дело № 1-3/2025

ПРИГОВОР

ИМЕНЕМ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

г. Волгоград              14 апреля 2025 года

Краснооктябрьский районный суд города Волгограда в составе

председательствующего судьи              Н.В. Молокановой,

при секретаре судебного заседания М.Н. Конаковой,

с участием

государственных обвинителей:

старшего прокурора отдела государственных обвинителей уголовно-судебного управления прокуратуры Волгоградской области Мельниковой А.Ф.,

помощника прокурора Краснооктябрьского района г. Волгограда Каменева Г.В.,

старших помощников прокурора Краснооктябрьского района г. Волгограда Шляховой М.А., Царевой В.А.,

подсудимых: Фирсов А.А., Петрушина Н.И.,

защитника подсудимого Фирсов А.А. –      адвоката Артеменко М.Г.,

защитников подсудимой Петрушина Н.И. – адвоката Поповой Н.А.,

адвоката Лёвина О.А.,

представителя потерпевшего Петрова В.В.,

рассмотрев материалы уголовного дела в отношении:

Фирсов А.А., <данные изъяты> осужденного

11.01.2022 года приговором Центрального районного суда г. Волгограда, с учетом апелляционного определения Волгоградского областного суда от 22.03.2022 года, по ч. 4 ст. 159 УК РФ к наказанию в виде лишения свободы на срок 2 года с отбыванием наказания в исправительной колонии общего режима; 20.12.2022 года на основании постановления Дзержинского районного суда г. Волгограда от 08.12.2022 года освобожден от отбывания наказания в виде лишения свободы условно-досрочно на 04 месяца 13 дней,

обвиняемого в совершении преступлений, предусмотренных ч. 4 ст. 159 УК РФ, п. «б» ч. 2 ст. 199 УК РФ,

Петрушина Н.И., <данные изъяты>

обвиняемой в совершении преступлений, предусмотренных ч. 5 ст. 33, ч. 4 ст. 159 УК РФ, ч. 5 ст. 33, п. «б» ч. 2 ст. 199 УК РФ,

У С Т А Н О В И Л:

Фирсов А.А. совершил:

- мошенничество, то есть хищение чужого имущества путем обмана, совершенное группой лиц по предварительному сговору, с использованием своего служебного положения, в особо крупном размере;

- уклонение от уплаты налогов, подлежащих уплате организацией, путем включения в налоговую декларацию заведомо ложных сведений, совершенное в особо крупном размере.

Петрушина Н.И. совершила:

- пособничество в мошенничестве, то есть хищении чужого имущества путем обмана, совершенном группой лиц по предварительному сговору, с использованием своего служебного положения, в особо крупном размере;

- пособничество в уклонении от уплаты налогов, подлежащих уплате организацией, путем включения в налоговые декларации заведомо ложных сведений, совершенном в особо крупном размере.

Преступления совершены подсудимыми при следующих обстоятельствах.

Лицо, уголовное дело в отношении которого приостановлено постановлением Краснооктябрьского районного суда <адрес> от ДД.ММ.ГГГГ на основании ст. 238 УПК РФ (далее по тексту Лицо), обладая знаниями и достаточным опытом работы в предпринимательской сфере, зная порядок заключения и исполнения хозяйственных и финансовых договоров, имея широкий круг связей в сфере строительно-монтажных работ, не позднее ДД.ММ.ГГГГ, находясь на территории Волгоградской <адрес>, в том числе по месту нахождения своего рабочего места по адресу: <адрес>, руководствуясь корыстным мотивом, действуя с целью хищения, путем обмана, безналичных денежных средства из бюджета Волгоградской <адрес>, разработало план, согласно которому нужно было приобрести и оформить на подконтрольное ему физическое лицо общество с ограниченной ответственностью «ГринЛайт» ИНН 3444193416 (далее - ООО «ГринЛайт», Общество) с целью участия в электронных аукционах и заключения государственных контрактов на выполнение работ по ликвидации негативного воздействия на окружающую среду накопленных отходов производства и потребления на земельном участке, расположенном примерно в 1200м по направлению на северо-запад от <адрес> Волгоградской <адрес>, а также работ по экологической реабилитации и расчистке водных объектов в Среднеахтубинском и Светлоярском муниципальных районах Волгоградской <адрес>.

При этом Лицо не намеревалось в полном объеме выполнять условия указанных государственных контрактов, а преследовало цель путем обмана похитить безналичные денежные средства из бюджета Волгоградской <адрес>, перечисленные на расчетные счета подконтрольного ему Общества за выполнение работ по заключенным государственным контрактам, организовать для достижения преступной цели изготовление и использование актов о приемке выполненных работ по форме КС-2 (далее по тексту акт КС-2) и справок о стоимости выполненных работ и затрат по форме КС-3 (далее по тексту акт КС-3), содержащих заведомо ложные сведения о выполненных работах и поставленных материалах в соответствии с условиями государственных контрактов, и обеспечить их последующее предоставление в Государственное казенное учреждение Волгоградской <адрес> «Дирекция водохозяйственного строительства» (далее по тексту ГКУ ВО «ДВС», Заказчик), выступающее в качестве Заказчика по государственным контрактам, вместе со счетами-фактурами для оплаты работ, которые в действительности не выполнялись, и материалов, которые фактически не поставлялись.

При этом Лицо осознавало, что реализация его преступного умысла возможна только при участии в совершении преступления Фирсов А.А., как директора ООО «ГринЛайт» (единоличный исполнительный орган Общества), наделенного действующим законодательством Российской Федерации правом подписи финансово-экономических документов, обладающего организационно-распорядительными и административно-хозяйственными полномочиями, а также при помощи Петрушина Н.И., осуществляющей бухгалтерский учет ООО «ГринЛайт». В реализации своего преступного умысла Лицо планировало задействовать других работников ООО «ГринЛайт» и иных лиц, не осведомляя последних о преступном характере действий, совершаемых им совместно с Фирсов А.А., и при пособничестве Петрушина Н.И.

Не позднее ДД.ММ.ГГГГ Лицо, реализуя преступный умысел, находясь на территории Волгоградской <адрес>, в том числе на своем рабочем месте по адресу: <адрес>, предложило ранее знакомому ему Фирсов А.А. совершить путем обмана хищение чужого имущества - бюджетных денежных средств Волгоградской <адрес>, группой лиц по предварительному сговору, в особо крупном размере, с использованием управленческих функций после назначения Фирсов А.А. директором подконтрольного ему (Лицу) ООО «ГринЛайт», посвятив, таким образом, Фирсов А.А. в свой преступный план.

Фирсов А.А., имея корыстную заинтересованность, выразившуюся в получении за период его руководства Обществом ежемесячного вознаграждения в размере 60 000 рублей, согласился на данное предложение и в дальнейшем действовал совместно с Лицом в соответствии со своей ролью, определенной разработанным Лицом преступным планом, направленным на хищения денежных средств из бюджета Волгоградской <адрес> путем обмана, в особо крупном размере.

Не позднее ДД.ММ.ГГГГ, Фирсов А.А., реализуя совместный преступный умысел, по указанию Лица, приобрел у ФИО39 долю в уставном капитале ООО «ГринЛайт» в размере 100% номинальной стоимостью 20 000 рублей, став его единственным участником и директором с возложением обязанности по организации и ведению бухгалтерского учета в соответствии с приказом № от ДД.ММ.ГГГГ.

В соответствии со ст.ст. 12.5, 12.13 устава ООО «ГринЛайт» (в редакциях от ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ) директор осуществляет оперативное руководство деятельностью Общества, имеет право первой подписи на финансовых документах, представляет интересы Общества, распоряжается имуществом и средствами Общества для обеспечения его текущей деятельности в пределах, установленных действующим законодательством и уставом Общества, принимает решения и издает приказы по оперативным вопросам деятельности Общества, обязательные для исполнения его работниками, организует бухгалтерский учет и отчетность; иные права и обязанности директора определяются федеральными законами и иными правовыми актами Российской Федерации, то есть обладает организационно-распорядительными и административно-хозяйственными полномочиями в коммерческой организации.

Основным видом деятельности ООО «ГринЛайт» являлось строительство жилых и нежилых зданий. Дополнительными видами деятельности указанного общества являлись: сбор неопасных и опасных отходов, строительство прочих инженерных сооружений, производство земляных работ, производство прочих строительно-монтажных работ, оказание услуг по перевозкам с использованием автомобильного грузового транспорта.

При этом Лицо по приказу № от ДД.ММ.ГГГГ являлось заместителем директора ООО «ГринЛайт», формально являясь подчиненным Фирсов А.А., но фактически обладало контролирующими и руководящими функциями в отношении финансово-хозяйственной деятельности указанной коммерческой организации, а также фактически распоряжалось денежными средствами ООО «ГринЛайт», в том числе находящимися на счетах Общества.

Также Лицо, реализуя свой преступный умысел, находясь на территории Волгоградской <адрес>, не позднее ДД.ММ.ГГГГ, обратилось к ранее ему знакомой Петрушина Н.И., предложив последней, используя имеющиеся у нее знания и практические навыки в сфере бухгалтерского учета в коммерческой организации, за денежное вознаграждение содействовать совершению Лицом и Фирсов А.А. хищения чужого имущества - бюджетных денежных средств Волгоградской <адрес> путем обмана, в особо крупном размере, сообщив, что согласно преступному плану она должна оказать содействие, путем предоставления последним советов, информации о порядке ведения бухгалтерского учета в ООО «ГринЛайт», возможности незаконного обмана Заказчика путем формирования фиктивного документооборота, и средств совершения преступления - счетов-фактур, счетов на оплату и иных документов Общества, необходимых для оплаты Заказчиком работ, которые фактически не выполнялись, и материалов, которые фактически не поставлялись, в целях обмана представителя ГКУ ВО «ДВС», и программного обеспечения «Банк-клиент» для распоряжения денежными средствами.

В указанный выше период времени, находясь на территории Волгоградской <адрес>, Петрушина Н.И., осознавая, что своими умышленными действиями будет содействовать совершению Лицом и Фирсов А.А. хищения, путем обмана безналичных денежные средства из бюджета Волгоградской <адрес>, перечисленные на расчетные счета Общества, руководствуясь корыстным мотивом получения денежного вознаграждения в размере не менее 80 000 рублей ежемесячно, согласилась на предложение Лица, и таким образом договорилась с Лицом, об оказании помощи в реализации разработанного последним преступного плана, направленного на хищение путем обмана денежных средств из бюджета Волгоградской <адрес> в особо крупном размере, то есть выступить пособником в преступлении.

Таким образом, не позднее ДД.ММ.ГГГГ, находясь на территории Волгоградской <адрес>, Лицо привлекло Петрушина Н.И. в качестве пособника совершения преступления, то есть для оказания помощи, путем ведения бухгалтерского учета ООО «ГринЛайт», в том числе по договору на оказание бухгалтерских услуг № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенному между ООО «ЮрФинЪ», в лице директора ФИО58, не осведомленной об их преступном умысле, и ООО «ГринЛайт», в лице директора Фирсов А.А. При этом Лицо и Фирсов А.А. фактически наделили Петрушина Н.И. полномочиями главного бухгалтера ООО «ГринЛайт» и возложили на нее обязанности ведения бухгалтерского учета указанной организации, контроля за оформлением первичных бухгалтерских документов, отражение на счетах бухгалтерского учета хозяйственных операций, руководство подчиненными ей бухгалтерами.

В период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, находясь на территории Волгоградской <адрес>, реализуя совместный преступный умысел, направленный на хищение путем обмана бюджетных денежных средств Волгоградской <адрес>, Лицо и использовавший служебное положение директора ООО «ГринЛайт» Фирсов А.А. организовали подготовку и предоставление подчиненными ему сотрудниками, не осведомленными об их преступном умысле, в Комитет по регулированию контрактной системы в сфере закупок Волгоградской <адрес> для нужд ГКУ ВО «ДВС» документов для участия в аукционах в электронной форме на право заключения государственных контрактов на выполнение работ по ликвидации негативного воздействия на окружающую среду накопленных отходов производства и потребления на земельном участке, расположенном примерно в 1200м по направлению на северо-запад от <адрес> Волгоградской <адрес>, а также работ по экологической реабилитации и расчистке водных объектов в Среднеахтубинском и Светлоярском муниципальных районах Волгоградской <адрес>. По результатам указанных аукционов, проведенных в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ в соответствии с Федеральным законом от ДД.ММ.ГГГГ № 44-ФЗ «О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд», победителем объявлено ООО «ГринЛайт».

Действуя умышленно, группой лиц по предварительному сговору, реализуя совместный с Лицом преступный умысел, направленный на хищение путем обмана бюджетных денежных средств Волгоградской <адрес> в особо крупном размере, Фирсов А.А., используя служебное положение директора ООО «ГринЛайт», в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, находясь на территории Волгоградской <адрес>, заключил 14 государственных контрактов с ГКУ ВО «ДВС», в лице директора ФИО51 (Государственный заказчик), на общую сумму 2 054 836 786,83 рублей, введя его в заблуждение, поскольку он (Фирсов А.А.) и Лицо, фактически контролирующее финансово-хозяйственную деятельность Общества, планируя похитить бюджетные денежные средства не намеривались в полном объеме выполнять работы предусмотренные следующими контрактами:

1) № от ДД.ММ.ГГГГ на выполнение работ по ликвидации негативного воздействия на окружающую среду накопленных отходов производства и потребления на земельном участке, расположенном примерно в 1200м по направлению на северо-запад от <адрес> Волгоградской <адрес>. Цена контракта составляет 455 139 815,65 рублей. Срок выполнения работ по контракту: с даты заключения контракта по ДД.ММ.ГГГГ. В соответствии с п. 1.2 Генеральный подрядчик выполняет работы в соответствии с требованиями технического задания. Согласно условиям контракта, Генеральный подрядчик обязан осуществлять работы, предусмотренные контрактом, в соответствии с проектной документацией, определяющей объем, содержание работ и другие предъявляемые к ним требования, а также прилагаемыми к контракту локальными сметными расчетами (далее - ЛСР), определяющими цену работ (п. ДД.ММ.ГГГГ). Согласно п.п. 4 ч. 6.8.2.1 раздела 6.8.2 проекта организации строительства № МК 23/2017-ПОС проектной документации к государственному контракту к основным работам относятся: работы по отсыпке подстилающего слоя грунта реагентов (опока) для поглощения выделяющегося газа толщиной 0,20 метра, погрузка в автосамосвалы, перевозка на 310 км, выгрузка, перемещение и разравнивание бульдозером ДЗ-130 и уплотнение вибрационными катками за два прохода, объем отсыпаемых реагентов составляет 56 200 м.куб. Также ЛСР № предусмотрено проведение работ по устройству полигона захоронения, включающих в себя транспортировку опоки на 310 км. Основанием для расчетов являются оформленные в установленном порядке и подписанные Сторонами акты КС-2, КС-3, а также выставленный Генеральным подрядчиком счет-фактура и (или) счет. Расчеты за выполненные работы производятся Государственным заказчиком путем безналичного перевода денежных средств на расчетный счет Генерального подрядчика за счет средств бюджета Волгоградской <адрес> не позднее 30 дней с даты подписания Государственным заказчиком актов КС-2, КС-3 (п.п. 2.5, 2.6, 2.7);

2) № от ДД.ММ.ГГГГ на выполнение работ по экологической реабилитации ерика Песчаный и озер Бешеное, Чубатое и Ямы на территории Волго-Ахтубинской поймы в Среднеахтубинском муниципальном районе Волгоградской <адрес>. Цена контракта составляет 33 254 561,15 рублей. Срок выполнения работ по контракту: с даты заключения контракта до ДД.ММ.ГГГГ. В соответствии с п. 1.2 содержание и объем подлежащих выполнению работ определены ЛСР, являющимися неотъемлемой частью контракта. ЛСР №№, 02-02, 02-03, 02-05, 02-06, 02-07 предусмотрено проведение работ: технический этап реабилитации ерика Песчаный (протяженность 4,10 км), техническая реабилитация озерной части озер Чубатое и Бешеное, биологическая реабилитация озер Бешеное, Чубатое и Ямы. Согласно условиям контракта Генеральный подрядчик обязан осуществлять работы, предусмотренные контрактом, в соответствии с проектной документацией, определяющей объем, содержание работ и другие предъявляемые к ним требования, а также прилагаемыми к контракту ЛСР, определяющими цену работ (п. ДД.ММ.ГГГГ); координировать деятельность привлеченных субподрядчиков и нести перед Государственным заказчиком ответственность за последствия неисполнения или ненадлежащего исполнения ими обязательств в соответствии с п. 1 ст. 313 и ст. 403 Гражданского кодекса РФ (п. ДД.ММ.ГГГГ). Основанием для расчетов за выполненные работы являются оформленные в установленном порядке и подписанные обеими сторонами акты КС-2, КС-3, а также выставленный Генеральным подрядчиком счет-фактура и (или) счет. Расчеты за выполненные работы производятся Государственным заказчиком путем безналичного перевода денежных средств на расчетный счет Генерального подрядчика не позднее 30 дней с даты подписания Государственным заказчиком актов КС-2, КС-3 (п.п. 2.7, 2.8). Расчеты за выполненные Генеральным подрядчиком работы производятся Государственным заказчиком за счет средств бюджета Волгоградской <адрес> (п. 2.6);

3) № от ДД.ММ.ГГГГ на выполнение работ по экологической реабилитации озерной системы Чайка у <адрес> на территории Волго-Ахтубинской поймы в Среднеахтубинском муниципальном районе Волгоградской <адрес>. Цена контракта составляет 54 895 548,60 рублей. Срок выполнения работ по контракту: с даты заключения контракта до ДД.ММ.ГГГГ. В соответствии с п. 1.2 содержание и объем подлежащих выполнению работ определены ЛСР, являющимися неотъемлемой частью контракта. ЛСР №№, 01-04, 02-03, 02-04 предусмотрено проведение работ: биологический этап рекультивации площадки карты намыва № и площадки складирования №, биологическая реабилитация озерной и проточной части. Согласно условиям контракта Генеральный подрядчик обязан осуществлять работы, предусмотренные контрактом, в соответствии с проектной документацией, определяющей объем, содержание работ и другие предъявляемые к ним требования, а также прилагаемыми к контракту ЛСР, определяющими цену работ (п. ДД.ММ.ГГГГ); координировать деятельность привлеченных субподрядчиков и нести перед Государственным заказчиком ответственность за последствия неисполнения или ненадлежащего исполнения ими обязательств в соответствии с п. 1 ст. 313 и ст. 403 Гражданского кодекса РФ (п. ДД.ММ.ГГГГ). Основанием для расчетов за выполненные работы являются оформленные в установленном порядке и подписанные обеими сторонами акты КС-2, КС-3, а также выставленный Генеральным подрядчиком счет-фактура и (или) счет. Расчеты за выполненные работы производятся Государственным заказчиком путем безналичного перевода денежных средств на расчетный счет Генерального подрядчика не позднее 30 дней с даты подписания Государственным заказчиком актов КС-2, КС-3 (п.п. 2.7, 2.8). Расчеты за выполненные Генеральным подрядчиком работы производятся Государственным заказчиком за счет средств бюджета Волгоградской <адрес> (п. 2.6);

4) № от ДД.ММ.ГГГГ на выполнение работ по экологической реабилитации ериков Шуляшка, Клетский и озер Варежка, Песчаное на территории Волго-Ахтубинской поймы в Среднеахтубинском муниципальном районе Волгоградской <адрес>. Цена контракта составляет 35 025 864,42 рублей. Срок выполнения работ по контракту: с даты заключения контракта до ДД.ММ.ГГГГ. В соответствии с п. 1.2 содержание и объем подлежащих выполнению работ определены ЛСР, являющимися неотъемлемой частью контракта. ЛСР №№, 02-04, 02-06 предусмотрено проведение работ: биологическая реабилитация ерика Шуляшка и озера Варежка, техническая реабилитация озера Варежка. Согласно условиям контракта Генеральный подрядчик обязан осуществлять работы, предусмотренные контрактом, в соответствии с проектной документацией, определяющей объем, содержание работ и другие предъявляемые к ним требования, а также прилагаемыми к контракту ЛСР, определяющими цену работ (п. ДД.ММ.ГГГГ); координировать деятельность привлеченных субподрядчиков и нести перед Государственным заказчиком ответственность за последствия неисполнения или ненадлежащего исполнения ими обязательств в соответствии с п. 1 ст. 313 и ст. 403 Гражданского кодекса РФ (п. ДД.ММ.ГГГГ). Основанием для расчетов за выполненные работы являются оформленные в установленном порядке и подписанные обеими сторонами акты КС-2, КС-3, а также выставленный Генеральным подрядчиком счет-фактура и (или) счет. Расчеты за выполненные работы производятся Государственным заказчиком путем безналичного перевода денежных средств на расчетный счет Генерального подрядчика не позднее 30 дней с даты подписания Государственным заказчиком актов КС-2, КС-3 (п.п. 2.7, 2.8). Расчеты за выполненные Генеральным подрядчиком работы производятся Государственным заказчиком за счет средств бюджета Волгоградской <адрес> (п. 2.6);

5) № от ДД.ММ.ГГГГ на выполнение работ по экологической реабилитации ерика Обухов на территории Волго-Ахтубинской поймы в Среднеахтубинском муниципальном районе Волгоградской <адрес>. Цена контракта составляет 31 958 339,01 рублей. Срок выполнения работ по контракту: с даты заключения контракта до ДД.ММ.ГГГГ. В соответствии с п. 1.2 содержание и объем подлежащих выполнению работ определены ЛСР, являющимися неотъемлемой частью контракта. ЛСР №№, 02-03, 02-04 предусмотрено проведение работ: биологическая реабилитация ерика Обухов, биологический этап рекультивации выездов для автотранспорта, техническая реабилитация участка № ПК17+00-ПК34+00. Согласно условиям контракта Генеральный подрядчик обязан осуществлять работы, предусмотренные контрактом, в соответствии с проектной документацией, определяющей объем, содержание работ и другие предъявляемые к ним требования, а также прилагаемыми к контракту ЛСР, определяющими цену работ (п. ДД.ММ.ГГГГ); координировать деятельность привлеченных субподрядчиков и нести перед Государственным заказчиком ответственность за последствия неисполнения или ненадлежащего исполнения ими обязательств в соответствии с п. 1 ст. 313 и ст. 403 Гражданского кодекса РФ (п. ДД.ММ.ГГГГ). Основанием для расчетов за выполненные работы являются оформленные в установленном порядке и подписанные обеими сторонами акты КС-2, КС-3, а также выставленный Генеральным подрядчиком счет-фактура и (или) счет. Расчеты за выполненные работы производятся Государственным заказчиком путем безналичного перевода денежных средств на расчетный счет Генерального подрядчика не позднее 30 дней с даты подписания Государственным заказчиком актов КС-2, КС-3 (п.п. 2.7, 2.8). Расчеты за выполненные Генеральным подрядчиком работы производятся Государственным заказчиком за счет средств бюджета Волгоградской <адрес> (п. 2.6);

6) № от ДД.ММ.ГГГГ на выполнение работ по экологической реабилитации озер Жестково, Большая Киляшка и Песчаное на территории Волго-Ахтубинской поймы в Среднеахтубинском муниципальном районе Волгоградской <адрес>. Цена контракта составляет 80 643 934,50 рублей. Срок выполнения работ по контракту: с даты заключения контракта до ДД.ММ.ГГГГ. В соответствии с п. 1.2 содержание и объем подлежащих выполнению работ определены ЛСР, являющимися неотъемлемой частью контракта. ЛСР №№, 02-03, 02-04, 02-05, 02-06 предусмотрено проведение работ: биологическая реабилитация озера Жестково, техническая и биологическая реабилитация озера Большая Киляшка, техническая и биологическая реабилитация озера Песчаное (Горбатое). Согласно условиям контракта Генеральный подрядчик обязан осуществлять работы, предусмотренные контрактом, в соответствии с проектной документацией, определяющей объем, содержание работ и другие предъявляемые к ним требования, а также прилагаемыми к контракту ЛСР, определяющими цену работ (п. ДД.ММ.ГГГГ); координировать деятельность привлеченных субподрядчиков и нести перед Государственным заказчиком ответственность за последствия неисполнения или ненадлежащего исполнения ими обязательств в соответствии с п. 1 ст. 313 и ст. 403 Гражданского кодекса РФ (п. ДД.ММ.ГГГГ). Основанием для расчетов за выполненные работы являются оформленные в установленном порядке и подписанные обеими сторонами акты КС-2, КС-3, а также выставленный Генеральным подрядчиком счет-фактура и (или) счет. Расчеты за выполненные работы производятся Государственным заказчиком путем безналичного перевода денежных средств на расчетный счет Генерального подрядчика не позднее 30 дней с даты подписания Государственным заказчиком актов КС-2, КС-3 (п.п. 2.7, 2.8). Расчеты за выполненные Генеральным подрядчиком работы производятся Государственным заказчиком за счет средств бюджета Волгоградской <адрес> (п. 2.6);

7) № от ДД.ММ.ГГГГ на выполнение работ по расчистке ерика Кривой на территории Волго-Ахтубинской поймы в Среднеахтубинском муниципальном районе Волгоградской <адрес>. Цена контракта составляет 51 643 384,11 рублей (с учетом дополнительного соглашения № от ДД.ММ.ГГГГ). Срок выполнения работ по контракту: с даты заключения контракта до ДД.ММ.ГГГГ. В соответствии с п. 1.2 содержание и объем подлежащих выполнению работ определены ЛСР, являющимися неотъемлемой частью контракта. ЛСР №№, 02-02, 02-03, 02-05, 02-06 предусмотрено проведение работ: подготовительные работы на площадке складирования грунта (10,74 га), расчистка ерика на участке № ПК15+50-ПК49-90, участке № ПК49+90-ПК82+12, работы на протоке от ерика Кривой к ерику Бугроватый, возвращение растительного слоя на технологические проезды ерика и протоки. Согласно условиям контракта Генеральный подрядчик обязан осуществлять работы, предусмотренные контрактом, в соответствии с проектной документацией, определяющей объем, содержание работ и другие предъявляемые к ним требования, а также прилагаемыми к контракту ЛСР, определяющими цену работ (п. ДД.ММ.ГГГГ); координировать деятельность привлеченных субподрядчиков и нести перед Государственным заказчиком ответственность за последствия неисполнения или ненадлежащего исполнения ими обязательств в соответствии с п. 1 ст. 313 и ст. 403 Гражданского кодекса РФ (п. ДД.ММ.ГГГГ). Основанием для расчетов за выполненные работы являются оформленные в установленном порядке и подписанные обеими сторонами акты КС-2, КС-3, а также выставленный Генеральным подрядчиком счет-фактура и (или) счет. Расчеты за выполненные работы производятся Государственным заказчиком путем безналичного перевода денежных средств на расчетный счет Генерального подрядчика за счет средств бюджета Волгоградской <адрес> не позднее 30 дней с даты подписания Государственным заказчиком актов КС-2, КС-3 (п.п. 2.4, 2.5, 2.6);

8) № от ДД.ММ.ГГГГ на выполнение работ по экологической реабилитации ерика Гнилой и озер Самсоновское, Вшивое на территории Волго-Ахтубинской поймы в Среднеахтубинском муниципальном районе Волгоградской <адрес>. Цена контракта составляет 322 248 745,56 рублей. Срок выполнения работ по контракту: с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ. В соответствии с п. 1.2 содержание и объем подлежащих выполнению работ определены ЛСР, являющимися неотъемлемой частью контракта. ЛСР № предусмотрено проведение работ: техническая реабилитация ерика Сухой Бурковский (земляные работы). Согласно условиям контракта Генеральный подрядчик обязан осуществлять работы, предусмотренные контрактом, в соответствии с проектной документацией, определяющей объем, содержание работ и другие предъявляемые к ним требования, а также прилагаемыми к контракту ЛСР, определяющими цену работ (п. ДД.ММ.ГГГГ); координировать деятельность привлеченных субподрядчиков и нести перед Государственным заказчиком ответственность за последствия неисполнения или ненадлежащего исполнения ими обязательств в соответствии с п. 1 ст. 313 и ст. 403 Гражданского кодекса РФ (п. ДД.ММ.ГГГГ). Основанием для расчетов являются оформленные в установленном порядке и подписанные Сторонами акты КС-2, КС-3, а также выставленный Генеральным подрядчиком счет-фактура и (или) счет. Расчеты за выполненные работы производятся Государственным заказчиком путем безналичного перевода денежных средств на расчетный счет Генерального подрядчика за счет средств бюджета Волгоградской <адрес> не позднее 30 дней с даты подписания Государственным заказчиком актов КС-2, КС-3 (п.п. 2.4, 2.5, 2.6);

9) № от ДД.ММ.ГГГГ на выполнение работ по экологической реабилитации ериков Осинки, Прорва, Чичера, Чачварин и озера Большой Ильмень на территории Волго-Ахтубинской поймы в Среднеахтубинском муниципальном районе Волгоградской <адрес>. Цена контракта составляет 326 860 968,72 рублей. Срок выполнения работ по контракту: с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ. В соответствии с п. 1.2 содержание и объем подлежащих выполнению работ определены ЛСР, являющимися неотъемлемой частью контракта. ЛСР №№, 02-05 предусмотрено проведение работ: техническая реабилитация ерика Чичера и озера Образово. Согласно условиям контракта Генеральный подрядчик обязан осуществлять работы, предусмотренные контрактом, в соответствии с проектной документацией, определяющей объем, содержание работ и другие предъявляемые к ним требования, а также прилагаемыми к контракту ЛСР, определяющими цену работ (п. ДД.ММ.ГГГГ); координировать деятельность привлеченных субподрядчиков и нести перед Государственным заказчиком ответственность за последствия неисполнения или ненадлежащего исполнения ими обязательств в соответствии с п. 1 ст. 313 и ст. 403 Гражданского кодекса РФ (п. ДД.ММ.ГГГГ). Основанием для расчетов являются оформленные в установленном порядке и подписанные Сторонами акты КС-2, КС-3, а также выставленный Генеральным подрядчиком счет-фактура и (или) счет. Расчеты за выполненные работы производятся Государственным заказчиком путем безналичного перевода денежных средств на расчетный счет Генерального подрядчика за счет средств бюджета Волгоградской <адрес> не позднее 30 дней с даты подписания Государственным заказчиком актов КС-2, КС-3 (п.п. 2.4, 2.5, 2.6);

10) № от ДД.ММ.ГГГГ на выполнение работ по экологической реабилитации ериков Дудак, Дудаченок и озерной системы Невидимка на территории Волго-Ахтубинской поймы в Среднеахтубинском муниципальном районе Волгоградской <адрес>. Цена контракта составляет 108 782 462,61 рублей. Срок выполнения работ по контракту: с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ. В соответствии с п. 1.2 содержание и объем подлежащих выполнению работ определены ЛСР, являющимися неотъемлемой частью контракта. ЛСР № предусмотрено проведение работ: техническая реабилитация ерика Дудак. Согласно условиям контракта Генеральный подрядчик обязан осуществлять работы, предусмотренные контрактом, в соответствии с проектной документацией, определяющей объем, содержание работ и другие предъявляемые к ним требования, а также прилагаемыми к контракту ЛСР, определяющими цену работ (п. ДД.ММ.ГГГГ); координировать деятельность привлеченных субподрядчиков и нести перед Государственным заказчиком ответственность за последствия неисполнения или ненадлежащего исполнения ими обязательств в соответствии с п. 1 ст. 313 и ст. 403 Гражданского кодекса РФ (п. ДД.ММ.ГГГГ). Основанием для расчетов являются оформленные в установленном порядке и подписанные Сторонами акты КС-2, КС-3, а также выставленный Генеральным подрядчиком счет-фактура и (или) счет. Расчеты за выполненные работы производятся Государственным заказчиком путем безналичного перевода денежных средств на расчетный счет Генерального подрядчика за счет средств бюджета Волгоградской <адрес> не позднее 30 дней с даты подписания Государственным заказчиком актов КС-2, КС-3 (п.п. 2.4, 2.5, 2.6);

11) № от ДД.ММ.ГГГГ на выполнение работ по экологической реабилитации ерика Верблюд (Затонский) на территории Волго-Ахтубинской поймы в Среднеахтубинском муниципальном районе Волгоградской <адрес>. Цена контракта составляет 172 567 285,45 рублей. Срок выполнения работ по контракту: с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ. В соответствии с п. 1.2 содержание и объем подлежащих выполнению работ определены ЛСР, являющимися неотъемлемой частью контракта. ЛСР № предусмотрено проведение работ: техническая реабилитация ерика Верблюд ПК32+22-ПК59+91 и озера Садок. Согласно условиям контракта Генеральный подрядчик обязан осуществлять работы, предусмотренные контрактом, в соответствии с проектной документацией, определяющей объем, содержание работ и другие предъявляемые к ним требования, а также прилагаемыми к контракту ЛСР, определяющими цену работ (п. ДД.ММ.ГГГГ); координировать деятельность привлеченных субподрядчиков и нести перед Государственным заказчиком ответственность за последствия неисполнения или ненадлежащего исполнения ими обязательств в соответствии с п. 1 ст. 313 и ст. 403 Гражданского кодекса РФ (п. ДД.ММ.ГГГГ). Основанием для расчетов являются оформленные в установленном порядке и подписанные Сторонами акты КС-2, КС-3, а также выставленный Генеральным подрядчиком счет-фактура и (или) счет. Расчеты за выполненные работы производятся Государственным заказчиком путем безналичного перевода денежных средств на расчетный счет Генерального подрядчика за счет средств бюджета Волгоградской <адрес> не позднее 30 дней с даты подписания Государственным заказчиком актов КС-2, КС-3 (п.п. 2.4, 2.5, 2.6);

12) № от ДД.ММ.ГГГГ на выполнение работ по экологической реабилитации ерика Суходол и озер Песчанка, Кунак на территории Волго-Ахтубинской поймы в Среднеахтубинском муниципальном районе Волгоградской <адрес>. Цена контракта составляет 151 590 707,13 рублей. Срок выполнения работ по контракту: с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ. В соответствии с п. 1.2 содержание и объем подлежащих выполнению работ определены ЛСР, являющимися неотъемлемой частью контракта. ЛСР № предусмотрено проведение работ: техническая реабилитация ерика Суходол - участок
№ ПК196+70-ПК200+09. Согласно условиям контракта Генеральный подрядчик обязан осуществлять работы, предусмотренные контрактом, в соответствии с проектной документацией, определяющей объем, содержание работ и другие предъявляемые к ним требования, а также прилагаемыми к контракту ЛСР, определяющими цену работ (п. ДД.ММ.ГГГГ); координировать деятельность привлеченных субподрядчиков и нести перед Государственным заказчиком ответственность за последствия неисполнения или ненадлежащего исполнения ими обязательств в соответствии с п. 1 ст. 313 и ст. 403 Гражданского кодекса РФ (п. ДД.ММ.ГГГГ). Основанием для расчетов являются оформленные в установленном порядке и подписанные Сторонами акты КС-2, КС-3, а также выставленный Генеральным подрядчиком счет-фактура и (или) счет. Расчеты за выполненные работы производятся Государственным заказчиком путем безналичного перевода денежных средств на расчетный счет Генерального подрядчика за счет средств бюджета Волгоградской <адрес> не позднее 30 дней с даты подписания Государственным заказчиком актов КС-2, КС-3 (п.п. 2.4, 2.5, 2.6);

13) № от ДД.ММ.ГГГГ на выполнение работ по экологической реабилитации озера Два Брата на территории Волго-Ахтубинской поймы в Среднеахтубинском муниципальном районе Волгоградской <адрес>. Цена контракта составляет 96 808 733,59 рублей. Срок выполнения работ по контракту: с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ. В соответствии с п. 1.2 содержание и объем подлежащих выполнению работ определены ЛСР, являющимися неотъемлемой частью контракта. ЛСР №№, 02-02-02, 02-02-03 предусмотрено проведение работ: техническая реабилитация озера Два Брата, ремонт водопропускных сооружений № и №. Согласно условиям контракта Генеральный подрядчик обязан осуществлять работы, предусмотренные контрактом, в соответствии с проектной документацией, определяющей объем, содержание работ и другие предъявляемые к ним требования, а также прилагаемыми к контракту ЛСР, определяющими цену работ (п. ДД.ММ.ГГГГ); координировать деятельность привлеченных субподрядчиков и нести перед Государственным заказчиком ответственность за последствия неисполнения или ненадлежащего исполнения ими обязательств в соответствии с п. 1 ст. 313 и ст. 403 Гражданского кодекса РФ (п. ДД.ММ.ГГГГ). Основанием для расчетов являются оформленные в установленном порядке и подписанные Сторонами акты КС-2, КС-3, а также выставленный Генеральным подрядчиком счет-фактура и (или) счет. Расчеты за выполненные работы производятся Государственным заказчиком путем безналичного перевода денежных средств на расчетный счет Генерального подрядчика за счет средств бюджета Волгоградской <адрес> не позднее 30 дней с даты подписания Государственным заказчиком актов КС-2, КС-3 (п.п. 2.4, 2.5, 2.6);

14) № от ДД.ММ.ГГГГ на выполнение работ по расчистке пруда Плотинка на территории р.<адрес> Яр Светлоярского муниципального района Волгоградской <адрес>. Цена контракта составляет 133 416 436,33 рублей. Срок выполнения работ по контракту: с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ. В соответствии с п. 1.2 содержание и объем подлежащих выполнению работ определены ЛСР, являющимися неотъемлемой частью контракта. ЛСР №№, 02-01 предусмотрено проведение работ: подготовительные работы (срезка тростника, устройство технологического проезда); расчистка пруда Плотинка (расчистка экскаватором, монтажные работы - расчистка земснарядом). Согласно условиям контракта Генеральный подрядчик обязан осуществлять работы, предусмотренные контрактом, в соответствии с проектной документацией, определяющей объем, содержание работ и другие предъявляемые к ним требования, а также прилагаемыми к контракту ЛСР, определяющими цену работ (п. 3.3.9); координировать деятельность привлеченных субподрядчиков и нести перед Государственным заказчиком ответственность за последствия неисполнения или ненадлежащего исполнения ими обязательств в соответствии с п. 1 ст. 313 и ст. 403 Гражданского кодекса РФ (п. ДД.ММ.ГГГГ). Основанием для расчетов являются оформленные в установленном порядке и подписанные Сторонами акты КС-2, КС-3, а также выставленный Генеральным подрядчиком счет-фактура и (или) счет. Расчеты за выполненные работы производятся Государственным заказчиком путем безналичного перевода денежных средств на расчетный счет Генерального подрядчика за счет средств бюджета Волгоградской <адрес> не позднее 30 дней с даты подписания Государственным заказчиком актов КС-2, КС-3 (п.п. 2.4, 2.5, 2.6).

Продолжая реализовывать совместный преступный умысел, Лицо и Фирсов А.А., использующий служебное положение директора ООО «ГринЛайт», действуя группой лиц по предварительному сговору осознавая противоправность и общественную опасность своих действий, предвидя возможность наступления общественно-опасных последствий в виде хищения путем обмана денежных средств бюджета Волгоградской <адрес> путем обмана Государственного заказчика, в лице директора ГКУ ВО «ДВС» ФИО51, и желая их наступления, при помощи Петрушина Н.И., осознававшей противоправность и общественную опасность своих действий, предвидя возможность наступления общественно-опасных последствий в виде хищения бюджетных денежных средств Лицом и Фирсов А.А., и содействующей им советами, информацией о порядке ведения бухгалтерского учета ООО «ГринЛайт» и средствами совершения преступления, завладели путем обмана бюджетными денежными средствами, поступившими на расчетные счета ООО «ГринЛайт» в качестве оплаты по заключенным государственным контрактам за работы, которые фактически не выполнялись в полном объеме, и за материалы, которые фактически не поставлялись, уклонившись от выполнения части предусмотренных государственными контрактами работ, при следующих обстоятельствах:

1) по государственному контракту № от ДД.ММ.ГГГГ директор ООО «ГринЛайт» Фирсов А.А. и Лицо, при содействии Петрушина Н.И., в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, находясь на территории Волгоградской <адрес>, в том числе по месту нахождения Общества по адресам: <адрес>, подвал, помещение №, <адрес>, решили не применять природный сорбент (опоку) с Каменноярского месторождения Астраханской <адрес>, расположенного в карьере <адрес> Яр, не осуществлять его перевозку из указанного карьера на 310 км на ликвидируемую свалку, как это предусмотрено п.п. 4 ч. 6.8.2.1 раздела 6.8.2 проекта организации строительства № МК 23/2017-ПОС и ЛСР №, прилагаемых к государственному контракту, а использовать опоку, которая размещалась на незначительном удалении от ликвидируемой свалки. Денежные средства в сумме 92 084 643,60 рублей, полученные путем безналичного перевода на расчетный счет ООО «ГринЛайт» от ГКУ ВО «ДВС» в качестве оплаты за фактически невыполненные работы по транспортировке опоки на 310 км в общем объеме 84 300 тонн, Лицо и Фирсов А.А., решили похитить при содействии Петрушина Н.И.

Для этого Лицо и Фирсов А.А., организовали проведение работ по отсыпке изолирующего слоя из опоки, включающих ее приобретение и доставку на земельный участок, расположенный примерно в 1200 м по направлению на северо-запад от <адрес> Волгоградской <адрес>. В ходе проведения указанных работ Фирсов А.А. и Лицо, в нарушение условий государственного контракта № от ДД.ММ.ГГГГ, организовали доставку природного сорбента (опоки) на ликвидируемую свалку из карьеров, расположенных неподалеку от ликвидируемой свалки.

После чего Фирсов А.А. и Лицо, реализуя преступный умысел в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, организовали изготовление сотрудником производственно-технического отдела (далее - отдела ПТО) Свидетель №1, а также иными лицами, неосведомленными об их преступном умысле, в офисе по адресу: <адрес>, документов, содержащих заведомо ложные сведения о выполненных работах, а именно: актов КС-3 № от ДД.ММ.ГГГГ, КС-2 № от ДД.ММ.ГГГГ, содержащих ложные сведения о перевозке опоки на 310 км объемом 17 113,50 тонн стоимостью 18 693 832,80 рублей; актов КС-3 № от ДД.ММ.ГГГГ, КС-2 № от ДД.ММ.ГГГГ, содержащих ложные сведения о перевозке опоки на 310 км объемом 17 937 тонн стоимостью 19 593 386,40 рублей; актов КС-3 № от ДД.ММ.ГГГГ, КС-2 № от ДД.ММ.ГГГГ, содержащих ложные сведения о перевозке опоки на 310 км объемом 923,48 тонн стоимостью 1 008 760,80 рублей; актов КС-3 № от ДД.ММ.ГГГГ, КС-2 № от ДД.ММ.ГГГГ, содержащих ложные сведения о перевозке опоки на 310 км объемом 48 326,02 тонн стоимостью 52 788 663,60 рублей.

Продолжая реализовывать совместный преступный умысел Лицо и Фирсов А.А., в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, находясь на территории Волгоградской <адрес>, в том числе по месту нахождения своего рабочего места по адресу: <адрес>, подвал, помещение №, <адрес>,
<адрес>, поручили Петрушина Н.И., составление первичных учетных документов формы №-С (путевых листов), якобы свидетельствующих о перевозке сорбента (опоки) с Каменноярского месторождения Астраханской <адрес>, расположенного в карьере <адрес> Яр, на ликвидируемую свалку, а также платежных документов, необходимых для оплаты перевозки опоки Государственным заказчиком.

Петрушина Н.И., владея знаниями и практическими навыками в сфере бухгалтерского учета, действуя согласно ранее достигнутой договорённости на содействие в совершении преступления Лицу и Фирсов А.А. путем формирования фиктивного документооборота, и средств совершения преступления - счетов-фактур, счетов на оплату и иных документов Общества, необходимых для оплаты Заказчиком работ, которые фактически не выполнялись, и материалов, которые фактически не поставлялись, в целях обмана представителя ГКУ ВО «ДВС», программного обеспечения «1С», используемого ею для формирования фиктивных первичных бухгалтерских документов, и программного обеспечения «Банк-клиент» для распоряжения денежными средствами, в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, находясь на территории Волгоградской <адрес>, в том числе по месту нахождения своего рабочего места по адресу: <адрес>, выполнила поручение и с привлечением подчиненных ей сотрудников ФИО63, ФИО47, иных лиц - неосведомленных об их преступном умысле, составила путевые листы, а также платежные документы: счета-фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, счета на оплату № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, которые вместе с актами КС-2 и КС-3, содержащими ложные сведения о перевозке опоки на 310 км, в целях обмана, предоставили для оплаты в ГКУ ВО «ДВС» по адресу: <адрес>, пр. им. ФИО40, <адрес>.

Тем самым Лицо и Фирсов А.А., действуя группой лиц по предварительному сговору, при пособничестве Петрушина Н.И., ввели в заблуждение Государственного заказчика, в лице директора ГКУ ВО «ДВС» ФИО51, относительно достоверности сведений о выполнении работ по транспортировке природного сорбента (опоки) на 310км из Каменноярского месторождения Астраханской <адрес>, расположенного в карьере <адрес> Яр, на ликвидируемый участок свалки, расположенный примерно в 1200 м по направлению на северо-запад от <адрес> Волгоградской <адрес>, и последний подписывал представленные ему акты КС-2, КС-3 и передавал для оплаты в бухгалтерию данного учреждения.

В результате преступных умышленных и согласованных действий Лица и Фирсов А.А., при пособничестве Петрушина Н.И., в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ со счета ГКУ ВО «ДВС»
№, открытого в УФК по Волгоградской <адрес>, в адрес ООО «ГринЛайт» на расчетный счет №, открытый в Волгоградском отделение № ПАО «Сбербанк» <адрес>, в соответствии с государственным контрактом № от ДД.ММ.ГГГГ за работы по транспортировке природного сорбента (опоки) на 310 км платежными поручениями № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства на общую сумму 92 084 643,60 рублей.

Указанные денежные средства Лицо и Фирсов А.А., при содействии Петрушина Н.И., выразившимся в использовании в том числе программного обеспечения «Банк-клиент» для распоряжения денежными средствами, похитили путем обмана и распорядились по своему усмотрению:

2) по государственному контракту № от ДД.ММ.ГГГГ директор ООО «ГринЛайт» Фирсов А.А. и Лицо, при содействии Петрушина Н.И., в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, находясь на территории Волгоградской <адрес>, в том числе по месту нахождения Общества по адресам: <адрес>, подвал, помещение №, <адрес>, не намереваясь в полном объеме выполнять условия указанного государственного контракта, решили похитить путем обмана денежные средства бюджета Волгоградской <адрес>, выделенные на выполнение работ технического этапа реабилитации ерика Песчаный (протяженность 4,10 км), работ по технической реабилитации озерной части озер Чубатое и Бешеное, биологической реабилитации озер Бешеное, Чубатое и Ямы, изготавливая и используя акты КС-2 и КС-3, содержащие заведомо ложные сведения о выполненных работах и поставленных материалах в соответствии с условиями указанного государственного контракта, с последующим их предоставлением в ГКУ ВО «ДВС» вместе со счетами-фактурами для оплаты работ, которые фактически не выполнялись, и материалов, которые фактически не поставлялись.

Денежные средства в сумме 4 874 782,07 рублей, полученные путем безналичного перевода на расчетный счет ООО «ГринЛайт» от ГКУ ВО «ДВС» в качестве оплаты за указанные, но фактически невыполненные работы и поставленные материалы Лицо и использующий служебное положение Фирсов А.А., действуя группой лиц по предварительному сговору, решили похитить путем обмана при содействии Петрушина Н.И.

Для этого Лицо и Фирсов А.А., действуя в нарушение условий государственного контракта № от ДД.ММ.ГГГГ, уклонившись от выполнения части предусмотренных указанным государственным контрактом работ, организовали изготовление сотрудником отдела ПТО Свидетель №1, а также иными лицами, неосведомленными об их преступном умысле, в офисе по адресу: <адрес>, в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, документов, содержащих заведомо ложные сведения о выполненных работах и примененных материалах, включив в них работы, которые фактически не выполнялись, и материалы, которые фактически не поставлялись, и их предоставление для оплаты в ГКУ ВО «ДВС» по адресу: <адрес>, пр. им. ФИО40,
<адрес>, а именно:

- актов КС-3 № от ДД.ММ.ГГГГ, КС-2 № от ДД.ММ.ГГГГ, КС-3 № от ДД.ММ.ГГГГ, КС-2 № от ДД.ММ.ГГГГ, КС-3 № от ДД.ММ.ГГГГ, КС-2 № от ДД.ММ.ГГГГ, содержащих ложные сведения о выполнении работ по технической реабилитации озерной части озера Чубатое - разработке грунта земснарядом: разработке грунта 2 группы плавучими землесосными снарядами дизельными производительностью 80 м.куб./ч (1 и 4 группа, при высоте забоя в пределах 1,2-1,8 м) в объеме 72 593 м.куб. - фактически выполнено 48 909 м.куб.;

- актов КС-3 № от ДД.ММ.ГГГГ, КС-2 № от ДД.ММ.ГГГГ, КС-3 № от ДД.ММ.ГГГГ, КС-2 № от ДД.ММ.ГГГГ, КС-2 № от ДД.ММ.ГГГГ, содержащих ложные сведения о выполнении работ по технической реабилитации озерной части озера Бешеное - устройству карт намыва (разработке грунта плавучим земснаря<адрес> 616 м.куб.): разработке грунта 2 группы плавучими землесосными снарядами дизельными производительностью 80 м.куб./ч (1 группа, при высоте забоя в пределах 1,2-1,8 м с двойной перекачкой) в объеме 19 052 м.куб.; вспомогательных работ при разработке и укладке грунта плавучими землесосными снарядами безэстакадным способом при одностороннем намыве, производительность землесосных снарядов (по грунту) 80 м.куб./ч в объеме 19 052 м.куб.; разработке грунта 2 группы плавучими землесосными снарядами дизельными производительностью 80 м.куб./ч
(4 группа, при высоте забоя в пределах 1,2-1,8 м с двойной перекачкой) в объеме 17 564 м.куб.; вспомогательных работ при разработке и укладке грунта плавучими землесосными снарядами безэстакадным способом при одностороннем намыве, производительность землесосных снарядов (по грунту) 80 м.куб./ч в объеме 17 564 м.куб. - фактически выполненный общий объем работ составил 20 535 м.куб.;

- акта КС-2 № от ДД.ММ.ГГГГ, содержащего ложные сведения о выполнении работ по технической реабилитации ерика Песчаный (протяженность 4,10 км) - очистке акватории от плавающего мусора: очистке участка от мусора в объеме 246 м.кв., затариванию строительного мусора в мешки в объеме 16 т, погрузочных работ при автомобильных перевозках материалов, перевозимых в мешках и пакетах в объеме 16 т, перевозке грузов автомобилями-самосвалами грузоподъемностью 10 т, работающих вне карьера, на расстояние до 36 км I класс груза (полигон ТБО <адрес> 36 км) в объеме 16 т; очистке от валежника: валке деревьев мягких пород с корня, диаметр стволов до 32 см, в объеме 146 шт, разделке древесины мягких пород, полученной от валки леса, диаметр стволов до 32 см, в объеме 146 шт, погрузочных работ при автомобильных перевозках леса пиленного, погонажа плотничного, шпал в объеме 61 т, перевозке бетонных и ж/б изделий, стеновых и перегородочных материалов (кирпич, блоки, камни, плиты и панели), лесоматериалов круглых и пиломатериалов автомобилями бортовыми грузоподъемностью до 15 т на расстояние до 10 км I класс груза в объеме 61 т, разгрузочных работ при автомобильных перевозках леса пиленого, погонажа плотничного, шпал (складирование) в объеме 61 т; удалении топляка: креплении дна и откосов каналов сборными железобетонными и сталефибробетонными плитами массой до 1 т в объеме 98 м.куб., разделке древесины мягких пород, полученной от валки леса, диаметр стволов до 20 см в объеме 209 шт, погрузочных работ при автомобильных перевозках леса пиленого, погонажа плотничного, шпал в объеме 111 т, перевозке бетонных и ж/б изделий, стеновых и перегородочных материалов (кирпич, блоки, камни, плиты и панели), лесоматериалов круглых и пиломатериалов автомобилями бортовыми грузоподъемностью до 15 т на расстояние до 10 км I класс груза в объеме 111 т, разгрузочных работ при автомобильных перевозках леса пиленого, погонажа плотничного, шпал (складирование) в объеме 111 т - фактически указанные виды работ не выполнены;

- актов КС-2 № от ДД.ММ.ГГГГ, КС-3 № от ДД.ММ.ГГГГ, КС-2 № от ДД.ММ.ГГГГ, содержащих ложные сведения о выполнении работ по биологической реабилитации озера Чубатое - удалению инвазивной растительности: срезке кустарника и мелколесья в торфяных и переувлажненных грунтах кусторезами на тракторе мощностью 79 кВт (108 л.с.), кустарник и мелколесье средние (скашивание тростника в валки) в объеме 7 га, сгребании срезанного или выкорчеванного кустарника мелколесья кустарниковыми граблями на тракторе мощностью 79 кВт (108 л.с.) с перемещением до 20 м, кустарник и мелколесье средние (сгребание срезанного тростника) в объеме 7 га - указанные виды работ выполнены на отдельных участках общей площадью 0,5 га, срезанный кустарник и мелколесье не вывезены; сгребании и уборке трав (увязка в снопы вручную) в объеме 7 га, погрузочных работ при автомобильных перевозках дров (снопов) в объеме 245 т, перевозке бетонных и ж/б изделий, стеновых и перегородочных материалов (кирпич, блоки, камни, плиты и панели), лесоматериалов круглых и пиломатериалов автомобилями бортовыми грузоподъемностью до 15 т на расстояние до 20 км III класс груза в объеме 245 т, разгрузочных работ при автомобильных перевозках дров (укладка снопов в штабели) в объеме 245 т - фактически указанные виды работ не выполнены;

- актов КС-3 № от ДД.ММ.ГГГГ, КС-2 № от ДД.ММ.ГГГГ, содержащих ложные сведения о выполнении работ по биологической реабилитации озера Чубатое - восстановлению типичных растительных комплексов: планировке участка механизированным способом в объеме 450 м.кв. - фактически работы не выполнены, механизированной копке ям размером 0,3x0,3 м на почвах средних в объеме 1760 шт, посадке саженцев сплошной лиственных пород в объеме 1760 шт - фактически указанные виды работ выполнены в объеме 500 шт, одностороннему креплению откосов каналов стенками высотой 0,3 м из плетня в грунтах 1-2 группы (укладка рулонов растительных) в объеме 40 м - фактически выполнено 24 м; формированию древесных насаждений по основанию карты намыва: подбору древесных остатков подборщиками с трактором мощностью 59 кВт (80 л.с.) в грунтах естественного залегания (удаление порубочных остатков, мелких пней, валежа, нежелательной древесной растительности и камней) в объеме 0,2 га, вспашке старопахотных земель с одновременным боронованием на глубину до 30 см на почвах средних в объеме 0,2 га, культивации почвы с одновременным боронованием в объеме 0,2 га, маркировке площади в объеме 0,2 га, механизированной копке ям размером 0,3x0,3 м на почвах средних в объеме 4400 шт, посадка саженцев сплошной лиственных пород в объеме 4400 шт - фактически указанные виды работ не выполнены;

- акта КС-2 № от ДД.ММ.ГГГГ, содержащего ложные сведения о выполнении работ по биологической реабилитации озера Ямы - восстановлению типичных растительных комплексов: укреплению бровки откосов земляных сооружений дерновой лентой (укладка растительных матов 1x1 м.кв.) в объеме 20 м - фактически выполнено 13 м, одностороннему креплению откосов каналов стенками высотой 0,3 м из плетня в грунтах 1-2 группы (укладка рулонов растительных) в объеме 50 м - фактически выполнено 8 м;

- актов КС-3 № от ДД.ММ.ГГГГ, КС-2 № от ДД.ММ.ГГГГ, содержащих ложные сведения о выполнении работ по биологической реабилитации озера Бешеное - формированию древесных насаждений по основанию карты намыва: подбору древесных остатков подборщиками с трактором мощностью 59 кВт (80 л.с.) в грунтах естественного залегания (удаление порубочных остатков, мелких пней, валежа, нежелательной древесной растительности и камней) в объеме 0,14 га, вспашке старопахотных земель с одновременным боронованием на глубину до 30 см на почвах средних в объеме 0,14 га, культивации почвы с одновременным боронованием в объеме 0,14 га, маркировке площади в объеме 0,14 га, механизированной копке ям размером 0,3x0,3 м на почвах средних в объеме 2800 шт, посадке саженцев сплошной лиственных пород в объеме 2800 шт - фактически указанные виды работ не выполнены;

- актов КС-3 № от ДД.ММ.ГГГГ, КС-2 № от ДД.ММ.ГГГГ, содержащих ложные сведения о наличии непредвиденных затрат на выполнение работ по удалению топляка на ерике Песчаный: креплению дна и откосов каналов сборными железобетонными и сталефибробетонными плитами массой до 1 т в объеме 324,8 м.куб., разделке древесины мягких пород, полученной от валки леса, диаметр стволов до 20 см в объеме 692 шт, погрузочно-разгрузочных работ при автомобильных перевозках (погрузка леса пиленого, погонажа плотничного, шпал) в объеме 368 т, перевозке грузов автомобилями бортовыми грузоподъемностью до 15 т на расстояние до 10 км I класс груза в объеме 368 т, погрузочно-разгрузочных работ при автомобильных перевозках (разгрузка леса пиленого, погонажа плотничного, шпал) в объеме 368 т - фактически указанные виды работ не выполнены.

Продолжая реализовывать совместный преступный умысел, Лицо и Фирсов А.А., действуя группой лиц по предварительному сговору, в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, находясь на территории Волгоградской <адрес>, в том числе по месту нахождения своего рабочего места по адресу: <адрес>, подвал, помещение №, <адрес>, поручили составление Петрушина Н.И., платежных документов, необходимых для оплаты Государственным заказчиком работ и материалов, которые не выполнялись и не поставлялись.

Петрушина Н.И., владея знаниями и практическими навыками в сфере бухгалтерского учета, действуя согласно ранее достигнутой договорённости на содействие в совершении преступления Лицу и Фирсов А.А. путем предоставления последним советов, информации о порядке ведения бухгалтерского учета в ООО «ГринЛайт», возможности незаконного обмана Государственного заказчика путем формирования фиктивного документооборота, и средств совершения преступления - счетов-фактур, счетов на оплату и иных документов Общества, необходимых для оплаты Заказчиком работ, которые фактически не выполнялись, и материалов, которые фактически не поставлялись, в целях обмана представителя ГКУ ВО «ДВС», программного обеспечения «1С», используемого ею для формирования фиктивных первичных бухгалтерских документов, и программного обеспечения «Банк-клиент» для распоряжения денежными средствами, в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, находясь на территории Волгоградской <адрес>, в том числе по месту нахождения своего рабочего места по адресу: <адрес>, выполнила поручение и с привлечением подчиненных ей сотрудников ФИО63, иных лиц, неосведомленных об их преступном умысле, составила платежные документы: счета-фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, счета на оплату № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, которые вместе с актами КС-2 и КС-3, содержащими ложные сведения о выполненных работах и поставленных материалах, предоставили для оплаты в ГКУ ВО «ДВС» по адресу: <адрес>, пр. им. ФИО40, <адрес>.

В результате преступных умышленных и согласованных действий Лица и Фирсов А.А., при пособничестве Петрушина Н.И., в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ со счета ГКУ ВО «ДВС»
№, открытого в УФК по Волгоградской <адрес>, в адрес ООО «ГринЛайт» на расчетный счет №, открытый в Волгоградском отделение № ПАО «Сбербанк» <адрес>, в соответствии с государственным контрактом № от ДД.ММ.ГГГГ за работы, которые фактически не выполнялись, и материалы, которые фактически не поставлялись платежными поручениями № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ,
№ от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства на общую сумму 4 874 782,07 рублей, которые Лицо и использовавший служебное положение Фирсов А.А., действуя группой лиц по предварительному сговору, при пособничестве Петрушина Н.И., выразившимся в использовании, в том числе программного обеспечения «Банк-клиент» для распоряжения денежными средствами, похитили путем обмана и распорядились по своему усмотрению.

3) по государственному контракту № от ДД.ММ.ГГГГ директор ООО «ГринЛайт» Фирсов А.А. и Лицо, при содействии Петрушина Н.И., в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, находясь на территории Волгоградской <адрес>, в том числе по месту нахождения Общества по адресам: <адрес>, подвал, помещение №, <адрес>, не намереваясь в полном объеме выполнять условия указанного государственного контракта, решили похитить путем обмана денежные средства бюджета Волгоградской <адрес>, выделенные на выполнение работ биологического этапа рекультивации площадок карты намыва № и складирования №, работ по биологической реабилитации озерной и проточной части озерной системы Чайка, изготавливая и используя акты КС-2 и КС-3, содержащие заведомо ложные сведения о выполненных работах и поставленных материалах в соответствии с условиями указанного государственного контракта, с последующим их предоставлением в ГКУ ВО «ДВС» вместе со счетами-фактурами для оплаты работ, которые фактически не выполнялись, и материалов, которые фактически не поставлялись. Денежные средства в сумме 4 317 535,01 рублей, полученные путем безналичного перевода на расчетный счет ООО «ГринЛайт» от ГКУ ВО «ДВС» в качестве оплаты за указанные фактически невыполненные работы и поставленные материалы Лицо и использующий служебное положение Фирсов А.А., действуя группой лиц по предварительному сговору, решили похитить путем обмана при пособничестве Петрушина Н.И.

Для этого Лицо и Фирсов А.А., действуя в нарушение условий государственного контракта № от ДД.ММ.ГГГГ, уклонившись от выполнения части предусмотренных указанным государственным контрактом работ, организовали изготовление сотрудником отдела ПТО Свидетель №1, а также иными лицами, неосведомленными об их преступном умысле, направленном на обман Государственного заказчика, в офисе по адресу: <адрес>, в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, документов, содержащих заведомо ложные сведения о выполненных работах и примененных материалах, включив в них работы, которые фактически не выполнялись, и материалы, которые фактически не поставлялись, и их предоставление для оплаты в ГКУ ВО «ДВС» по адресу: <адрес>, пр. им. ФИО40, <адрес>, а именно:

- актов КС-3 № от ДД.ММ.ГГГГ, КС-2 № от ДД.ММ.ГГГГ, содержащих ложные сведения о выполнении работ по биологической реабилитации озерной части - восстановлению водоохранных лесов: подбору древесных остатков подборщиками с трактором мощностью 59 кВт (80 л.с.) в грунтах естественного залегания (удаление порубочных остатков, мелких пней, валежа, нежелательной древесной растительности и камней) в объеме 2,5 га, вспашке старопахотных земель с одновременным боронованием на глубину до 30 см на почвах средних в объеме 2,5 га, культивации почвы с одновременным боронованием в объеме 2,5 га, маркировке площади в объеме 2,5 га - фактически указанные виды работ выполнены на площади 0,17 га, планировке участка механизированным способом в объеме 25 000 м.кв. - фактически выполнено 1 700 м.кв., механизированной копке ям размером 0,3x0,3 м на почвах средних в объеме 3750 шт, посадке саженцев сплошной лиственных пород в объеме 3750 шт - фактически указанные виды работ выполнены в объеме 500 шт;

- акта КС-2 № от ДД.ММ.ГГГГ, содержащего ложные сведения о выполнении работ по биологической реабилитации проточной части - восстановлению водоохранных лесов: механизированной копке ям размером 0,3x0,3 м на почвах средних в обеъме 7500 шт, посадке саженцев сплошной лиственных пород в объеме 7500 шт. - фактически указанные виды работ выполнены в объеме 1910 шт.; восстановлению травянистой растительности: выкашиванию газонов луговых тракторной косилкой (заготовка травосмеси с донорских участков) в объеме 0,05 га - фактически выполнено 0,04 га, укреплению откосов земляных сооружений гидропосевом при работе «с поля» с транспортированием до 5 км (гидропосев трав, семена учтены на донорских участках) в объеме 1000 м.кв. - фактически выполнено 820 м.кв., одностороннему креплению откосов каналов стенками высотой 0,3 м из плетня в грунтах 1-2 группы (укладка рулонов растительных) в объеме 300 м - фактически выполнено 246 м;

- актов КС-3 № от ДД.ММ.ГГГГ, КС-2 № от ДД.ММ.ГГГГ, содержащих ложные сведения о выполнении работ по биологическому этапу рекультивации площадки карты намыва №: снегозадержанию (3-кратное) в объеме 36,516 км, внесению с механизированной загрузкой и разбрасыванием удобрений минеральных в объеме 12,172 га, вспашке старопахотных земель с одновременным боронованием на глубину до 30 см на почвах средних в объеме 12,172 га, культивации почвы с одновременным боронованием в объеме 12,172 га, прикатыванию посевов (предпосевное) в объеме 12,172 га, посеву многолетних трав в объеме 12,172 га, прикатыванию посевов (послепосевное) в объеме 12,172 га, выкашиванию газонов луговых тракторной косилкой в объеме 24,344 га - фактически указанные виды работ не выполнены;

- акта КС-2 № от ДД.ММ.ГГГГ, содержащего ложные сведения о выполнении работ по биологическому этапу рекультивации площадки складирования №: снегозадержанию (3-кратное) в объеме 8,745 км, внесению с механизированной загрузкой и разбрасыванием удобрений минеральных в объеме 2,915 га, вспашке старопахотных земель с одновременным боронованием на глубину до 30 см на почвах средних в объеме 2,915 га, культивации почвы с одновременным боронованием в объеме 2,915 га, прикатыванию посевов (предпосевное) в объеме 2,915 га, посеву многолетних трав в объеме 2,915 га, прикатыванию посевов (послепосевное) в объеме 2,915 га, выкашиванию газонов луговых тракторной косилкой в объеме 5,83 га - фактически указанные виды работ не выполнены.

Продолжая реализовывать совместный преступный умысел, Лицо и Фирсов А.А., в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, находясь на территории Волгоградской <адрес>, в том числе по месту нахождения своего рабочего места по адресу: <адрес>, подвал, помещение №, <адрес>,
<адрес>, поручили составление Петрушина Н.И., оказывающей им пособничество в совершении преступления платежных документов, необходимых для оплаты Государственным заказчиком работ и материалов, которые не выполнялись и не поставлялись.

Петрушина Н.И., владея знаниями и практическими навыками в сфере бухгалтерского учета, действуя умышленно и согласовано с Лицом и Фирсов А.А., выступая в качестве пособника в совершении ими преступления, то есть содействуя его совершению путем предоставления последним советов, информации о порядке ведения бухгалтерского учета в ООО «ГринЛайт», возможности незаконного обмана Государственного заказчика путем формирования фиктивного документооборота, и средств совершения преступления - счетов-фактур, счетов на оплату и иных документов Общества, необходимых для оплаты Заказчиком работ, которые фактически не выполнялись, и материалов, которые фактически не поставлялись, в целях обмана представителя ГКУ ВО «ДВС», программного обеспечения «1С» «1С», используемого ею для формирования фиктивных первичных бухгалтерских документов и программного обеспечения «Банк-клиент» для распоряжения денежными средствами, в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, находясь на территории Волгоградской <адрес>, в том числе по месту нахождения своего рабочего места по адресу: <адрес>, осознавая общественную опасность и противоправность своих действий, а также наступление в результате преступных действий Лица и Фирсов А.А. общественно-опасных последствий, выполнила поручение и с привлечением подчиненных ей сотрудников ФИО63, а также иных лиц, неосведомленных об их преступном умысле, составила платежные документы: счета-фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, счета на оплату № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, которые вместе с актами КС-2 и КС-3, содержащими ложные сведения о выполненных работах и поставленных материалах, предоставили для оплаты в ГКУ ВО «ДВС» по адресу: <адрес>, пр. им. ФИО40, <адрес>.

В результате преступных умышленных и согласованных действий Лица и Фирсов А.А., при пособничестве Петрушина Н.И., в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ со счета ГКУ ВО «ДВС» №, открытого в УФК по Волгоградской <адрес>, в адрес ООО «ГринЛайт» на расчетный счет №, открытый в Волгоградском отделение № ПАО «Сбербанк» <адрес>, в соответствии с государственным контрактом № от ДД.ММ.ГГГГ за работы, которые фактически не выполнялись, и материалы, которые фактически не поставлялись платежными поручениями № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства на общую сумму 4 317 535,01 рублей, которые Лицо и использовавший свое служебное положение Фирсов А.А., действуя группой лиц по предварительному сговору, при пособничестве Петрушина Н.И., выразившимся в использовании, в том числе программного обеспечения «Банк-клиент» для распоряжения денежными средствами, похитили путем обмана и распорядились по своему усмотрению.

4) по государственному контракту № от ДД.ММ.ГГГГ директор ООО «ГринЛайт» Фирсов А.А., используя свое служебное положение, лиц по предварительному сговору с Лицом, при содействии Петрушина Н.И., в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, находясь на территории Волгоградской <адрес>, в том числе по месту нахождения Общества по адресам: <адрес>, подвал, помещение №,
<адрес>, не намереваясь в полном объеме выполнять условия указанного государственного контракта, решили похитить путем обмана денежные средства бюджета Волгоградской <адрес>, выделенные на выполнение работ по биологической реабилитации ерика Шуляшка и озера Варежка, технической реабилитации озера Варежка, изготавливая и используя акты КС-2 и КС-3, содержащие заведомо ложные сведения о выполненных работах и поставленных материалах в соответствии с условиями указанного государственного контракта, с последующим их предоставлением в ГКУ ВО «ДВС» вместе со счетами-фактурами для оплаты работ, которые фактически не выполнялись, и материалов, которые фактически не поставлялись. Денежные средства в сумме 6 945 869,00 рублей, полученные путем безналичного перевода на расчетный счет ООО «ГринЛайт» от ГКУ ВО «ДВС» в качестве оплаты за указанные фактически невыполненные работы и поставленные материалы Лицо и использующий служебное положение Фирсов А.А., действуя группой лиц по предварительному сговору, решили похитить путем обмана при пособничестве Петрушина Н.И.

Для этого Лицо и Фирсов А.А., действуя в нарушение условий государственного контракта № от ДД.ММ.ГГГГ, уклонившись от выполнения части предусмотренных указанным государственным контрактом работ, организовали изготовление сотрудником отдела ПТО Свидетель №1, а также иными лицами, неосведомленными об их преступном умысле, направленном на обман Государственного заказчика, в офисе по адресу: <адрес>, в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, документов, содержащих заведомо ложные сведения о выполненных работах и примененных материалах, включив в них работы, которые фактически не выполнялись, и материалы, которые фактически не поставлялись, и их предоставление для оплаты в ГКУ ВО «ДВС» по адресу: <адрес>, пр. им. ФИО40, <адрес>, а именно:

- актов КС-3 № от ДД.ММ.ГГГГ, КС-2 № от ДД.ММ.ГГГГ, содержащих ложные сведения о выполнении работ по технической реабилитации озера Варежка - разработке грунта плавучим земснарядом в озере: разработке грунта 2 группы плавучими землесосными снарядами дизельными производительностью 80 м.куб./ч (4 группа, при высоте забоя в пределах 1,2-1,8 м) в объеме 25 450 м.куб. - фактически выполнено 8 850 м.куб., вспомогательных работ при разработке и укладке грунта плавучими землесосными снарядами безэстакадным способом при одностороннем намыве, производительность землесосных снарядов (по грунту) 80 м.куб./ч в объеме 35 340 м.куб. - фактически выполнено 19 740 м.куб.;

- актов КС-3 № от ДД.ММ.ГГГГ, КС-2 № от ДД.ММ.ГГГГ, содержащих ложные сведения о выполнении работ по биологической реабилитации озера Варежка - восстановлению водоохранных лесов: механизированной копке ям размером 0,3x0,3 м на почвах средних в объеме 9 300 шт, посадке саженцев сплошной лиственных пород в объеме 9 300 шт - фактически указанные виды работ выполнены в объеме 1 522 шт, тополь белый в объеме 7 800 шт - фактически высажено 22 тополя и 1 500 шт белой ивы, вода в объеме 279 м.куб. - фактически выполнено 45,66 м.куб.;

- акта КС-2 № от ДД.ММ.ГГГГ, содержащего ложные сведения о выполнении работ по биологической реабилитации ерика Шуляшка - посадке кустарников: планировке участка механизированным способом в объеме 200 м.кв., механизированной копке ям размером 0,3x0,3 м на почвах средних в объеме 200 шт - фактически указанные виды работ не выполнены.

Продолжая реализовывать совместный преступный умысел, Лицо и Фирсов А.А., действуя группой лиц по предварительному сговору, в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, находясь на территории Волгоградской <адрес>, в том числе по месту нахождения своего рабочего места по адресу: <адрес>, подвал, помещение №, <адрес>, поручили составление Петрушина Н.И., оказывающей им пособничество в совершении преступления – мошенничества, связанного с хищением путем обмана бюджетных денежных средств в особо крупном размере, платежных документов, необходимых для оплаты Государственным заказчиком работ и материалов, которые не выполнялись и не поставлялись.

Петрушина Н.И., владея знаниями и практическими навыками в сфере бухгалтерского учета, действуя умышленно и согласовано с Лицом и Фирсов А.А., выступая в качестве пособника в совершении ими преступления, то есть содействуя его совершению путем предоставления последним советов, информации о порядке ведения бухгалтерского учета в ООО «ГринЛайт», возможности незаконного обмана Государственного заказчика путем формирования фиктивного документооборота, и средств совершения преступления - счетов-фактур, счетов на оплату и иных документов Общества, необходимых для оплаты Заказчиком работ, которые фактически не выполнялись, и материалов, которые фактически не поставлялись, в целях обмана представителя ГКУ ВО «ДВС», программного обеспечения «1С», используемого ею для формирования фиктивных первичных бухгалтерских документов и программного обеспечения «Банк-клиент» для распоряжения денежными средствами, в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, находясь на территории Волгоградской <адрес>, в том числе по месту нахождения своего рабочего места по адресу: <адрес>, осознавая общественную опасность и противоправность своих действий, а также наступление в результате преступных действий Лица и Фирсов А.А. общественно-опасных последствий, выполнила поручение и с привлечением подчиненных ей сотрудников ФИО63, а также иных лиц, неосведомленных об их преступном умысле, составила платежные документы: счета-фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, счета на оплату № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, которые вместе с актами КС-2 и КС-3, содержащими ложные сведения о выполненных работах и поставленных материалах, предоставили для оплаты в ГКУ ВО «ДВС» по адресу: <адрес>, пр. им. ФИО40, <адрес>.

В результате преступных умышленных и согласованных действий Лица и Фирсов А.А., при пособничестве Петрушина Н.И., в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ со счета ГКУ ВО «ДВС» №, открытого в УФК по Волгоградской <адрес>, в адрес ООО «ГринЛайт» на расчетный счет №, открытый в Волгоградском отделение № ПАО «Сбербанк» <адрес>, в соответствии с государственным контрактом № от ДД.ММ.ГГГГ за работы, которые фактически не выполнялись, и материалы, которые фактически не поставлялись платежными поручениями № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства на общую сумму 6 945 869,00 рублей, которые Лицо и использовавший служебное положение Фирсов А.А., действуя группой лиц по предварительному сговору, при пособничестве Петрушина Н.И., выразившимся в использовании, в том числе программного обеспечения «Банк-клиент» для распоряжения денежными средствами, похитили путем обмана и распорядились по своему усмотрению.

5) по государственному контракту № от ДД.ММ.ГГГГ директор ООО «ГринЛайт» Фирсов А.А., используя свое служебное положение, действуя группой лиц по предварительному сговору с Лицом, при содействии Петрушина Н.И., в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, находясь на территории Волгоградской <адрес>, в том числе по месту нахождения Общества по адресам: <адрес>, подвал, помещение №, <адрес>, не намереваясь в полном объеме выполнять условия указанного государственного контракта, решили похитить путем обмана денежные средства бюджета Волгоградской <адрес>, выделенные на выполнение работ по биологической реабилитации ерика Обухов, биологического этапа рекультивации выездов для автотранспорта, работ по технической реабилитации участка № ПК17+00-ПК34+00, изготавливая и используя акты КС-2 и КС-3, содержащие заведомо ложные сведения о выполненных работах и поставленных материалах в соответствии с условиями указанного государственного контракта, с последующим их предоставлением в ГКУ ВО «ДВС» вместе со счетами-фактурами для оплаты работ, которые фактически не выполнялись, и материалов, которые фактически не поставлялись. Денежные средства в сумме 3 556 608,05 руб., полученные путем безналичного перевода на расчетный счет ООО «ГринЛайт» от ГКУ ВО «ДВС» в качестве оплаты за указанные фактически невыполненные работы и поставленные материалы Лицо и использующий служебное положение Фирсов А.А., действуя группой лиц по предварительному сговору, решили похитить путем обмана при пособничестве Петрушина Н.И.

Для этого Лицо и Фирсов А.А., действуя в нарушение условий государственного контракта № от ДД.ММ.ГГГГ, уклонившись от выполнения части предусмотренных указанным государственным контрактом работ, организовали изготовление сотрудником отдела ПТО Свидетель №1, а также иными лицами, неосведомленными об их преступном умысле, направленном на обман Государственного заказчика, в офисе по адресу: <адрес>, в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, документов, содержащих заведомо ложные сведения о выполненных работах и примененных материалах, включив в них работы, которые фактически не выполнялись, и материалы, которые фактически не поставлялись, и их предоставление для оплаты в ГКУ ВО «ДВС» по адресу: <адрес>, пр. им. ФИО40, <адрес>, а именно:

- актов КС-3 № от ДД.ММ.ГГГГ, КС-2 № от ДД.ММ.ГГГГ, КС-3 № от ДД.ММ.ГГГГ, КС-2 № от ДД.ММ.ГГГГ, КС-3 № от ДД.ММ.ГГГГ, КС-2 № от ДД.ММ.ГГГГ, КС-3 № от ДД.ММ.ГГГГ, КС-2 № от ДД.ММ.ГГГГ, КС-3 № от ДД.ММ.ГГГГ, КС-2 № от ДД.ММ.ГГГГ, содержащих ложные сведения о выполнении работ по технической реабилитации ерика Обухов (участок № ПК17+00-ПК 34+00) - разработке грунта экскаватором (65 391 м.куб.): устройству каналов, дамб обвалования одноковшовыми экскаваторами с ковшом вместимостью 0,4 (0,3-0,4) м.куб. в грунтах группы 2 (разработка грунта из-под воды со сланей в отвал) в объеме 65 391 м.куб., разработке грунта в траншеях экскаватором «обратная лопата» с ковшом вместимостью 0,4 м.куб., группа грунтов 1 (погрузка мокрого грунта) в объеме 65 391 м.куб., перевозке грузов автомобилями-самосвалами грузоподъемностью 10 т, работающих вне карьера, на расстояние до 5 км I класс груза в объеме 114 434,25 т, работа на отвале, группа грунтов 2-3 в объеме 65 391 м.куб., устройству и содержанию сланей под автотранспортные средства грузоподъемностью до 12 т в объеме 65 391 м.куб. - фактически указанные виды работ выполнены в общем объеме 48 420 м.куб.;

- актов КС-3 № от ДД.ММ.ГГГГ, КС-2 № от ДД.ММ.ГГГГ, содержащих ложные сведения о выполнении работ по биологической реабилитации ерика Обухов - устройству насаждений ивы кустарниковой: механизированной копке ям размером 0,3x0,3 м на почвах средних в объеме 400 шт - фактически выполнено 90 шт;

- актов КС-3 № от ДД.ММ.ГГГГ, КС-2 № от ДД.ММ.ГГГГ, содержащих ложные сведения о выполнении работ по биологической реабилитации ерика Обухов - биогенному закреплению: укреплению откосов земляных сооружений гидропосевом при работе «с поля» с транспортированием до 5 км (гидропосев трав, семена учтены на донорских участках) в объеме 6 000 м.кв. - фактически работы не выполнены; устройству насаждений ивы кустарниковой: посадке саженцев сплошной лиственных пород в объеме 400 шт - фактически выполнено 90 шт;

- актов КС-3 № от ДД.ММ.ГГГГ, КС-2 № от ДД.ММ.ГГГГ, содержащих ложные сведения о выполнении работ по биологическому этапу рекультивации выездов для автотранспорта: снегозадержанию (3-кратное) в объеме 0,864 га, вспашке старопахотных земель с одновременным боронованием на глубину до 30 см на почвах средних в объеме 0,288 га, культивации почвы с одновременным боронованием в объеме 0,288 га, прикатыванию посевов (предпосевное) в объеме 0,288 га, посеву многолетних трав в объеме 0,288 га, прикатыванию посевов (послепосевное) в объеме 0,288 га, внесению с механизированной загрузкой и разбрасыванием удобрений минеральных в объеме 0,288 га, выкашиванию газонов луговых тракторной косилкой в объеме 0,576 га - фактически указанные виды работ не выполнены.

Продолжая реализовывать совместный преступный умысел Лицо и Фирсов А.А., действуя группой лиц по предварительному сговору, в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, находясь на территории Волгоградской <адрес>, в том числе по месту нахождения своего рабочего места по адресу: <адрес>, подвал, помещение №, <адрес>, поручили составление Петрушина Н.И., оказывающей им пособничество в совершении преступления – мошенничества, связанного с хищением путем обмана бюджетных денежных средств в особо крупном размере, платежных документов, необходимых для оплаты Государственным заказчиком работ и материалов, которые не выполнялись и не поставлялись.

Петрушина Н.И., владея знаниями и практическими навыками в сфере бухгалтерского учета, действуя умышленно и согласовано с Лицом и Фирсов А.А., выступая в качестве пособника в совершении ими преступления, то есть содействуя его совершению путем предоставления последним советов, информации о порядке ведения бухгалтерского учета в ООО «ГринЛайт», возможности незаконного обмана Государственного заказчика путем формирования фиктивного документооборота, и средств совершения преступления - счетов-фактур, счетов на оплату и иных документов Общества, необходимых для оплаты Заказчиком работ, которые фактически не выполнялись, и материалов, которые фактически не поставлялись, в целях обмана представителя ГКУ ВО «ДВС», программного обеспечения «1С», используемого ею для формирования фиктивных первичных бухгалтерских документов и программного обеспечения «Банк-клиент» для распоряжения денежными средствами, в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, находясь на территории Волгоградской <адрес>, в том числе по месту нахождения своего рабочего места по адресу: <адрес>, осознавая общественную опасность и противоправность своих действий, а также наступление в результате преступных действий Лица и Фирсов А.А. общественно-опасных последствий, выполнила поручение и с привлечением подчиненных ей сотрудников ФИО63, а также иных лиц, неосведомленных об их преступном умысле, составила платежные документы: счета-фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, счета на оплату
№ от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, которые вместе с актами КС-2 и КС-3, содержащими ложные сведения о выполненных работах и поставленных материалах, предоставили для оплаты в ГКУ ВО «ДВС» по адресу: <адрес>, пр. им. ФИО40, <адрес>.

В результате преступных умышленных и согласованных действий Лица и Фирсов А.А., при пособничестве Петрушина Н.И., в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ со счета ГКУ ВО «ДВС» №, открытого в УФК по Волгоградской <адрес>, в адрес ООО «ГринЛайт» на расчетный счет №, открытый в Волгоградском отделение № ПАО «Сбербанк» <адрес>, в соответствии с государственным контрактом № от ДД.ММ.ГГГГ за работы, которые фактически не выполнялись, и материалы, которые фактически не поставлялись платежными поручениями № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства на общую сумму 3 556 608,05 рублей, которые Лицо и использовавший служебное положение Фирсов А.А., действуя группой лиц по предварительному сговору, при пособничестве Петрушина Н.И., выразившимся в использовании, в том числе программного обеспечения «Банк-клиент» для распоряжения денежными средствами, похитили путем обмана и распорядились по своему усмотрению.

6) по государственному контракту № от ДД.ММ.ГГГГ директор ООО «ГринЛайт» Фирсов А.А., используя свое служебное положение, действуя группой лиц по предварительному сговору с Лицом, при содействии Петрушина Н.И., в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, находясь на территории Волгоградской <адрес>, в том числе по месту нахождения Общества по адресам: <адрес>, подвал, помещение №, <адрес>, не намереваясь в полном объеме выполнять условия указанного государственного контракта, решили похитить путем обмана денежные средства бюджета Волгоградской <адрес>, выделенные на выполнение работ по биологической реабилитации озера Жестково, биологической и технической реабилитации озер Большая Киляшка, Песчаное (Горбатое), изготавливая и используя акты КС-2 и КС-3, содержащие заведомо ложные сведения о выполненных работах и поставленных материалах в соответствии с условиями указанного государственного контракта, с последующим их предоставлением в ГКУ ВО «ДВС» вместе со счетами-фактурами для оплаты работ, которые фактически не выполнялись, и материалов, которые фактически не поставлялись. Денежные средства в сумме 5 508 738,37 рублей, полученные путем безналичного перевода на расчетный счет ООО «ГринЛайт» от ГКУ ВО «ДВС» в качестве оплаты за указанные фактически невыполненные работы и поставленные материалы Лицо и использующий служебное положение Фирсов А.А., действуя группой лиц по предварительному сговору, решили похитить путем обмана при пособничестве Петрушина Н.И.

Для этого Лицо и Фирсов А.А., действуя в нарушение условий государственного контракта № от ДД.ММ.ГГГГ, уклонившись от выполнения части предусмотренных указанным государственным контрактом работ, организовали изготовление сотрудником отдела ПТО Свидетель №1, а также иными лицами, неосведомленными об их преступном умысле, направленном на обман Государственного заказчика, в офисе по адресу: <адрес>, в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, документов, содержащих заведомо ложные сведения о выполненных работах и примененных материалах, включив в них работы, которые фактически не выполнялись, и материалы, которые фактически не поставлялись, и их предоставление для оплаты в ГКУ ВО «ДВС» по адресу: <адрес>, пр. им. ФИО40, <адрес>, а именно:

- актов КС-3 № от ДД.ММ.ГГГГ, КС-2 № от ДД.ММ.ГГГГ, КС-3 № от ДД.ММ.ГГГГ, КС-2 № от ДД.ММ.ГГГГ, КС-3 № от ДД.ММ.ГГГГ, КС-2 № от ДД.ММ.ГГГГ, содержащих ложные сведения о выполнении работ по технической реабилитации озера Большая Киляшка – разработке грунта экскаватором: устройству каналов, дамб обвалования одноковшовыми экскаваторами с ковшом вместимостью 0,65 (0,5-0,8) м.куб. в грунтах группы 1 (разработка мокрого грунта со сланей на транспорт) в объеме 2048 м.куб. - фактически выполнено 1 568 м.куб., устройству каналов, дамб обвалования одноковшовыми экскаваторами с ковшом вместимостью 0,65 (0,5-0,8) м.куб. в грунтах группы 2 (разработка мокрого грунта со сланей на транспорт) в объеме 59 132 м.куб. - фактически выполнено 45 233 м.куб., устройству каналов, дамб обвалования одноковшовыми экскаваторами с ковшом вместимостью 0,65 (0,5-0,8) м.куб. в грунтах группы 1 (разработка грунта из под воды в отвал) в объеме 8 961 м.куб. - фактически выполнено 6 778 м.куб., устройству каналов, дамб обвалования одноковшовыми экскаваторами с ковшом вместимостью 0,65 (0,5-0,8) м.куб. в грунтах группы 2 (разработка грунта из под воды в отвал) в объеме 35 845 м.куб. - фактически выполнено 27 112 м.куб., разработке грунта в траншеях экскаватором «обратная лопата» с ковшом вместимостью 0,65 (0,5-1) м.куб. группа грунтов 1 в объеме 8 961 м.куб. - фактически выполнено 6 778 м.куб., разработке грунта в траншеях экскаватором «обратная лопата» с ковшом вместимостью 0,65 (0,5-1) м.куб. группа грунтов 1 в объеме 35 845 м.куб. - фактически выполнено 27 112 м.куб., перевозке грузов автомобилями-самосвалами грузоподъемностью 10 т, работающих вне карьера, на расстояние до 1 км I класс груза в объеме 183 824,15 т - фактически выполнено 139 595, 43 т, разработке грунта с перемещением до 10 м бульдозерами мощностью 79 кВт (108 л.с.) группа грунтов 1 (перемещение на 30 м) в объеме 11 009 м.куб. - фактически выполнено 8 346 м.куб., при перемещении грунта на каждые последующие 10 м добавлять к расценке 01-01-030-05 в объеме 11 009 м.куб. - фактически выполнено 8 346 м.куб., разработке грунта с перемещением до 10 м бульдозерами мощностью 79 кВт (108 л.с.) группа грунтов 2 в объеме 94 977 м.куб. - фактически выполнено 72 345 м.куб., при перемещении грунта на каждые последующие 10 м добавлять к расценке 01-01-030-06 в объеме 94 977 м.куб. - фактически выполнено 72 345 м.куб.;

- актов КС-2 № от ДД.ММ.ГГГГ, КС-3 № от ДД.ММ.ГГГГ, КС-2 № от ДД.ММ.ГГГГ, КС-2 № от ДД.ММ.ГГГГ, КС-3 № от ДД.ММ.ГГГГ, КС-2 № от ДД.ММ.ГГГГ, содержащих ложные сведения о выполнении работ по технической реабилитации озера Песчаное (Горбатое) – разработке грунта экскаватором: устройству каналов, дамб обвалования одноковшовыми экскаваторами с ковшом вместимостью 0,65 (0,5-0,8) м.куб. в грунтах группы 2 (разработка мокрого грунта с погрузкой на автомобили-самосвалы) в объеме 25 588 м.куб. - фактически выполнено 21 918 м.куб., устройству каналов, дамб обвалования одноковшовыми экскаваторами с ковшом вместимостью 0,65 (0,5-0,8) м.куб. в грунтах группы 1 (разработка грунта из-под воды в отвал) в объеме 4 800 м.куб. - фактически выполнено 4 045 м.куб., устройству каналов, дамб обвалования одноковшовыми экскаваторами с ковшом вместимостью 0,65 (0,5-0,8) м.куб. в грунтах группы 2 (разработка грунта из-под воды в отвал) в объеме 35 786 м.куб. - фактически выполнено 30 236 м.куб., разработке грунта в траншеях экскаватором «обратная лопата» с ковшом вместимостью 0,65 (0,5-1) м.куб. группа грунтов 1 в объеме 4 800 м.куб. - фактически выполнено 4 045 м.куб., разработке грунта в траншеях экскаватором «обратная лопата» с ковшом вместимостью 0,65 (0,5-1) м.куб. группа грунтов 1 в объеме 35 786 м.куб. - фактически выполнено 30 236 м.куб., перевозке грузов автомобилями-самосвалами грузоподъемностью 10 т, работающих вне карьера, на расстояние до 5 км I класс груза объемом 115 084,5 т - фактически выполнено 97 741,5 т, работе на отвале, группа грунтов 1 в объеме 4 800 м.куб. - фактически выполнено 4 045 м.куб., работе на отвале группа, грунтов 2-3 в объеме 61 374 м.куб. - фактически выполнено 52 154 м.куб.;

- актов КС-3 № от ДД.ММ.ГГГГ, КС-2 № от ДД.ММ.ГГГГ, содержащих ложные сведения о выполнении работ по биологической реабилитации озера Большая Киляшка - восстановлению типичных растительных комплексов: одностороннему креплению откосов каналов стенками высотой 0,3 м из плетня в грунтах 1-2 группы (укладка рулонов растительных) в объеме 50 м - фактически выполнено 40 м, растительный рулон (длина 1м, диаметр 0,3м) для восстановления растительных сообществ мелководья в объеме 50 шт - фактически выполнено 40 шт;

- актов КС-3 № от ДД.ММ.ГГГГ, КС-2 № от ДД.ММ.ГГГГ, содержащих ложные сведения о выполнении работ по биологической реабилитации озера Жестково - удалению инвазивной растительности: срезке кустарника и мелколесья в торфяных и переувлажненных грунтах кусторезами на тракторе мощностью 79 кВт (108 л.с.), кустарник и мелколесье средние (скашивание тростника в валки) в объеме 8 га - фактически выполнено 6 га, сгребании срезанного или выкорчеванного кустарника и мелколесья кустарниковыми граблями на тракторе мощностью 79 кВт (108 л.с.) с перемещением до 20 м, кустарник и мелколесье средние (сгребание срезанного тростника) в объеме 8 га - фактически выполнено 6 га, сгребании и уборке трав (увязка тростника в снопы вручную) в объеме 8 га - фактически выполнено 6 га, погрузочных работ при автомобильных перевозках дров (снопов) в объеме 280 т - фактически выполнено 210 т, перевозке бетонных и ж/б изделий, стеновых и перегородочных материалов (кирпич, блоки, камни, плиты и панели), лесоматериалов круглых и пиломатериалов автомобилями бортовыми грузоподъемностью до 15 т на расстояние до 20 км III класс груза в объеме 280 т - фактически выполнено 210 т, разгрузочных работ при автомобильных перевозках дров (снопов) в объеме 280 т - фактически выполнено 210 т;

- акта КС-2 № от ДД.ММ.ГГГГ, содержащего ложные сведения о выполнении работ по биологической реабилитации озера Песчаное (Горбатое) - удалению инвазивной растительности: срезке кустарника и мелколесья в торфяных и переувлажненных грунтах кусторезами на тракторе мощностью 79 кВт (108 л.с.), кустарник и мелколесье средние (скашивание тростника в валки) в объеме 10 га - фактически выполнено 8 га, сгребании срезанного или выкорчеванного кустарника и мелколесья кустарниковыми граблями на тракторе мощностью 79 кВт (108 л.с.) с перемещением до 20 м, кустарник и мелколесье средние в объеме 10 га - фактически выполнено 8 га, сгребании и уборке трав (увязка тростника в снопы вручную) в объеме 10 га - фактически выполнено 8 га, погрузочных работ при автомобильных перевозках дров (снопов) в объеме 350 т - фактически выполнено 280 т, перевозке бетонных и ж/б изделий, стеновых и перегородочных материалов (кирпич, блоки, камни, плиты и панели), лесоматериалов круглых и пиломатериалов автомобилями бортовыми грузоподъемностью до 15 т на расстояние до 20 км III класс груза в объеме 350 т - фактически выполнено 280 т, разгрузочных работ при автомобильных перевозках дров (укладка снопов в штабели) в объеме 350 т - фактически выполнено 280 т; восстановлению типичных растительных сообществ мелководья: укреплению бровки откосов земляных сооружений дерновой лентой (укладка растительных матов 1x1 м.кв.) в объеме 20 м - фактически выполнено 14 м, устройству корыта под цветники глубиной 40 см вручную (подготовка посадочных мест глубиной 10 см) в объеме 20 м.кв. - фактически выполнено 14 м.кв., одностороннему креплению откосов каналов стенками высотой 0,3 м из плетня в грунтах 1-2 группы (укладка рулонов растительных) в объеме 20 м - фактически выполнено 14 м;

- акта КС-2 № от ДД.ММ.ГГГГ, содержащего ложные сведения о выполнении работ по биологической реабилитации озера Большая Киляшка - удалению инвазивной растительности: срезке кустарника и мелколесья в торфяных и переувлажненных грунтах кусторезами на тракторе мощностью 79 кВт (108 л.с.), кустарник и мелколесье средние (скашивание тростника в валки) в объеме 28,3 га - фактически выполнено 11,65 га, сгребании срезанного или выкорчеванного кустарника и мелколесья кустарниковыми граблями на тракторе мощностью 79 кВт (108 л.с.) с перемещением до 20 м, кустарник и мелколесье средние (сгребание срезанного тростника) в объеме 28,3 га - фактически выполнено 11,65 га, сгребании и уборке трав (увязка тростника в снопы вручную) в объеме 28,3 га - фактически выполнено 11,65 га, погрузочных работ при автомобильных перевозках дров (снопов) в объеме 991 т - фактически выполнено 407,75 т, перевозке бетонных и ж/б изделий, стеновых и перегородочных материалов (кирпич, блоки, камни, плиты панели), лесоматериалов круглых и пиломатериалов автомобилями бортовыми грузоподъемностью до 15 т на расстояние до 20 км III класс груза в объеме 991 т - фактически выполнено 407,75 т, разгрузочных работ при автомобильных перевозках дров (снопов) в объеме 991 т - фактически выполнено 407,75 т; восстановлению типичных растительных комплексов: устройству корыта под цветники глубиной 40 см вручную (подготовка посадочных мест глубиной 10 см) в объеме 50 м.кв. - фактически выполнено 40 м.кв.

Продолжая реализовывать совместный преступный умысел Лицо и Фирсов А.А., действуя группой лиц по предварительному сговору, в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, находясь на территории Волгоградской <адрес>, в том числе по месту нахождения своего рабочего места по адресу: <адрес>, подвал, помещение №, <адрес>, поручили составление Петрушина Н.И., оказывающей им пособничество в совершении преступления – мошенничества, связанного с хищением путем обмана бюджетных денежных средств в особо крупном размере, платежных документов, необходимых для оплаты Государственным заказчиком работ и материалов, которые не выполнялись и не поставлялись.

Петрушина Н.И., владея знаниями и практическими навыками в сфере бухгалтерского учета, действуя умышленно и согласовано с Лицом и Фирсов А.А., выступая в качестве пособника в совершении ими преступления, то есть содействуя его совершению путем предоставления последним советов, информации о порядке ведения бухгалтерского учета в ООО «ГринЛайт», возможности незаконного обмана Государственного заказчика путем формирования фиктивного документооборота, и средств совершения преступления - счетов-фактур, счетов на оплату и иных документов Общества, необходимых для оплаты Заказчиком работ, которые фактически не выполнялись, и материалов, которые фактически не поставлялись, в целях обмана представителя ГКУ ВО «ДВС», программного обеспечения «1С», используемого ею для формирования фиктивных первичных бухгалтерских документов и программного обеспечения «Банк-клиент» для распоряжения денежными средствами, в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, находясь на территории Волгоградской <адрес>, в том числе по месту нахождения своего рабочего места по адресу: <адрес>, осознавая общественную опасность и противоправность своих действий, а также наступление в результате преступных действий Лица и Фирсов А.А. общественно-опасных последствий, выполнила поручение и с привлечением подчиненных ей сотрудников ФИО63, а также иных лиц, неосведомленных об их преступном умысле, составила платежные документы: счета-фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, счета на оплату № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, которые вместе с актами КС-2 и КС-3, содержащими ложные сведения о выполненных работах и поставленных материалах, предоставили для оплаты в ГКУ ВО «ДВС» по адресу: <адрес>, пр. им. ФИО40, <адрес>.

В результате преступных умышленных и согласованных действий Лица и Фирсов А.А., при пособничестве Петрушина Н.И., в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ со счета ГКУ ВО «ДВС» №, открытого в УФК по Волгоградской <адрес>, в адрес ООО «ГринЛайт» на расчетный счет №, открытый в Волгоградском отделение № ПАО «Сбербанк» <адрес>, в соответствии с государственным контрактом № от ДД.ММ.ГГГГ за работы, которые фактически не выполнялись, и материалы, которые фактически не поставлялись платежными поручениями № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства на общую сумму 5 508 738,37 рублей, которые Лицо и использовавший служебное положение Фирсов А.А., действуя группой лиц по предварительному сговору, при пособничестве Петрушина Н.И., выразившимся в использовании, в том числе программного обеспечения «Банк-клиент» для распоряжения денежными средствами, похитили путем обмана и распорядились по своему усмотрению.

7) по государственному контракту № от ДД.ММ.ГГГГ директор ООО «ГринЛайт» Фирсов А.А., используя свое служебное положение, действуя группой лиц по предварительному сговору с Лицом, при содействии Петрушина Н.И., в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, находясь на территории Волгоградской <адрес>, в том числе по месту нахождения Общества по адресам: <адрес>, подвал, помещение №, <адрес>, не намереваясь в полном объеме выполнять условия указанного государственного контракта, решили похитить путем обмана денежные средства бюджета Волгоградской <адрес>, выделенные на выполнение подготовительных работ на площадке складирования грунта (10,74 га), работ по расчистке ерика на участке № ПК15+50-ПК49-90, участке № ПК49+90-ПК82+12, работ на протоке от ерика Кривой к ерику Бугроватый, работ по возвращению растительного слоя на технологические проезды ерика и протоки, изготавливая и используя акты КС-2 и КС-3, содержащие заведомо ложные сведения о выполненных работах и поставленных материалах в соответствии с условиями указанного государственного контракта, с последующим их предоставлением в ГКУ ВО «ДВС» вместе со счетами-фактурами для оплаты работ, которые фактически не выполнялись, и материалов, которые фактически не поставлялись. Денежные средства в сумме 1 095 791,00 рублей, полученные путем безналичного перевода на расчетный счет ООО «ГринЛайт» от ГКУ ВО «ДВС» в качестве оплаты за указанные фактически невыполненные работы и поставленные материалы Лицо и использующий служебное положение Фирсов А.А., действуя группой лиц по предварительному сговору, решили похитить путем обмана при пособничестве Петрушина Н.И.

Для этого Лицо и Фирсов А.А., действуя в нарушение условий государственного контракта № от ДД.ММ.ГГГГ, уклонившись от выполнения части предусмотренных указанным государственным контрактом работ, организовали изготовление сотрудниками отдела ПТО Свидетель №1, ФИО41, а также иными лицами, неосведомленными об их преступном умысле, направленном на обман Государственного заказчика, в офисе по адресу: <адрес>, в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, документов, содержащих заведомо ложные сведения о выполненных работах и примененных материалах, включив в них работы, которые фактически не выполнялись, и материалы, которые фактически не поставлялись, и их предоставление для оплаты в ГКУ ВО «ДВС» по адресу: <адрес>, пр. им. ФИО40, <адрес>, а именно:

- актов КС-3 № от ДД.ММ.ГГГГ, КС-2 № от ДД.ММ.ГГГГ, содержащих ложные сведения о выполнении работ по расчистке ерика на участке № ПК15+50-ПК49-90 - участка ПК36+57-ПК49+78: устройству каналов, дамб обвалования одноковшовыми экскаваторами с ковшом вместимостью 0,4 (0,3-0,4) м.куб. в грунтах группы 1 в объеме 32 381 м.куб. - фактически выполнено 31 271 м.куб., устройству и содержанию щитов металлических под экскаваторы с ковшом вместимостью до 0,8 м.куб. в объеме 33 968 м.куб. - фактически выполнено 32 858 м.куб., разработке грунта в траншеях экскаватором «обратная лопата» с ковшом вместимостью 0,4 м.куб., группа грунтов 1 в объеме 33 968 м.куб. - фактически выполнено 32 858 м.куб., перевозке грузов автомобилями-самосвалами грузоподъемностью 10 т, работающих вне карьера, на расстояние до 10 км I класс груза в объеме 32 587,4 т - фактически выполнено 30 545 т, ремонту и содержанию грунтовых землевозных дорог на каждые 0,5 км длины, группа грунтов 1 в объеме 32 981 м.куб. - фактически выполнено 31 871 м.куб.;

- актов КС-2 № от ДД.ММ.ГГГГ, КС-3 № от ДД.ММ.ГГГГ, КС-2 № от ДД.ММ.ГГГГ, КС-3 № от ДД.ММ.ГГГГ, КС-2 № от ДД.ММ.ГГГГ, содержащих ложные сведения о выполнении работ на протоке от ерика Кривой к ерику Бугроватый - участка ПК49+90-ПК82+12: устройству каналов, дамб обвалования одноковшовыми экскаваторами с ковшом вместимостью 0,4 (0,3-0,4) м.куб. в грунтах группы 1 в объеме 23 900 м.куб. - фактически выполнено 22 760 м.куб., устройству каналов, дамб обвалования одноковшовыми экскаваторами с ковшом вместимостью 0,4 (0,3-0,4) м.куб. в грунтах группы 2 в объеме 2 400 м.куб. - фактически выполнено 1 260 м.куб., разработке грунта в траншеях экскаватором «обратная лопата» с ковшом вместимостью 0,4 м.куб., группа грунтов 1 в объеме 26 300 м.куб. - фактически выполнено 25 160 м.куб., перевозке грузов автомобилями-самосвалами грузоподъемностью 10 т, работающих вне карьера, на расстояние до 10 км I класс груза в объеме 48 387 т - фактически выполнено 46 289,40 т, ремонту и содержанию грунтовых землевозных дорог на каждые 0,5 км длины, группа грунтов 1 в объеме 23 900 м.куб. - фактически выполнено 22 760 м.куб., ремонту и содержанию грунтовых землевозных дорог на каждые 0,5 км длины, группа грунтов 2 в объеме 2 400 м.куб. - фактически выполнено 1 260 м.куб.;

- актов КС-2 № от ДД.ММ.ГГГГ, КС-3 № от ДД.ММ.ГГГГ, КС-2 № от ДД.ММ.ГГГГ, КС-3 № от ДД.ММ.ГГГГ, КС-2 № от ДД.ММ.ГГГГ, КС-3 № от ДД.ММ.ГГГГ, КС-2 № от ДД.ММ.ГГГГ, КС-2 № от ДД.ММ.ГГГГ, содержащих ложные сведения о выполнении работ по расчистке ерика на участке № ПК49+90-ПК82+12: устройству каналов, дамб обвалования одноковшовыми экскаваторами с ковшом вместимостью 0,4 (0,3-0,4) м.куб. в грунтах группы 2 в объеме 33 634 м.куб., устройству и содержанию щитов металлических под экскаваторы с ковшом вместимостью до 0,8 м.куб. в объеме 33 634 м.куб., разработке грунта в траншеях экскаватором «обратная лопата» с ковшом вместимостью 0,4 м.куб., группа грунтов 1 в объеме 33 634 м.куб., перевозке грузов автомобилями-самосвалами грузоподъемностью 10 т, работающих вне карьера, на расстояние до 10 км I класс груза в объеме 64 726,20 т, планировке площадей бульдозерами мощностью 59 кВт (80 л.с.) в объеме 24 000 м.кв., ремонту и содержанию грунтовых землевозных дорог на каждые 0,5 км длины, группа грунтов 1 в объеме 33 634 м.куб. - фактически указанные виды работ не выполнены;

- актов КС-2 № от ДД.ММ.ГГГГ, КС-2 № от ДД.ММ.ГГГГ, КС-2 № от ДД.ММ.ГГГГ, содержащих ложные сведения о выполнении работ по возвращению растительного слоя на технологический проезды ерика и протоки: разработке грунта с перемещением до 10 м бульдозерами мощностью 79 кВт (108 л.с.), группа грунтов 1 (возврат плодородного слоя с перемещением на 10 м) в объеме 22 436 м.куб., планировке площадей бульдозерами мощностью 79 кВт (108 л.с.) в объеме 118 680 м.кв. - фактически указанные виды работ не выполнены;

- акта КС-2 № от ДД.ММ.ГГГГ, содержащего ложные сведения о выполнении подготовительных работ на площадке складирования грунта (10,74га) - площадке №: разравниванию кавальеров (отвалов) при перемещении грунта до 10 м бульдозерами мощностью 79 кВт (108 л.с.), группа грунтов 1 в объеме 4 080 м.куб., разравниванию кавальеров (отвалов) при перемещении грунта до 10 м бульдозерами мощностью 79 кВт (108 л.с.), группа грунтов 1 в объеме 1 830 м.куб. - фактически указанные виды работ не выполнены.

Продолжая реализовывать совместный преступный умысел Лицо и Фирсов А.А., действуя группой лиц по предварительному сговору, в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, находясь на территории Волгоградской <адрес>, в том числе по месту нахождения своего рабочего места по адресу: <адрес>, подвал, помещение №, <адрес>, поручили составление Петрушина Н.И., оказывающей им пособничество в совершении преступления – мошенничества, связанного с хищением путем обмана бюджетных денежных средств в особо крупном размере, платежных документов, необходимых для оплаты Государственным заказчиком работ и материалов, которые не выполнялись и не поставлялись.

Петрушина Н.И., владея знаниями и практическими навыками в сфере бухгалтерского учета, действуя умышленно и согласовано с Лицом и Фирсов А.А., выступая в качестве пособника в совершении ими преступления, то есть содействуя его совершению путем предоставления последним советов, информации о порядке ведения бухгалтерского учета в ООО «ГринЛайт», возможности незаконного обмана Государственного заказчика путем формирования фиктивного документооборота, и средств совершения преступления - счетов-фактур, счетов на оплату и иных документов Общества, необходимых для оплаты Заказчиком работ, которые фактически не выполнялись, и материалов, которые фактически не поставлялись, в целях обмана представителя ГКУ ВО «ДВС», программного обеспечения «1С», используемого ею для формирования фиктивных первичных бухгалтерских документов и программного обеспечения «Банк-клиент» для распоряжения денежными средствами, в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, находясь на территории Волгоградской <адрес>, в том числе по месту нахождения своего рабочего места по адресу: <адрес>, а также наступление в результате преступных действий Лица и Фирсов А.А. общественно-опасных последствий, выполнила поручение и с привлечением подчиненных ей сотрудников ФИО63, а также иных лиц, неосведомленных об их преступном умысле, составила платежные документы: счета-фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, счета на оплату № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, которые вместе с актами КС-2 и КС-3, содержащими ложные сведения о выполненных работах и поставленных материалах, предоставили для оплаты в ГКУ ВО «ДВС» по адресу: <адрес>, пр. им. ФИО40, <адрес>.

В результате преступных умышленных и согласованных действий Лица и Фирсов А.А., при пособничестве Петрушина Н.И., в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ со счета ГКУ ВО «ДВС» №, открытого в УФК по Волгоградской <адрес>, в адрес ООО «ГринЛайт» на расчетный счет №, открытый в Волгоградском отделение № ПАО «Сбербанк» <адрес>, в соответствии с государственным контрактом № от ДД.ММ.ГГГГ за работы, которые фактически не выполнялись, и материалы, которые фактически не поставлялись, платежными поручениями № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства на общую сумму 1 095 791,00 рублей, которые Лицо и использовавший служебное положение Фирсов А.А., действуя группой лиц по предварительному сговору, при пособничестве Петрушина Н.И., выразившимся в использовании, в том числе программного обеспечения «Банк-клиент» для распоряжения денежными средствами, похитили путем обмана и распорядились по своему усмотрению.

8) по государственному контракту № от ДД.ММ.ГГГГ директор ООО «ГринЛайт» Фирсов А.А., используя свое служебное положение, действуя группой лиц по предварительному сговору с Лицом, при содействии Петрушина Н.И., в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, находясь на территории Волгоградской <адрес>, в том числе по месту нахождения Общества по адресам: <адрес>, подвал, помещение №, <адрес>, не намереваясь в полном объеме выполнять условия указанного государственного контракта, решили похитить путем обмана денежные средства бюджета Волгоградской <адрес>, выделенные на выполнение работ по технической реабилитации ерика Сухой Бурковский (земляные работы), изготавливая и используя акты КС-2 и КС-3, содержащие заведомо ложные сведения о выполненных работах и поставленных материалах в соответствии с условиями указанного государственного контракта, с последующим их предоставлением в ГКУ ВО «ДВС» вместе со счетами-фактурами для оплаты работ, которые фактически не выполнялись, и материалов, которые фактически не поставлялись. Денежные средства в сумме 4 363 408,60 рублей, полученные путем безналичного перевода на расчетный счет ООО «ГринЛайт» от ГКУ ВО «ДВС» в качестве оплаты за указанные фактически невыполненные работы и поставленные материалы Лицо и использующий служебное положение Фирсов А.А., действуя группой лиц по предварительному сговору, решили похитить путем обмана при пособничестве Петрушина Н.И.

Для этого Лицо и Фирсов А.А., действуя в нарушение условий государственного контракта № от ДД.ММ.ГГГГ, уклонившись от выполнения части предусмотренных указанным государственным контрактом работ, организовали изготовление сотрудниками отдела ПТО Свидетель №1, ФИО41, а также иными лицами, неосведомленными об их преступном умысле, направленном на обман Государственного заказчика, в офисе по адресу: <адрес>, в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, документов, содержащих заведомо ложные сведения о выполненных работах и примененных материалах, включив в них работы, которые фактически не выполнялись, и материалы, которые фактически не поставлялись, и их предоставление для оплаты в ГКУ ВО «ДВС» по адресу: <адрес>, пр. им. ФИО40, <адрес>, а именно:

- актов КС-3 № от ДД.ММ.ГГГГ, КС-2 № от ДД.ММ.ГГГГ, КС-3 № от ДД.ММ.ГГГГ, КС-2 № от ДД.ММ.ГГГГ, КС-3 № от ДД.ММ.ГГГГ, КС-2 № от ДД.ММ.ГГГГ, содержащих ложные сведения о выполнении работ по экологической реабилитации ерика Гнилой - технической реабилитации ерика Сухой Бурковский (земляные работы, участок ПК0+14-ПК 38+57): устройству каналов, дамб обвалования одноковшовыми экскаваторами с ковшом вместимостью 0,4 (0,3-0,4) м.куб. в грунтах группы 2 (разработка из-под воды в отвал) в объеме 28 060 м.куб. - фактически выполнено 8 710,3 м.куб., разработке грунта с погрузкой на автомобили-самосвалы экскаваторами с ковшом вместимостью 0,4 (0,35-0,45) м.куб., группа грунтов 2 в объеме 15 160 м.куб. - фактически выполнено 8 710,3 м.куб., перевозке грузов автомобилями-самосвалами грузоподъемностью 10 т, работающих вне карьера, на расстояние до 37 км I класс груза в объеме 27 894,4 т - фактически выполнено 16 026,95 т, ремонту и содержанию грунтовых землевозных дорог на каждые 0,5 км длины, группа грунтов 1 (ремонт дорог протяженностью 3 км) в объеме 161 800 м.куб. - фактически выполнено 52 261,8 м.куб., устройству и содержанию щитов металлических под экскаваторы с ковшом вместимостью до 0,8 м.куб. в объеме 31 300 м.куб. - фактически выполнено 17 420,6 м.куб., устройству и содержанию сланей под автотранспортные средства грузоподъемностью до 12 т в объеме 22 100 м.куб. - фактически выполнено 8 710,3 м.куб.

Продолжая реализовывать совместный преступный умысел Лицо и Фирсов А.А., действуя группой лиц по предварительному сговору, в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, находясь на территории Волгоградской <адрес>, в том числе по месту нахождения своего рабочего места по адресу: <адрес>, подвал, помещение №, <адрес>, поручили составление Петрушина Н.И., оказывающей им пособничество в совершении преступления – мошенничества, связанного с хищением путем обмана бюджетных денежных средств в особо крупном размере, платежных документов, необходимых для оплаты Государственным заказчиком работ и материалов, которые не выполнялись и не поставлялись.

Петрушина Н.И., владея знаниями и практическими навыками в сфере бухгалтерского учета, действуя умышленно и согласовано с Лицом и Фирсов А.А., выступая в качестве пособника в совершении ими преступления, то есть содействуя его совершению путем предоставления последним советов, информации о порядке ведения бухгалтерского учета в ООО «ГринЛайт», возможности незаконного обмана Государственного заказчика путем формирования фиктивного документооборота, и средств совершения преступления - счетов-фактур, счетов на оплату и иных документов Общества, необходимых для оплаты Заказчиком работ, которые фактически не выполнялись, и материалов, которые фактически не поставлялись, в целях обмана представителя ГКУ ВО «ДВС», программного обеспечения «1С», используемого ею для формирования фиктивных первичных бухгалтерских документов и программного обеспечения «Банк-клиент» для распоряжения денежными средствами, в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, находясь на территории Волгоградской <адрес>, в том числе по месту нахождения своего рабочего места по адресу: <адрес>, осознавая общественную опасность и противоправность своих действий, а также наступление в результате преступных действий Лица и Фирсов А.А. общественно-опасных последствий, выполнила поручение и с привлечением подчиненных ей сотрудников ФИО63, а также иных лиц, неосведомленных об их преступном умысле, составила платежные документы: счета-фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, счета на оплату № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, которые вместе с актами КС-2 и КС-3, содержащими ложные сведения о выполненных работах и поставленных материалах, предоставили для оплаты в ГКУ ВО «ДВС» по адресу: <адрес>, пр. им. ФИО40, <адрес>.

В результате преступных умышленных и согласованных действий Лица и Фирсов А.А., при пособничестве Петрушина Н.И., в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ со счета ГКУ ВО «ДВС» №, открытого в УФК по Волгоградской <адрес>, в адрес ООО «ГринЛайт» на расчетный счет №, открытый в АО «СМП Банк» <адрес>, в соответствии с государственным контрактом № от ДД.ММ.ГГГГ за работы, которые фактически не выполнялись, и материалы, которые фактически не поставлялись платежными поручениями № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства на общую сумму 4 363 408,60 рублей, которые Лицо и использовавший служебное положение Фирсов А.А., действуя группой лиц по предварительному сговору, при пособничестве Петрушина Н.И., выразившимся в использовании, в том числе программного обеспечения «Банк-клиент» для распоряжения денежными средствами, похитили путем обмана и распорядились по своему усмотрению.

9) по государственному контракту № от ДД.ММ.ГГГГ директор ООО «ГринЛайт» Фирсов А.А., используя свое служебное положение, действуя группой лиц по предварительному сговору с Лицом, при содействии Петрушина Н.И., в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, находясь на территории Волгоградской <адрес>, в том числе по месту нахождения Общества по адресам: <адрес>, подвал, помещение №, <адрес>, не намереваясь в полном объеме выполнять условия указанного государственного контракта, решили похитить путем обмана денежные средства бюджета Волгоградской <адрес>, выделенные на выполнение работ по технической реабилитации ерика Чичера, озера Образово, изготавливая и используя акты КС-2 и КС-3, содержащие заведомо ложные сведения о выполненных работах и поставленных материалах в соответствии с условиями указанного государственного контракта, с последующим их предоставлением в ГКУ ВО «ДВС» вместе со счетами-фактурами для оплаты работ, которые фактически не выполнялись, и материалов, которые фактически не поставлялись. Денежные средства в сумме 14 624 021,00 рублей, полученные путем безналичного перевода на расчетный счет ООО «ГринЛайт» от ГКУ ВО «ДВС» в качестве оплаты за указанные фактически невыполненные работы и поставленные материалы Лицо и использующий служебное положение Фирсов А.А., действуя группой лиц по предварительному сговору, решили похитить путем обмана при пособничестве Петрушина Н.И.

Для этого Лицо и Фирсов А.А., действуя в нарушение условий государственного контракта № от ДД.ММ.ГГГГ, уклонившись от выполнения части предусмотренных указанным государственным контрактом работ, организовали изготовление сотрудниками отдела ПТО Свидетель №1, ФИО41, а также иными лицами, неосведомленными об их преступном умысле, направленном на обман Государственного заказчика, в офисе по адресу: <адрес>, в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, документов, содержащих заведомо ложные сведения о выполненных работах и примененных материалах, включив в них работы, которые фактически не выполнялись, и материалы, которые фактически не поставлялись, и их предоставление для оплаты в ГКУ ВО «ДВС» по адресу: <адрес>, пр. им. ФИО40, <адрес>, а именно:

- актов КС-3 № от ДД.ММ.ГГГГ, КС-2 № от ДД.ММ.ГГГГ, содержащих ложные сведения о выполнении работ по технической реабилитации ерика Чичера - разборке перемычек №, 27, 28: разработке грунта с погрузкой на автомобили-самосвалы экскаваторами с ковшом вместимостью 0,4 (0,35-0,45) м.куб., группа грунтов 1 (погрузка мокрого грунта) в объеме 164 м.куб., перевозке грузов автомобилями-самосвалами грузоподъемностью 10 т, работающих вне карьера, на расстояние до 32 км I класс груза в объеме 326,4 т, разработке грунта с перемещением до 10 м бульдозерами мощностью 79 кВт (108 л.с.) группа грунтов 1 (перемещение) в объеме 515 м.куб., планировке откосов выемок и насыпей экскаваторами, группа грунтов 1-2 в объеме 515 м.кв. - фактически указанные виды работ не выполнены;

- актов КС-3 № от ДД.ММ.ГГГГ, КС-2 № от ДД.ММ.ГГГГ, КС-3 № от ДД.ММ.ГГГГ, КС-2 № от ДД.ММ.ГГГГ, КС-3 № от ДД.ММ.ГГГГ, КС-2 № от ДД.ММ.ГГГГ, содержащих ложные сведения о выполнении работ по технической реабилитации озера Образово - разработке грунта в ложе озера, устройстве островов: разработке грунта с погрузкой на автомобили-самосвалы экскаваторами с ковшом вместимостью 0,4 (0,35-0,45) м.куб., группа грунтов 1 (погрузка мокрого грунта) в объеме 88 900 м.куб. - фактически выполнено 27 931 м.куб., перевозке грузов автомобилями-самосвалами грузоподъемностью 10 т, работающих вне карьера, на расстояние до 1 км I класс груза (перевозка грунта на площадку складирования) в объеме 110 822 т - фактически выполнено 46 210,92 т, устройству и содержанию сланей под автотранспортные средства грузоподъемностью до 12 т в объеме 88 900 м.куб. - фактически выполнено 27 931 м.куб., разравниванию кавальеров (отвалов) при перемещении грунта до 10 м бульдозерами мощностью 79 кВт (108 л.с.), группа грунтов 1 в объеме 77 278 м.куб. - фактически выполнено 37 881 м.куб.; перевозке грузов автомобилями-самосвалами грузоподъемностью 10 т, работающих вне карьера, на расстояние до 32 км I класс груза (перевозка грунта на площадку складирования) в объеме 35 469,001 т, работе на отвале группа грунтов 1 в объеме 3 030 м.куб., работе на отвале группа грунтов 2-3 в объеме 18 540 м.куб. - фактически указанные виды работ не выполнены; технической реабилитации ерика Чичера - очистке участка русла от донных отложений (участок 4, ПК16+90-ПК25+60): устройству каналов, дамб обвалования одноковшовыми экскаваторами с ковшом вместимостью 0,4 (0,3-0,4) м.куб. в грунтах группы 1 (разработка мокрого грунта при движении по руслу ерика на сланях в отвал) в объеме 14 440,5 м.куб. - фактически выполнено 1 580 м.куб., устройству и содержанию щитов металлических под экскаваторы с ковшом вместимостью до 0,8 м.куб. в объеме 14 440,5 м.куб. - фактически выполнено 1 580 м.куб.

Продолжая реализовывать совместный преступный умысел Лицо и Фирсов А.А., действуя группой лиц по предварительному сговору, в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, находясь на территории Волгоградской <адрес>, в том числе по месту нахождения своего рабочего места по адресу: <адрес>, подвал, помещение №, <адрес>, поручили составление Петрушина Н.И., оказывающей им пособничество в совершении преступления – мошенничества, связанного с хищением путем обмана бюджетных денежных средств в особо крупном размере, платежных документов, необходимых для оплаты Государственным заказчиком работ и материалов, которые не выполнялись и не поставлялись.

Петрушина Н.И., владея знаниями и практическими навыками в сфере бухгалтерского учета, действуя умышленно и согласовано с Лицом и Фирсов А.А., содействуя им путем предоставления последним советов, информации о порядке ведения бухгалтерского учета в ООО «ГринЛайт», возможности незаконного обмана Государственного заказчика путем формирования фиктивного документооборота, и средств совершения преступления - счетов-фактур, счетов на оплату и иных документов Общества, необходимых для оплаты Заказчиком работ, которые фактически не выполнялись, и материалов, которые фактически не поставлялись, в целях обмана представителя ГКУ ВО «ДВС», программного обеспечения «1С», используемого ею для формирования фиктивных первичных бухгалтерских документов и программного обеспечения «Банк-клиент» для распоряжения денежными средствами, в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, находясь на территории Волгоградской <адрес>, в том числе по месту нахождения своего рабочего места по адресу: <адрес>,
<адрес>, осознавая общественную опасность и противоправность своих действий, а также наступление в результате преступных действий ФИО42 и Фирсов А.А. общественно-опасных последствий, выполнила поручение и с привлечением подчиненных ей сотрудников ФИО63, а также иных лиц, неосведомленных об их преступном умысле, составила платежные документы: счета-фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, счета на оплату № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, которые вместе с актами КС-2 и КС-3, содержащими ложные сведения о выполненных работах и поставленных материалах, предоставили для оплаты в ГКУ ВО «ДВС» по адресу: <адрес>, пр. им. ФИО40, <адрес>.

В результате преступных умышленных и согласованных действий Лица и Фирсов А.А., при пособничестве Петрушина Н.И., в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ со счета ГКУ ВО «ДВС» №, открытого в УФК по Волгоградской <адрес>, в адрес ООО «ГринЛайт» на расчетный счет №, открытый в АО «СМП Банк» <адрес>, в соответствии с государственным контрактом № от ДД.ММ.ГГГГ за работы, которые фактически не выполнялись, и материалы, которые фактически не поставлялись, платежными поручениями № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства на общую сумму 14 624 021,00 рублей, которые Лицо и использовавший служебное положение Фирсов А.А., действуя группой лиц по предварительному сговору, при пособничестве Петрушина Н.И., выразившимся в использовании, в том числе программного обеспечения «Банк-клиент» для распоряжения денежными средствами, похитили путем обмана и распорядились по своему усмотрению.

10) по государственному контракту № от ДД.ММ.ГГГГ директор ООО «ГринЛайт» Фирсов А.А., используя свое служебное положение, действуя группой лиц по предварительному сговору с Лицом, при содействии Петрушина Н.И., в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, находясь на территории Волгоградской <адрес>, в том числе по месту нахождения Общества по адресам: <адрес>, подвал, помещение №, <адрес>, не намереваясь в полном объеме выполнять условия указанного государственного контракта, решили похитить путем обмана денежные средства бюджета Волгоградской <адрес>, выделенные на выполнение работ по технической реабилитации ерика Дудак, изготавливая и используя акты КС-2 и КС-3, содержащие заведомо ложные сведения о выполненных работах в соответствии с условиями указанного государственного контракта, с последующим их предоставлением в ГКУ ВО «ДВС» вместе со счетами-фактурами для оплаты работ, которые фактически не выполнялись. Денежные средства в сумме 2 548 571,00 рублей, полученные путем безналичного перевода на расчетный счет ООО «ГринЛайт» от ГКУ ВО «ДВС» в качестве оплаты за указанные фактически невыполненные работы Лицо и использующий служебное положение Фирсов А.А., действуя группой лиц по предварительному сговору, решили похитить путем обмана при пособничестве Петрушина Н.И.

Для этого Лицо и Фирсов А.А., действуя в нарушение условий государственного контракта № от ДД.ММ.ГГГГ, уклонившись от выполнения части предусмотренных указанным государственным контрактом работ, организовали изготовление сотрудниками отдела ПТО Свидетель №1, ФИО41, а также иными лицами, неосведомленными об их преступном умысле, направленном на обман Государственного заказчика, в офисе по адресу: <адрес>, в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, документов, содержащих заведомо ложные сведения о выполненных работах, включив в них работы, которые фактически не выполнялись, и их предоставление для оплаты в ГКУ ВО «ДВС» по адресу: <адрес>, пр. им. ФИО40, <адрес>, а именно:

- актов КС-3 № от ДД.ММ.ГГГГ, КС-2 № от ДД.ММ.ГГГГ, КС-3 № от ДД.ММ.ГГГГ, КС-2 № от ДД.ММ.ГГГГ, КС-3 № от ДД.ММ.ГГГГ, КС-2 № от ДД.ММ.ГГГГ, содержащих ложные сведения о выполнении работ по технической реабилитации ерика Дудак (участки: № ПК60+00-ПК61+80, № ПК62+13-ПК62+89, № ПК67+21-ПК69+18): перевозке грузов автомобилями-самосвалами грузоподъемностью 10 т, работающих вне карьера, на расстояние до 50 км I класс груза в общем объеме 19 236,32 т - фактически выполнено 8 410,72 т.

Продолжая реализовывать совместный преступный умысел Лицо и Фирсов А.А., действуя группой лиц по предварительному сговору, в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, находясь на территории Волгоградской <адрес>, в том числе по месту нахождения своего рабочего места по адресу: <адрес>, подвал, помещение №, <адрес>, поручили составление Петрушина Н.И., оказывающей им пособничество в совершении преступления – мошенничества, связанного с хищением путем обмана бюджетных денежных средств в особо крупном размере, платежных документов, необходимых для оплаты Государственным заказчиком работ, которые не выполнялись.

Петрушина Н.И., владея знаниями и практическими навыками в сфере бухгалтерского учета, действуя умышленно и согласовано с Лицом и Фирсов А.А., выступая в качестве пособника в совершении ими преступления, то есть содействуя его совершению путем предоставления последним советов, информации о порядке ведения бухгалтерского учета в ООО «ГринЛайт», возможности незаконного обмана Государственного заказчика путем формирования фиктивного документооборота, и средств совершения преступления - счетов-фактур, счетов на оплату и иных документов Общества, необходимых для оплаты Заказчиком работ, которые фактически не выполнялись, и материалов, которые фактически не поставлялись, в целях обмана представителя ГКУ ВО «ДВС», программного обеспечения «1С», используемого ею для формирования фиктивных первичных бухгалтерских документов и программного обеспечения «Банк-клиент» для распоряжения денежными средствами, в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, находясь на территории Волгоградской <адрес>, в том числе по месту нахождения своего рабочего места по адресу: <адрес>, осознавая общественную опасность и противоправность своих действий, а также наступление в результате преступных действий Лица и Фирсов А.А. общественно-опасных последствий, выполнила поручение и с привлечением подчиненных ей сотрудников ФИО63, а также иных лиц, неосведомленных об их преступном умысле, составила платежные документы: счета-фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, счета на оплату № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, которые вместе с актами КС-2 и КС-3, содержащими ложные сведения о выполненных работах, предоставили для оплаты в ГКУ ВО «ДВС» по адресу: <адрес>, пр. им. ФИО40, <адрес>.

В результате преступных умышленных и согласованных действий Лица и Фирсов А.А., при пособничестве Петрушина Н.И., в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ со счета ГКУ ВО «ДВС» №, открытого в УФК по Волгоградской <адрес>, в адрес ООО «ГринЛайт» на расчетный счет №, открытый в АО «СМП Банк» <адрес>, в соответствии с государственным контрактом № от ДД.ММ.ГГГГ за работы, которые фактически не выполнялись, платежными поручениями № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства на общую сумму 2 548 571,00 рублей, которые Лицо и использовавший служебное положение Фирсов А.А., действуя группой лиц по предварительному сговору, при пособничестве Петрушина Н.И., выразившимся в использовании, в том числе программного обеспечения «Банк-клиент» для распоряжения денежными средствами, похитили путем обмана и распорядились по своему усмотрению.

11) по государственному контракту № от ДД.ММ.ГГГГ директор ООО «ГринЛайт» Фирсов А.А., используя свое служебное положение, действуя группой лиц по предварительному сговору с Лицом, при содействии Петрушина Н.И., в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, находясь на территории Волгоградской <адрес>, в том числе по месту нахождения Общества по адресам: <адрес>, подвал, помещение №, <адрес>, не намереваясь в полном объеме выполнять условия указанного государственного контракта, решили похитить путем обмана денежные средства бюджета Волгоградской <адрес>, выделенные на выполнение работ по технической реабилитации ерика Верблюд ПК32+22-ПК59+91 и озера Садок, изготавливая и используя акты КС-2 и КС-3, содержащие заведомо ложные сведения о выполненных работах в соответствии с условиями указанного государственного контракта, с последующим их предоставлением в ГКУ ВО «ДВС» вместе со счетами-фактурами для оплаты работ, которые фактически не выполнялись. Денежные средства в сумме 4 529 552,00 рублей, полученные путем безналичного перевода на расчетный счет ООО «ГринЛайт» от ГКУ ВО «ДВС» в качестве оплаты за указанные фактически невыполненные работы Лицо и использующий служебное положение Фирсов А.А., действуя группой лиц по предварительному сговору, решили похитить путем обмана при пособничестве Петрушина Н.И.

Для этого Лицо и Фирсов А.А., действуя в нарушение условий государственного контракта № от ДД.ММ.ГГГГ, уклонившись от выполнения части предусмотренных указанным государственным контрактом работ, организовали изготовление сотрудниками отдела ПТО Свидетель №1, ФИО41, а также иными лицами, неосведомленными об их преступном умысле, направленном на обман Государственного заказчика, в офисе по адресу: <адрес>, в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, документов, содержащих заведомо ложные сведения о выполненных работах, включив в них работы, которые фактически не выполнялись, и их предоставление для оплаты в ГКУ ВО «ДВС» по адресу: <адрес>, пр. им. ФИО40, <адрес>, а именно:

- актов КС-3 № от ДД.ММ.ГГГГ, КС-2 № от ДД.ММ.ГГГГ, КС-3 № от ДД.ММ.ГГГГ, КС-2 № от ДД.ММ.ГГГГ, содержащих ложные сведения о выполнении работ по технической реабилитации ерика Верблюд ПК32+22-ПК59+91 и озера Садок: перевозке грузов автомобилями-самосвалами грузоподъемностью 10 т, работающих вне карьера, на расстояние до 41 км I класс груза в объеме 11 066 т, разработке грунта 2 группы плавучими землесосными снарядами дизельными производительностью 80 м.куб./ч (1 группа, при высоте забоя в пределах 1,8-2,4 м с двойной перекачкой) в объеме 9 842,2 м.куб., дополнительной транспортировке грунта 2 группы стационарными землесосными станциями перекачки при работе совместно с плавучими землесосными снарядами, производительность станций перекачки 80 м.куб. /ч (1 группа, при высоте забоя в пределах 1,8-2,4 м с двойной перекачкой) в объеме 9 842,2 м.куб., разработке грунта 2 группы плавучими землесосными снарядами дизельными производительностью 80 м.куб./ч (1 группа, при высоте забоя в пределах 2,4-5,0 м с двойной перекачкой) в объеме 8 303,77 м.куб., дополнительной транспортировке грунта 2 группы стационарными землесосными станциями перекачки при работе совместно с плавучими землесосными снарядами, производительность станций перекачки 80 м.куб./ч (1 группа, при высоте забоя в пределах более 2,4 м с двойной перекачкой) в объеме 8 303,77 м.куб., вспомогательных работ при разработке и укладке грунта плавучими землесосными снарядами безэстакадным способом при одностороннем намыве, производительность землесосных снарядов (по грунту) 80 м.куб./ч в объеме 18 057,3 м.куб. - фактически указанные виды работ не выполнены.

Продолжая реализовывать совместный преступный умысел Лицо и Фирсов А.А., действуя группой лиц по предварительному сговору, в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, находясь на территории Волгоградской <адрес>, в том числе по месту нахождения своего рабочего места по адресу: <адрес>, подвал, помещение №, <адрес>, поручили составление Петрушина Н.И., оказывающей им пособничество в совершении преступления – мошенничества, связанного с хищением путем обмана бюджетных денежных средств в особо крупном размере, платежных документов, необходимых для оплаты Государственным заказчиком работ, которые не выполнялись.

Петрушина Н.И., владея знаниями и практическими навыками в сфере бухгалтерского учета, действуя умышленно и согласовано с Лицом и Фирсов А.А., выступая в качестве пособника в совершении ими преступления, то есть содействуя его совершению путем предоставления последним советов, информации о порядке ведения бухгалтерского учета в ООО «ГринЛайт», возможности незаконного обмана Государственного заказчика путем формирования фиктивного документооборота, и средств совершения преступления - счетов-фактур, счетов на оплату и иных документов Общества, необходимых для оплаты Заказчиком работ, которые фактически не выполнялись, и материалов, которые фактически не поставлялись, в целях обмана представителя ГКУ ВО «ДВС», программного обеспечения «1С», используемого ею для формирования фиктивных первичных бухгалтерских документов и программного обеспечения «Банк-клиент» для распоряжения денежными средствами, в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, находясь на территории Волгоградской <адрес>, в том числе по месту нахождения своего рабочего места по адресу: <адрес>, осознавая общественную опасность и противоправность своих действий, а также наступление в результате преступных действий Лица и Фирсов А.А. общественно-опасных последствий, выполнила поручение и с привлечением подчиненных ей сотрудников ФИО63, а также иных лиц, неосведомленных об их преступном умысле, составила платежные документы: счета-фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, счета на оплату № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, которые вместе с актами КС-2 и КС-3, содержащими ложные сведения о выполненных работах, предоставили для оплаты в ГКУ ВО «ДВС» по адресу: <адрес>, пр. им. ФИО40,
<адрес>.

В результате преступных умышленных и согласованных действий Лица и Фирсов А.А., при пособничестве Петрушина Н.И., в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ со счета ГКУ ВО «ДВС» №, открытого в УФК по Волгоградской <адрес>, в адрес ООО «ГринЛайт» на расчетный счет №, открытый в АО «СМП Банк» <адрес>, в соответствии с государственным контрактом № от ДД.ММ.ГГГГ за работы, которые фактически не выполнялись, платежными поручениями № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства на общую сумму 4 529 552,00 рублей, которые Лицо и использовавший служебное положение Фирсов А.А., действуя группой лиц по предварительному сговору, при пособничестве Петрушина Н.И., выразившимся в использовании, в том числе программного обеспечения «Банк-клиент» для распоряжения денежными средствами, похитили путем обмана и распорядились по своему усмотрению.

12) по государственному контракту № от ДД.ММ.ГГГГ директор ООО «ГринЛайт» Фирсов А.А., используя свое служебное положение, действуя группой лиц по предварительному сговору с Лицом, при содействии Петрушина Н.И., в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, находясь на территории Волгоградской <адрес>, в том числе по месту нахождения Общества по адресам: <адрес>, подвал, помещение №, <адрес>, не намереваясь в полном объеме выполнять условия указанного государственного контракта, решили похитить путем обмана денежные средства бюджета Волгоградской <адрес>, выделенные на выполнение работ по технической реабилитации ерика Суходол (участок № ПК196+70-ПК200+09), изготавливая и используя акты КС-2 и КС-3, содержащие заведомо ложные сведения о выполненных работах в соответствии с условиями указанного государственного контракта, с последующим их предоставлением в ГКУ ВО «ДВС» вместе со счетами-фактурами для оплаты работ, которые фактически не выполнялись. Денежные средства в сумме 1 898 397,00 рублей, полученные путем безналичного перевода на расчетный счет ООО «ГринЛайт» от ГКУ ВО «ДВС» в качестве оплаты за указанные фактически невыполненные работы Лицо и использующий служебное положение Фирсов А.А., действуя группой лиц по предварительному сговору, решили похитить путем обмана при пособничестве Петрушина Н.И.

Для этого Лицо и Фирсов А.А., действуя в нарушение условий государственного контракта № от ДД.ММ.ГГГГ, уклонившись от выполнения части предусмотренных указанным государственным контрактом работ, организовали изготовление сотрудниками отдела ПТО Свидетель №1, ФИО41, а также иными лицами, неосведомленными об их преступном умысле, направленном на обман Государственного заказчика, в офисе по адресу: <адрес>, в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, документов, содержащих заведомо ложные сведения о выполненных работах, включив в них работы, которые фактически не выполнялись, и их предоставление для оплаты в ГКУ ВО «ДВС» по адресу: <адрес>, пр. им. ФИО40,
<адрес>, а именно:

- актов КС-3 № от ДД.ММ.ГГГГ, КС-2 № от ДД.ММ.ГГГГ, КС-3 № от ДД.ММ.ГГГГ, КС-2 № от ДД.ММ.ГГГГ, КС-3 № от ДД.ММ.ГГГГ, КС-2 № от ДД.ММ.ГГГГ, КС-3 № от ДД.ММ.ГГГГ, КС-2 № от ДД.ММ.ГГГГ, содержащих ложные сведения о выполнении работ по технической реабилитации ерика Суходол - участка № ПК196+70-ПК200+09: устройству каналов, дамб обвалования одноковшовыми экскаваторами с ковшом вместимостью 0,4 (0,3-0,4) м.куб. в грунтах группы 2 (разработка из под воды в отвал) в объеме 13 872 м.куб. - фактически выполнено 12 700 м.куб., разработке грунта с погрузкой на автомобили-самосвалы экскаваторами с ковшом вместимостью 0,4 (0,35-0,45) м.куб., группа грунтов 1 (погрузка мокрого грунта) в объеме 12 505,28 м.куб. - фактически выполнено 11 300 м.куб., перевозке грузов автомобилями-самосвалами грузоподъемностью 10 т, работающих вне карьера, на расстояние до 44 км I класс груза в объеме 24 226,8756 т - фактически выполнено 19 938,4 т.

Продолжая реализовывать совместный преступный умысел Лицо и Фирсов А.А., действуя группой лиц по предварительному сговору, в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, находясь на территории Волгоградской <адрес>, в том числе по месту нахождения своего рабочего места по адресу: <адрес>, подвал, помещение №, <адрес>, поручили составление Петрушина Н.И., оказывающей им пособничество в совершении преступления – мошенничества, связанного с хищением путем обмана бюджетных денежных средств в особо крупном размере, платежных документов, необходимых для оплаты Государственным заказчиком работ, которые не выполнялись.

Петрушина Н.И., владея знаниями и практическими навыками в сфере бухгалтерского учета, действуя умышленно и согласовано с Лицом и Фирсов А.А., выступая в качестве пособника в совершении ими преступления, то есть содействуя его совершению путем предоставления последним советов, информации о порядке ведения бухгалтерского учета в ООО «ГринЛайт», возможности незаконного обмана Государственного заказчика путем формирования фиктивного документооборота, и средств совершения преступления - счетов-фактур, счетов на оплату и иных документов Общества, необходимых для оплаты Заказчиком работ, которые фактически не выполнялись, и материалов, которые фактически не поставлялись, в целях обмана представителя ГКУ ВО «ДВС», программного обеспечения «1С», используемого ею для формирования фиктивных первичных бухгалтерских документов и программного обеспечения «Банк-клиент» для распоряжения денежными средствами, в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, находясь на территории Волгоградской <адрес>, в том числе по месту нахождения своего рабочего места по адресу: <адрес>, осознавая общественную опасность и противоправность своих действий, а также наступление в результате преступных действий Лица и Фирсов А.А. общественно-опасных последствий, выполнила поручение и с привлечением подчиненных ей сотрудников ФИО63, а также иных лиц, неосведомленных об их преступном умысле, составила платежные документы: счета-фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, счета на оплату № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, которые вместе с актами КС-2 и КС-3, содержащими ложные сведения о выполненных работах, предоставили для оплаты в ГКУ ВО «ДВС» по адресу: <адрес>, пр. им. ФИО40, <адрес>.

В результате преступных умышленных и согласованных действий Лица и Фирсов А.А., при пособничестве Петрушина Н.И., в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ со счета ГКУ ВО «ДВС» №, открытого в УФК по Волгоградской <адрес>, в адрес ООО «ГринЛайт» на расчетный счет №, открытый в АО «СМП Банк» <адрес>, в соответствии с государственным контрактом № от ДД.ММ.ГГГГ за работы, которые фактически не выполнялись, платежными поручениями № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства на общую сумму 1 898 397,00 рублей которые Лицо и использовавший служебное положение Фирсов А.А., действуя группой лиц по предварительному сговору, при пособничестве Петрушина Н.И., выразившимся в использовании, в том числе программного обеспечения «Банк-клиент» для распоряжения денежными средствами, похитили путем обмана и распорядились по своему усмотрению.

13) по государственному контракту № от ДД.ММ.ГГГГ директор ООО «ГринЛайт» Фирсов А.А., используя свое служебное положение, действуя группой лиц по предварительному сговору с Лицом, при содействии Петрушина Н.И., в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, находясь на территории Волгоградской <адрес>, в том числе по месту нахождения Общества по адресам: <адрес>, подвал, помещение №, <адрес>, не намереваясь в полном объеме выполнять условия указанного государственного контракта, решили похитить путем обмана денежные средства бюджета Волгоградской <адрес>, выделенные на выполнение работ по технической реабилитации озера Два Брата, ремонт водопропускных сооружений № и №, изготавливая и используя акты КС-2 и КС-3, содержащие заведомо ложные сведения о выполненных работах и поставленных материалах в соответствии с условиями указанного государственного контракта, с последующим их предоставлением в ГКУ ВО «ДВС» вместе со счетами-фактурами для оплаты работ, которые фактически не выполнялись, и материалов, которые фактически не поставлялись. Денежные средства в сумме 13 136 992,00 рублей, полученные путем безналичного перевода на расчетный счет ООО «ГринЛайт» от ГКУ ВО «ДВС» в качестве оплаты за указанные фактически невыполненные работы и поставленные материалы Лицо и использующий служебное положение Фирсов А.А., действуя группой лиц по предварительному сговору, решили похитить путем обмана при пособничестве Петрушина Н.И.

Для этого Лицо и Фирсов А.А., действуя в нарушение условий государственного контракта № от ДД.ММ.ГГГГ, уклонившись от выполнения части предусмотренных указанным государственным контрактом работ, организовали изготовление сотрудниками отдела ПТО Свидетель №1, ФИО41, а также иными лицами, неосведомленными об их преступном умысле, направленном на обман Государственного заказчика, в офисе по адресу: <адрес>, в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, документов, содержащих заведомо ложные сведения о выполненных работах и примененных материалах, включив в них работы, которые фактически не выполнялись, и материалы, которые фактически не поставлялись, и их предоставление для оплаты в ГКУ ВО «ДВС» по адресу: <адрес>, пр. им. ФИО40, <адрес>, а именно:

- актов КС-3 № от ДД.ММ.ГГГГ, КС-2 № от ДД.ММ.ГГГГ, КС-3 № от ДД.ММ.ГГГГ, КС-2 № от ДД.ММ.ГГГГ, КС-3 № от ДД.ММ.ГГГГ, КС-2 № от ДД.ММ.ГГГГ, содержащих ложные сведения о выполнении работ по ремонту водопропускного сооружения № - креплению откоса дамбы выходной части монолитным ж/бетоном: устройству подстилающего слоя из щебня (гравия, песка) насухо вручную слоем толщиной 20 см в объеме 740,04 м.кв., песок природный для строительных работ средний в объеме 50,95 м.куб., транспортировка песка на 34 км в объеме 50,95 м.куб., щебень из природного камня для строительных работ марка 800, фракция 5-20 мм в объеме 50,95 м.куб., щебень из природного камня для строительных работ марка 800, фракция 20-40 мм в объеме 50,95 м.куб., устройству бетонной подготовки в объеме 22 м.куб., бетон тяжелый для гидротехнических сооружений (на сульфатостойком портландцементе) класс В7,5 (М100) в объеме 12,21 м.куб., устройству из монолитного бетона и железобетона бычков, устоев щитовых и других стенок (монолитный железобетон крепления) в объеме 32 м.куб., бетон тяжелый для гидротехнических сооружений (на сульфатостойком портландцементе) класс В25 (М350) в объеме 32,26 м.куб., установке для сооружений на оросительных и осушительных каналах арматуры из отдельных стержней в объеме 4 т, горячекатаная арматурная сталь периодического профиля класса А-III диаметром 12 мм в объеме 3,96 т, горячекатаная арматурная сталь гладкая класса А-I диаметром 6 мм в объеме 0,20 т, укладке бетона вручную (бетонирование каналов) при увлажнении поверхности водой (устройство заплечиков из монолитного бетона) в объеме 4 м.куб., бетон тяжелый для гидротехнических сооружений (на сульфатостойком портландцементе) класс В25 (М350) в объеме 0,408 м.куб., уплотнению деформационного шва прочими вертикальными уплотнениями из досок в объеме 92 м, доски антисептированные обрезные длиной 4-6,5 м, шириной 75-150 мм, толщиной 32-40 мм II сорта в объеме 0,23 м.куб., мастика битумная в объеме 0,063 т, асфальтовые маты на мешковине в объеме 128,8 м.кв. - фактически указанные виды работ не выполнены;

- акта КС-2 № от ДД.ММ.ГГГГ, содержащего ложные сведения о выполнении работ по ремонту водопропускного сооружения № - устройству выходной части водопропускного сооружения: устройству из монолитного бетона и железобетона плитных оснований (монолитный железобетон) в объеме 40 м.куб., бетон тяжелый для гидротехнических сооружений (на сульфатостойком портландцементе) класс В25 (М350) в объеме 40,6 м.куб., установке для сооружений на оросительных и осушительных каналах арматуры из отдельных стержней в объеме 2,615 т, горячекатаная арматурная сталь периодического профиля класса А-III диаметром 12 мм в объеме 2,19 т, горячекатаная арматурная сталь гладкая класса А-I диаметром 6 мм в объеме 0,125 т, устройству из монолитного бетона и железобетона плитных оснований (монолитный железобетон в объеме 33 м.куб., бетон тяжелый для гидротехнических сооружений (на сульфатостойком портландцементе) класс В25 (М350) в объеме 33,495 м.куб., установке для сооружений на оросительных и осушительных каналах арматуры из отдельных стержней в объеме 4,32 т, горячекатаная арматурная сталь периодического профиля класса А-III диаметром 12 мм в объеме 4,12 т, горячекатаная арматурная сталь гладкая класса А-I диаметром 6 мм в объеме 0,2 т, уплотнению деформационного шва прочими вертикальными уплотнениями из досок в объеме 76 м, доски антисептированные обрезные длиной 4-6,5 м, шириной 75-150 мм, толщиной 32-40 мм II сорта в объеме 0,53 м.куб., мастика битумная в объеме 0,0616 т, асфальтовые маты на мешковине в объеме 106,4 м.кв., уплотнению деформационного шва прочими вертикальными уплотнениями из досок в объеме 90 м, доски антисептированные обрезные длиной 4-6,5 м, шириной 75-150 мм, толщиной 32-40 мм II сорта в объеме 0,3 м.куб., мастика битумная в объеме 0,073 т, асфальтовые маты на мешковине в объеме 126 м.кв., огрунтовке бетонных и оштукатуренных поверхностей лаком ХВ-784, первый слой в объеме 18,4 м.кв., огрунтовке бетонных и оштукатуренных поверхностей лаком ХВ-784, последующий слой в объеме 18,4 м.кв., окраске огрунтованных бетонных и оштукатуренных поверхностей лаком ХП-734 в объеме 18,4 м.кв., огрунтовке бетонных и оштукатуренных поверхностей лаком ХВ-784, первый слой в объеме 12,8 м.кв., огрунтовке бетонных и оштукатуренных поверхностей лаком ХВ-784, последующий слой в объеме 12,8 м.кв., окраске огрунтованных бетонных и оштукатуренных поверхностей лаком ХП-734 в объеме 12,8 м.кв., огрунтовке металлических поверхностей за один раз грунтовкой ЭП-057 в объеме 0,5 м.кв., окраске металлических огрунтованных поверхностей эмалью ЭП-5116 в объеме 0,5 м.кв., оклеечной изоляции вертикальной бетонной поверхности рулонным материалом в два слоя в объеме 9,5 м.кв., мастика битумная в объеме 0,027 т, маты битумные толщиной 30 мм в объеме 11,26 м.кв., ткань стеклянная изоляционная И-200 толщиной 0,2 мм в объеме 11,26 м.кв. - фактически указанные виды работ не выполнены; устройству водопропускной трубы: укладке бетона вручную (бетонирование каналов) при увлажнении поверхности водой в объеме 3,6 м.куб. - фактически выполнено 1,6 м.куб., бетон тяжелый для гидротехнических сооружений (на сульфатостойком портландцементе) класс В25 (М350) в объеме 3,672 м.куб. - фактически выполнено 1,672 м.куб., устройству гидроизоляции опор мостов и труб оклеечной в 2 слоя (оклеечная изоляция стыков звеньев труб) в объеме 33 м.кв. - фактически работы не выполнены, мастика битумная в объеме 0,094 т - фактически не применялась; креплению откосов дамбы выходной части монолитным ж/бетоном: устройству подстилающего слоя из щебня (гравия, песка) насухо вручную слоем толщиной 20 см в объеме 690 м.кв. - фактически выполнено 345 м.кв., песок природный для строительных работ средний в объеме 48,3 м.куб. - фактически выполнено 24,15 м.куб., транспортировка песка на 34 км в объеме 48,3 м.куб. - фактически выполнено 24,15 м.куб., щебень из природного камня для строительных работ марка 800, фракция 5-20 мм в объеме 48,3 м.куб. - фактически выполнено 24,15 м.куб., щебень из природного камня для строительных работ марка 800, фракция 20-40 мм в объеме 48,3 м.куб. - фактически выполнено 24,15 м.куб.; устройству подстилающего слоя из щебня (гравия, песка) насухо вручную слоем толщиной 20 см в объеме 660 м.кв., песок природный для строительных работ средний в объеме 46,2 м.куб., транспортировка песка на 34 км в объеме 46,2 м.куб., щебень из природного камня для строительных работ марка 800, фракция 5-20 мм в объеме 46,2 м.куб., щебень из природного камня для строительных работ марка 800, фракция 20-40 мм в объеме 46,2 м.куб, устройству бетонной подготовки в объеме 22 м.кв., бетон тяжелый для гидротехнических сооружений (на сульфатостойком портландцементе) класс В7,5 (М100) в объеме 22,44 м.куб., устройству из монолитного бетона и железобетона бычков, устоев щитовых и других стенок (монолитный железобетон крепления) в объеме 33 м.куб., бетон тяжелый для гидротехнических сооружений (на сульфатостойком портландцементе) класс В25 в объеме 33,495 м.куб., установке для сооружений на оросительных и осушительных каналах арматуры из отдельных стержней в объеме 3,8175 т, горячекатаная арматурная сталь периодического профиля класса А-III диаметром 12 мм     в объеме 3,5375 т, горячекатаная арматурная сталь гладкая класса А-I диаметром 6 мм в объеме 0,18 т - фактически указанные виды работ не выполнены;

- актов КС-3 № от ДД.ММ.ГГГГ, КС-2 № от ДД.ММ.ГГГГ, содержащих ложные сведения о выполнении работ по технической реабилитации озера Два Брата - замене донных отложений глинистым грунтом: устройству каналов, дамб обвалования одноковшовыми экскаваторами с ковшом вместимостью 0,4 (0,3-0,4) м.куб. в грунтах группы 1 (выемка песчаных донных отложений на транспорт при работе на сланях) в объеме 26 685,63 м.куб. - фактически выполнено 7 042 м.куб., перевозке грузов автомобилями-самосвалами грузоподъемностью 10 т, работающих вне карьера, на расстояние до 45 км I класс груза (транспортировка грунта в выработанный карьер у <адрес>) в объеме 53 104,4037 т - фактически выполнено 14 014,83 т.

Продолжая реализовывать совместный преступный умысел Лицо и Фирсов А.А., действуя группой лиц по предварительному сговору, в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, находясь на территории Волгоградской <адрес>, в том числе по месту нахождения своего рабочего места по адресу: <адрес>, подвал, помещение №, <адрес>, поручили составление Петрушина Н.И., оказывающей им пособничество в совершении преступления – мошенничества, связанного с хищением путем обмана бюджетных денежных средств в особо крупном размере, платежных документов, необходимых для оплаты Государственным заказчиком работ и материалов, которые не выполнялись и не поставлялись.

Петрушина Н.И., владея знаниями и практическими навыками в сфере бухгалтерского учета, действуя умышленно и согласовано с Лицом и Фирсов А.А., выступая в качестве пособника в совершении ими преступления, то есть содействуя его совершению путем предоставления последним советов, информации о порядке ведения бухгалтерского учета в ООО «ГринЛайт», возможности незаконного обмана Государственного заказчика путем формирования фиктивного документооборота, и средств совершения преступления - счетов-фактур, счетов на оплату и иных документов Общества, необходимых для оплаты Заказчиком работ, которые фактически не выполнялись, и материалов, которые фактически не поставлялись, в целях обмана представителя ГКУ ВО «ДВС», программного обеспечения «1С», используемого ею для формирования фиктивных первичных бухгалтерских документов и программного обеспечения «Банк-клиент» для распоряжения денежными средствами, в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, находясь на территории Волгоградской <адрес>, в том числе по месту нахождения своего рабочего места по адресу: <адрес>, осознавая общественную опасность и противоправность своих действий, а также наступление в результате преступных действий ФИО42 и Фирсов А.А. общественно-опасных последствий, выполнила поручение и с привлечением подчиненных ей сотрудников ФИО63, а также иных лиц, неосведомленных об их преступном умысле, составила платежные документы: счета-фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, счета на оплату № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, которые вместе с актами КС-2 и КС-3, содержащими ложные сведения о выполненных предоставили для оплаты в ГКУ ВО «ДВС» по адресу: <адрес>, пр. им. ФИО40, <адрес>. работах и поставленных материалах,

В результате преступных умышленных и согласованных действий Лица и Фирсов А.А., при пособничестве Петрушина Н.И., в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ со счета ГКУ ВО «ДВС» №, открытого в УФК по Волгоградской <адрес>, в адрес ООО «ГринЛайт» на расчетный счет №, открытый в АО «СМП Банк» <адрес>, в соответствии с государственным контрактом № от ДД.ММ.ГГГГ за работы, которые фактически не выполнялись и материалы, которые фактически не поставлялись, платежными поручениями № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ,
№ от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства на общую сумму 13 136 992,00 рублей, которые Лицо и использовавший служебное положение Фирсов А.А., действуя группой лиц по предварительному сговору, при пособничестве Петрушина Н.И., выразившимся в использовании, в том числе программного обеспечения «Банк-клиент» для распоряжения денежными средствами, похитили путем обмана и распорядились по своему усмотрению.

14) по государственному контракту № от ДД.ММ.ГГГГ директор ООО «ГринЛайт» Фирсов А.А., используя свое служебное положение, действуя группой лиц по предварительному сговору с Лицом, при содействии Петрушина Н.И., в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, находясь на территории Волгоградской <адрес>, в том числе по месту нахождения Общества по адресам: <адрес>, подвал, помещение №, <адрес>, не намереваясь в полном объеме выполнять условия указанного государственного контракта, решили похитить путем обмана денежные средства бюджета Волгоградской <адрес>, выделенные на выполнение подготовительных работ (срезка тростника, устройство технологического проезда), расчистку пруда Плотинка (расчистка экскаватором, монтажные работы - расчистка земснарядом), изготавливая и используя акты КС-2 и КС-3, содержащие заведомо ложные сведения о выполненных работах в соответствии с условиями указанного государственного контракта, с последующим их предоставлением в ГКУ ВО «ДВС» вместе со счетами-фактурами для оплаты работ, которые фактически не выполнялись. Денежные средства в сумме 12 266 556,43 рублей, полученные путем безналичного перевода на расчетный счет ООО «ГринЛайт» от ГКУ ВО «ДВС» в качестве оплаты за указанные фактически невыполненные работы Лицо и использующий служебное положение Фирсов А.А., действуя группой лиц по предварительному сговору, решили похитить путем обмана при пособничестве Петрушина Н.И.

Для этого Лицо и Фирсов А.А., действуя в нарушение условий государственного контракта № от ДД.ММ.ГГГГ, уклонившись от выполнения части предусмотренных указанным государственным контрактом работ, организовали изготовление сотрудниками отдела ПТО Свидетель №1, ФИО41, а также иными лицами, неосведомленными об их преступном умысле, направленном на обман Государственного заказчика, в офисе по адресу: <адрес>, в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, документов, содержащих заведомо ложные сведения о выполненных работах, включив в них работы, которые фактически не выполнялись, и их предоставление для оплаты в ГКУ ВО «ДВС» по адресу: <адрес>, пр. им. ФИО40,
<адрес>, а именно:

- актов КС-3 № от ДД.ММ.ГГГГ, КС-2 № от ДД.ММ.ГГГГ, содержащих ложные сведения о выполнении подготовительных работ по расчистке пруда Плотинка - устройству технологического проезда: планировке площадей механизированным способом, группа грунтов 1 в объеме 25 284 м.кв. - фактически выполнено 10 535 м.кв.;

- актов КС-3 № от ДД.ММ.ГГГГ, КС-2 № от ДД.ММ.ГГГГ, содержащих ложные сведения о выполнении подготовительных работ по расчистке пруда Плотинка - срезке тростника: сгребании срезанного или выкорчеванного кустарника и мелколесья кустарниковыми граблями на тракторе мощностью 79 кВт (108 л.с.) с перемещением до 20 м, кустарник и мелколесье средние в объеме 13,308 га - фактически работы не выполнены на площади 4,7014 га;

- актов КС-3 № от ДД.ММ.ГГГГ, КС-2 № от ДД.ММ.ГГГГ, КС-3 № от ДД.ММ.ГГГГ, КС-2 № от ДД.ММ.ГГГГ, КС-3 № от ДД.ММ.ГГГГ, КС-2 № от ДД.ММ.ГГГГ, КС-3 № от ДД.ММ.ГГГГ, КС-2 № от ДД.ММ.ГГГГ, КС-2 № от ДД.ММ.ГГГГ, КС-3 № от ДД.ММ.ГГГГ, КС-2 № от ДД.ММ.ГГГГ, содержащих ложные сведения о выполнении работ по расчистке пруда Плотинка - расчистке экскаватором: устройству каналов, дамб обвалования одноковшовыми экскаваторами с ковшом вместимостью 0,4 (0,3-0,4) м.куб. в грунтах группы 1 (разработка мокрого грунта со сланей на берег) в объеме 54 626 м.куб. - фактически выполнено 42 839,74 м.куб., разработке грунта в траншеях экскаватором «обратная лопата» с ковшом вместимостью 0,65 (0,5-1) м.куб. группа грунтов 1 (с погрузкой на автомобили- самосвалы) в объеме 55 723,62 м.куб. - фактически выполнено 43 937,36 м.куб., перевозке грузов автомобилями-самосвалами грузоподъемностью 10 т, работающих вне карьера, на расстояние до 12 км I класс груза в объеме 94 730,154 т - фактически выполнено 74 693,5 т; монтажных работах, расчистке земснарядом: разработке грунта 2 группы плавучими землесосными снарядами дизельными производительностью 80 м.куб./ч (5 группа, при высоте забоя в пределах 1,8-2,4м) в объеме 35 421,1 м.куб. - фактически выполнено 32 303,96 м.куб., вспомогательных работах при разработке и укладке грунта плавучими землесосными снарядами безэстакадным способом при одностороннем намыве, производительность землесосных снарядов (по грунту) 80 м.куб./ч в объеме 35 421,1 м.куб. - фактически выполнено 32 303,96 м.куб., разработке грунта в траншеях экскаватором «обратная лопата» с ковшом вместимостью 0,65 (0,5-1) м.куб., группа грунтов 1 (с погрузкой на автомобили- самосвалы) в объеме 35 421,1 м.куб. - фактически работы не выполнены, перевозка грузов автомобилями-самосвалами грузоподъемностью 10 т, работающих вне карьера, на расстояние до 12 км I класс груза    в объеме 60 215,87 т - фактически работы не выполнены, разработке грунта с перемещением до 10 м бульдозерами мощностью 59 кВт (80 л.с.) группа грунтов 1 в объеме 89 534,91 м.куб. - фактически выполнено 42 839,74 м.куб.

Продолжая реализовывать совместный преступный умысел Лицо и Фирсов А.А., действуя группой лиц по предварительному сговору, в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, находясь на территории Волгоградской <адрес>, в том числе по месту нахождения своего рабочего места по адресу: <адрес>, подвал, помещение №, <адрес>, поручили составление Петрушина Н.И., оказывающей им пособничество в совершении преступления – мошенничества, связанного с хищением путем обмана бюджетных денежных средств в особо крупном размере, платежных документов, необходимых для оплаты Государственным заказчиком работ, которые не выполнялись.

Петрушина Н.И., владея знаниями и практическими навыками в сфере бухгалтерского учета, действуя умышленно и согласовано с Лицом и Фирсов А.А., выступая в качестве пособника в совершении ими преступления, то есть содействуя его совершению путем предоставления последним советов, информации о порядке ведения бухгалтерского учета в ООО «ГринЛайт», возможности незаконного обмана Государственного заказчика путем формирования фиктивного документооборота, и средств совершения преступления - счетов-фактур, счетов на оплату и иных документов Общества, необходимых для оплаты Заказчиком работ, которые фактически не выполнялись, и материалов, которые фактически не поставлялись, в целях обмана представителя ГКУ ВО «ДВС», программного обеспечения «1С», используемого ею для формирования фиктивных первичных бухгалтерских документов и программного обеспечения «Банк-клиент» для распоряжения денежными средствами, в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, находясь на территории Волгоградской <адрес>, в том числе по месту нахождения своего рабочего места по адресу: <адрес>, осознавая общественную опасность и противоправность своих действий, а также наступление в результате преступных действий Лица и Фирсов А.А. общественно-опасных последствий, выполнила поручение и с привлечением подчиненных ей сотрудников ФИО63, а также иных лиц, неосведомленных об их преступном умысле, составила платежные документы: счета-фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, счета на оплату № от ДД.ММ.ГГГГ,
№ от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, которые вместе с актами КС-2 и КС-3, содержащими ложные сведения о выполненных работах, предоставили для оплаты в ГКУ ВО «ДВС» по адресу: <адрес>, пр. им. ФИО40, <адрес>.

В результате преступных умышленных и согласованных действий Лица и Фирсов А.А., при пособничестве Петрушина Н.И., в период времени ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ со счета ГКУ ВО «ДВС» №, открытого в УФК по Волгоградской <адрес>, в адрес ООО «ГринЛайт» на расчетный счет №, открытый в АО «СМП Банк» <адрес>, в соответствии с государственным контрактом № от ДД.ММ.ГГГГ за работы, которые фактически не выполнялись, платежными поручениями № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства на общую сумму 12 266 556,43 рублей, которые Лицо и использовавший служебное положение Фирсов А.А., действуя группой лиц по предварительному сговору, при пособничестве Петрушина Н.И., выразившимся в использовании, в том числе, программного обеспечения «Банк-клиент» для распоряжения денежными средствами, похитили путем обмана и распорядились по своему усмотрению.

Таким образом, всего в рамках исполнения государственных контрактов № от ДД.ММ.ГГГГ,
№ от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ Лицо, действуя группой лиц по предварительному сговору с директором ООО «ГринЛайт» Фирсов А.А., использовавшим свое служебное положение, при пособничестве Петрушина Н.И., похитили путем обмана бюджетные денежные средства в особо крупном размере в сумме 171 751 465,13 рублей, чем причинили материальный ущерб бюджету Волгоградской <адрес> в указанной сумме. Похищенными денежными средствами Лицо и Фирсов А.А., при пособничестве Петрушина Н.И., выразившимся в использовании, в том числе программного обеспечения «Банк-клиент» для распоряжения денежными средствами, распорядились в личных целях по своему усмотрению, использовав их, в том числе, для оплат по договорам в адрес подконтрольных и аффилированных ФИО42 коммерческих организаций: ООО «ГарантАвто» ИНН 3460070845, ООО «Механизация» ИНН 5040139738, ООО «Югстрой» ИНН 3460056777, ООО «Фабер-Строй» ИНН 5001120780, ООО «Лига Сервис» ИНН 3444124927, выплаты заработной платы сотрудникам ООО «ГринЛайт», процентов по договору кредитной линии в АО «СМП Банк» и на иные платежи.

Кроме того, Фирсов А.А., в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, находясь на территории Волгоградской <адрес>, в том числе по месту нахождения Общества по адресу: <адрес>, подвал, помещение №, действуя умышленно, из корыстной заинтересованности, с целью извлечения выгоды имущественного характера, осознавая общественную опасность и противоправность своих действий и желая наступления общественно-опасных последствий в виде непоступления налогов в бюджет Российской Федерации, при осуществлении финансово-хозяйственной деятельности организации, связанной с выполнением работ по ликвидации негативного воздействия на окружающую среду накопленных отходов производства и потребления и экологической реабилитации водных объектов, при организации и руководстве совершением преступления Лицом и пособничестве Петрушина Н.И., уклонился от уплаты с организации ООО «ГринЛайт» налога, уплачиваемого в связи с применением упрощенной системы налогообложения за 2018 год, налога на добавленную стоимость за 3, 4 кварталы 2019 года, 1, 2 кварталы 2020 года, налога на прибыль организаций за 2019 год всего на общую сумму 127 803 378 рублей, то есть в особо крупном размере, при следующих обстоятельствах.

Обладая знаниями и достаточным опытом работы в предпринимательской сфере, в том числе с учетом специализации ООО «ГринЛайт», зная порядок заключения и исполнения хозяйственных и финансовых договоров, имея широкий круг связей в сфере деятельности организации, формально являющийся подчиненным Фирсов А.А., но фактически обладающий контролирующими и руководящими функциями в отношении финансово-хозяйственной деятельности указанной организации, Лицо, не позднее ДД.ММ.ГГГГ, находясь на территории Волгоградской <адрес>, в том числе по месту нахождения своего рабочего места по адресу: <адрес>, руководствуясь корыстным мотивом, принял решение организовать и руководить совершением преступления, связанного с уклонением от уплаты налогов с организации ООО «ГринЛайт», путем включения в налоговые декларации заведомо ложных сведений, в особо крупном размере.

Планируя организацию и руководство совершением преступления в сфере налогообложения, Лицо осознавало общественную опасность и противоправность своих действий и желал наступления общественно-опасных последствий в виде непоступления налогов в бюджет Российской Федерации.

При этом Лицо понимало, что реализация его преступного умысла по организации и руководству совершением налогового преступления возможна только при участии в совершении преступления директора ООО «ГринЛайт» Фирсов А.А., наделенного действующим законодательством правом подписи финансово-экономических документов, налоговой отчетности организации, своевременного ее предоставления в налоговые органы, а также пособничестве Петрушина Н.И., обладающей знаниями и практическими навыками в сфере бухгалтерского и налогового учета, необходимыми для реализации преступного умысла Лица. В реализации своего преступного умысла Лицо планировал задействовать и других работников ООО «ГринЛайт», а также иных лиц, не осведомляя последних о преступном характере действий, совершаемых им и Фирсов А.А. при пособничестве Петрушина Н.И.

Согласно преступному замыслу Лица планировалось в течение длительного периода времени совершать уклонение от уплаты налогов с организации ООО «ГринЛайт» путем оформления первичных документов бухгалтерского учета, свидетельствующих о якобы заключенных сделках, в том числе о выполнении работ по ликвидации негативного воздействия на окружающую среду накопленных отходов производства и потребления и экологической реабилитации водных объектов с привлечением в качестве контрагентов подконтрольных и аффилированных ему коммерческих организаций: ООО «ГарантАвто» ИНН 3460070845, ООО «Механизация» ИНН 5040139738, ООО «Югстрой» ИНН 3460056777, ООО «ПСК-34» ИНН 3409014488, обладающих необходимыми признаками юридического лица, зарегистрированных в установленном порядке, однако имеющих директоров, фактически подчиненных Лицу.

По замыслу Лица в результате оформления первичных бухгалтерских документов, договоров и осуществления расчетов между подконтрольными и аффилированными ему коммерческими организациями создавалась бы видимость правомерной предпринимательской деятельности, согласно которой ООО «ГринЛайт» якобы приобретало права, закупало материалы для выполнения работ, привлекало в качестве субподрядчиков указанные выше организации. Вместе с тем, договорные отношения между ООО «ГринЛайт» и ООО «ГарантАвто», ООО «Механизация», ООО «Югстрой», ООО «ПСК-34» носили фиктивный характер, и использовались бы им и Фирсов А.А. при пособничестве Петрушина Н.И. с целью необоснованного занижения налога, уплачиваемого в связи с применением упрощенной системы налогообложения, применения налоговых вычетов по налогу на добавленную стоимость (далее - НДС), завышения расходов Общества с целью уменьшения налога на прибыль организаций.

Преступным умыслом Лица предусматривалось включение Петрушина Н.И., обладающей познаниями в области ведения налогового и бухгалтерского учета, в налоговые декларации ООО «ГринЛайт» заведомо ложных сведений, влекущих необоснованное занижение налога, уплачиваемого в связи с применением упрощенной системы налогообложения и документального подтверждения якобы законного права налогоплательщика (подконтрольного предприятия) на применение в отношении него налогового вычета по НДС и налогу на прибыль организаций, предусмотренного по ряду финансово-хозяйственных операций, что заведомо не соответствовало действительности, подписание налоговых деклараций директором ООО «ГринЛайт» Фирсов А.А. и направление их в соответствии с законодательством РФ о налогах и сборах в налоговый орган.

Для реализации преступного умысла, направленного на организацию и руководство совершением преступления, связанного с уклонением от уплаты налогов с организации ООО «ГринЛайт» в особо крупном размере, путем включения в налоговые декларации заведомо ложных сведений, не позднее ДД.ММ.ГГГГ, находясь на территории Волгоградской <адрес>, руководствуясь корыстным мотивом, Лицо привлекло в качестве исполнителя преступления ранее ему знакомого Фирсов А.А., который должен был стать подконтрольным ему директором и единственным учредителем ООО «ГринЛайт», осуществлять административно-хозяйственные функции, подписывать налоговые декларации, бухгалтерские и финансовые документы Общества, представлять интересы Общества во всех организациях и учреждениях, нести ответственность за организацию бухгалтерского учета и отчетности.

Также не позднее ДД.ММ.ГГГГ, находясь на территории Волгоградской <адрес>, продолжая реализовывать свой преступный умысел, руководствуясь корыстным мотивом, Лицо привлекло в качестве пособника преступления ранее ему знакомую Петрушина Н.И. с целью ведения бухгалтерского и налогового учета ООО «ГринЛайт», в том числе по договору на оказание бухгалтерских услуг № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенному между ООО «ЮрФинЪ», в лице директора ФИО58, не осведомленной об их преступном умысле, и ООО «ГринЛайт», в лице директора Фирсов А.А., а также подконтрольных и аффилированных ему коммерческих организаций: ООО «ГарантАвто», ООО «Механизация», ООО «Югстрой», ООО «ПСК-34», в обязанности которой входили ведение бухгалтерского и налогового учета указанных организаций, обработка первичных документов, расчет налогов, сдача налоговых деклараций и расчетов в налоговые органы, формирование и сдача бухгалтерской отчетности, которых посвятил в детали и механизм планируемого преступления.

При указанных выше обстоятельствах Фирсов А.А., а также Петрушина Н.И., действуя умышленно, из корыстной заинтересованности, осознавая общественную опасность и противоправность своих действий, согласились с использованием полномочий директора ООО «ГринЛайт» Фирсов А.А. и фактически полномочий главного бухгалтера ООО «ГринЛайт» Петрушина Н.И. совершить под руководством Лица организуемое последним преступление - уклонение от уплаты налогов с организации ООО «ГринЛайт» путем включения в налоговые декларации заведомо ложных сведений, в особо крупном размере.

Выполнив таким образом все действия, направленные на организацию совершения преступления, Лицо не позднее ДД.ММ.ГГГГ, находясь на территории Волгоградской <адрес>, в том числе по месту нахождения своего рабочего места по адресу: <адрес>, осуществляя руководство производственно-хозяйственной и финансово-экономической деятельностью ООО «ГринЛайт» наряду с Фирсов А.А. и контролируя реализацию последним полномочий директора организации, действуя умышленно, из корыстной заинтересованности, осознавая общественную опасность и противоправность своих действий и желая наступления общественно-опасных последствий в виде непоступления налогов в бюджет Российской Федерации, приступил к реализации следующего этапа своего преступного умысла, направленного на руководство совершением преступления - уклонения от уплаты налогов с организации ООО «ГринЛайт» в особо крупном размере, путем включения в налоговые декларации заведомо ложных сведений.

Так, ООО «ГринЛайт» зарегистрировано ДД.ММ.ГГГГ, в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ состояло на налоговом учете в Межрайонной ИФНС России № по Волгоградской <адрес>. ООО «ГринЛайт» с ДД.ММ.ГГГГ располагалось по адресу: <адрес>, р-<адрес>, пом. 4-6, а с ДД.ММ.ГГГГ - по адресу: <адрес>, подвал, помещение №.

Основным видом деятельности организации является строительство жилых и нежилых зданий, дополнительными видами деятельности - сбор опасных и неопасных отходов, производство земляных работ, производство прочих строительно-монтажных работ.

На основании решения № б/н от ДД.ММ.ГГГГ единственного участника ООО «ГринЛайт» и приказа № от ДД.ММ.ГГГГ Фирсов А.А. назначен на должность директора указанной организации с ДД.ММ.ГГГГ с возложением на него обязанности по организации и ведению бухгалтерского учета.

В соответствии со ст.ст. 12.5, 12.13 устава ООО «ГринЛайт» (в редакциях от ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ) директор осуществляет оперативное руководство деятельностью общества, имеет право первой подписи на финансовых документах, представляет интересы общества, распоряжается имуществом и средствами общества для обеспечения его текущей деятельности в пределах, установленных действующим законодательством и уставом общества, принимает решения и издает приказы по оперативным вопросам деятельности общества, обязательные для исполнения его работниками, организует бухгалтерский учет и отчетность; иные права и обязанности директора определяются федеральными законами и иными правовыми актами Российской Федерации.

В соответствии со ст.ст. 7, 8 Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете», ч. 1 ст. 23 Налогового кодекса РФ руководитель экономического субъекта является лицом, ответственным за организацию ведения бухгалтерского учета и хранение документов бухгалтерского учета, а также уплату законно установленных налогов, ведение в установленном порядке учета доходов (расходов) и объектов налогообложения, представление в установленном порядке в налоговый орган по месту учета налоговых деклараций (расчетов), подписание бухгалтерской (финансовой) отчетности экономического субъекта, единолично несет ответственность за достоверность представления финансового положения экономического субъекта на отчетную дату, финансового результата его деятельности и движения денежных средств за отчетный период.

В период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ Фирсов А.А., имея опыт руководящей работы по выполнению функций муниципального заказчика-застройщика, осуществляя свои уставные полномочия как директор ООО «ГринЛайт», действуя в соответствии с разработанным Лицом преступным планом уклонения от уплаты налогов, достоверно знал о предусмотренных ст. 57 Конституции РФ обязанности уплачивать законно установленные налоги и сборы, правах, обязанностях и ответственности организации-налогоплательщика.

В период времени с ДД.ММ.ГГГГ до ДД.ММ.ГГГГ ООО «ГринЛайт» ИНН 3444193416 являлось плательщиком налога, уплачиваемого в связи с применением упрощенной системы налогообложения (объект налогообложения - доходы).

Согласно п. 1 ст. 346.18 Налогового кодекса РФ налоговой базой признается денежное выражение доходов организации.

В соответствии с п. 1 ст. 346.15 Налогового кодекса РФ в целях исчисления единого налога, уплачиваемого в связи с применением упрощенной системы налогообложения, налогоплательщики при определении объекта налогообложения учитывают доходы от реализации, определяемые в соответствии со ст. 249 Налогового кодекса РФ, внереализационные доходы, определяемые в соответствии со ст. 250 Налогового кодекса РФ.

В силу ст. 249 Налогового кодекса РФ доходом от реализации признаются выручка от реализации товаров (работ, услуг), выручка от реализации имущественных прав. Доходы от реализации учитываются исходя из всех поступлений, связанных с расчетами за реализованные товары (работы, услуги) или имущественные права, выраженные в денежной или натуральной форме. Таким образом, доходы от реализации имущественного права, в том числе права требования по договору займа, учитываются при определении налоговой базы по налогу, уплачиваемому в связи с применением упрощенной системы налогообложения.

В период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ГринЛайт» от ООО «ПСК-34» перечислены денежные средства в общей сумме 11 626 545 рублей по договору переуступки прав (цессии) №-ПСК/2018 от ДД.ММ.ГГГГ, заключенному между ООО «ГринЛайт» (Цедент), в лице директора ФИО39, и ООО «ПСК-34» (Цессионарий), в лице директора ФИО76, которые являются доходом от реализации имущественных прав.

Согласно указанному договору Цедент уступает, а Цессионарий принимает право требования долга с ООО «СМУ-34» (Должник) в размере 11 646 545 рублей, принадлежащее Цеденту на основании договора № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 2 646 545,81 рублей и по договору займа б/н от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 9 000 000 рублей, заключенных между Цедентом и Должником.

Лицо, осуществлявшее наряду с директором Общества Фирсов А.А. руководство производственно-хозяйственной и финансово-экономической деятельностью ООО «ГринЛайт», и Фирсов А.А., как фактический руководитель ООО «Гринлайт», были осведомлены об указанной выше сделке.

Реализуя свой преступный умысел на организацию и руководство уклонением Фирсов А.А. от уплаты налогов с организации путем включения в налоговые декларации заведомо ложных сведений, в особо крупном размере, Лицо, действуя умышленно, из корыстной заинтересованности, осознавая общественную опасность и противоправность своих действий и желая наступления общественно-опасных последствий в виде непоступления налогов в бюджет Российской Федерации, действуя совместно и согласованно с Фирсов А.А., находясь на территории Волгоградской <адрес>, в том числе по месту нахождения своего рабочего места по адресу: <адрес>, в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, заведомо зная о поступлении денежных средств в размере 11 646 545 рублей по договору переуступки прав (цессии) №-ПСК/2018 от ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет ООО «ГринЛайт» и обязанности исчисления единого налога, уплачиваемого в связи с применением упрощенной системы налогообложения, с указанного дохода, в целях уменьшения объекта налогообложения - доходов, в нарушение п. 1 ст. 346.15, п. 1 ст. 249, ст. 346.18 Налогового кодекса РФ, поручили Петрушина Н.И. составить налоговую декларацию по налогу, уплачиваемому в связи с применением упрощенной системы налогообложения за 2018 год, в которой не отражать сведения о поступлении денежных средств в размере 11 646 545 рублей по договору переуступки прав (цессии) №-ПСК/2018 от ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет ООО «ГринЛайт», то есть включить заведомо ложные сведения в налоговую декларацию.

Петрушина Н.И., обладающая познаниями в области ведения налогового и бухгалтерского учета, действуя умышлено, выступая в качестве пособника в совершении Фирсов А.А. организованного Лицом преступления - уклонения от уплаты налогов, подлежащих уплате организацией, путем включения в налоговые декларации заведомо ложных сведений, в особо крупном размере, то есть содействуя его совершению предоставлением советов, информации о порядке ведения налогового и бухгалтерского учета, составления налоговой отчетности, и возможности незаконного уклонения от уплаты налогов путем формирования фиктивного документооборота и включения его в показатели налоговых деклараций, и средств совершения преступления – счетов-фактур, счетов на оплату и иных документов Общества, программного обеспечения «1С», используемого ею для формирования фиктивных первичных бухгалтерских документов и налоговых деклараций, содержащих заведомо для нее ложные сведения, систем электронной отчетности ООО «Компания «Тензор» и АО «ПФ «СКБ Контур» для предоставления налоговой отчетности в ФНС и онлайн системы «Банк-клиент» для распоряжения денежными средствами, не позднее ДД.ММ.ГГГГ, находясь на территории Волгоградской <адрес>, в том числе по месту нахождения своего рабочего места по адресу: <адрес>, осознавая общественную опасность и противоправность своих действий, а также наступление в результате преступных действий организатора и руководителя совершения преступления Лицом и исполнителя преступления Фирсов А.А. общественно-опасных последствий в виде непоступления налогов в бюджет Российской Федерации, используя программное обеспечение «1С», выполнила поручение и умышлено сформировала налоговую декларацию по налогу, уплачиваемому в связи с применением упрощенной системы налогообложения за 2018 год, не отразив в составе доходов сумму поступления денежных средств в размере 11 646 545 рублей по договору переуступки прав (цессии) №-ПСК/2018 от ДД.ММ.ГГГГ.

Фирсов А.А., являясь директором ООО «ГринЛайт», в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, находясь на территории Волгоградской <адрес>, в том числе по месту нахождения Общества по адресу:
<адрес>, подвал, помещение №, реализуя под руководством Лица свой преступный умысел на уклонение от уплаты налогов с указанного Общества путем включения в налоговые декларации заведомо ложных сведений, в особо крупном размере, с целью извлечения выгоды имущественного характера, осознавая общественную опасность и противоправность своих действий и желая наступления общественно-опасных последствий в виде непоступления налогов в бюджет Российской Федерации, действуя под контролем и по указанию Лица, разработавшего план совершения преступления - схему уклонения от уплаты налогов и руководившего исполнением преступления, при пособничестве Петрушина Н.И., в нарушение ст.ст. 12.5, 12.13 устава ООО «ГринЛайт» (в редакциях от ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ), ст. 57 Конституции РФ, ст.ст. 7, 8 Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете», ч. 1 ст. 23, п. 1 ст. 346.15, п. 1 ст. 249, ст. 346.18 Налогового кодекса РФ, получил от Петрушина Н.И. и умышлено подписал налоговую декларацию по налогу, уплачиваемому в связи с применением упрощенной системы налогообложения за 2018 год, содержащую заведомо для него, Лица и Петрушина Н.И. ложные сведения о доходах от реализации имущественного права. Указанную налоговую декларацию Петрушина Н.И., действуя умышлено, продолжая содействовать совершению Фирсов А.А. организованного Лицом преступления путем предоставления советов, информации о порядке ведения налогового и бухгалтерского учета, составления налоговой отчетности, возможности незаконного уклонения от уплаты налогов путем формирования фиктивного документооборота и включения его в показатели налоговых деклараций, и средств совершения преступления – счетов-фактур, счетов на оплату и иных документов Общества, программного обеспечения «1С», используемого ею для формирования фиктивных первичных бухгалтерских документов и налоговых деклараций, содержащих заведомо для нее ложные сведения, систем электронной отчетности ООО «Компания «Тензор» и АО «ПФ «СКБ Контур» для предоставления налоговой отчетности в ФНС и онлайн системы «Банк-клиент» для распоряжения денежными средствами, используя электронно-цифровую подпись директора ООО «ГринЛайт» Фирсов А.А. и систему электронной отчетности ООО «Компания «Тензор», ДД.ММ.ГГГГ, оказав пособничество Фирсов А.А. в совершении под руководством ФИО42 уклонения от уплаты налогов, предоставила посредством телекоммуникационной связи в Межрайонную ИФНС России № по Волгоградской <адрес>, по адресу: <адрес>.

В результате умышленных действий Фирсов А.А., направленных на совершение налогового преступления, Лица, организовавшего совершение преступления и руководившего его исполнением, а также при пособничестве Петрушина Н.И. неправомерно занижен налог, уплачиваемый в связи с применением упрощенной системы налогообложения, на сумму в размере 697 593 рублей.

С ДД.ММ.ГГГГ ООО «ГринЛайт» находилось на общей системе налогообложения, и в соответствии со
ст.ст. 143, 246 Налогового кодекса РФ являлось плательщиком НДС и налога на прибыль организаций.

Согласно ст. 146 Налогового кодекса РФ налоговой базой по налогу на добавленную стоимость признаются операции по реализации товаров (работ, услуг) на территории Российской Федерации.

В соответствии с п.п. 1, 2 ст. 171 Налогового кодекса РФ налогоплательщик имеет право уменьшить общую сумму налога, исчисленную в соответствии со ст. 166 Налогового кодекса РФ, на установленные данной статьей налоговые вычеты. Вычетам подлежат суммы налога, предъявленные налогоплательщику и уплаченные им при приобретении товаров (работ, услуг) на территории Российской Федерации.

В силу положений п. 1 ст. 172 Налогового кодекса РФ налоговые вычеты производятся на основании счетов-фактур, выставленных продавцами при приобретении налогоплательщиком товаров (работ, услуг), и документов, подтверждающих фактическую уплату сумм налога. Вычетам подлежат только суммы налога, предъявленные налогоплательщику при приобретении товаров (работ, услуг), имущественных прав на территории РФ, после принятия на учет указанных товаров (работ, услуг), имущественных прав с учетом особенностей, предусмотренных ст.172 Налогового кодекса РФ, и при наличии соответствующих первичных документов.

Согласно п. 1 ст. 54.1 Налогового кодекса РФ не допускается уменьшение налогоплательщиком налоговой базы, суммы подлежащего уплате налога в результате искажения сведений о фактах хозяйственной жизни, об объектах налогообложения, подлежащих отражению в налоговом, бухгалтерском учете либо налоговой отчетности налогоплательщика.

В соответствии с п. 1 ст. 9 Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете» каждый факт хозяйственной жизни подлежит оформлению первичным учетным документом. Не допускается принятие к бухгалтерскому учету документов, которыми оформляются не имевшие места факты хозяйственной жизни, в том числе лежащие в основе мнимых и притворных сделок.

В соответствии со ст. 252 Налогового кодекса РФ при расчете налога на прибыль организаций условиями включения затрат организации в состав расходов, уменьшающих полученные доходы, с целью налогообложения являются: обоснованность, документальное подтверждение и направленность деятельности на получение дохода. Согласно положениям п. 1 ст. 54.1 Налогового кодекса РФ не допускается уменьшение налогоплательщиком налоговой базы и (или) суммы подлежащего уплате налога в результате искажения сведений о фактах хозяйственной деятельности (совокупности таких фактов), об объектах налогообложения, подлежащих отражению в налоговом и (или) бухгалтерском учете либо налоговой отчетности налогоплательщика.

В период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ между Государственным казенным учреждением Волгоградской <адрес> «Дирекция водохозяйственного строительства» (далее - ГКУ ВО «ДВС») и ООО «ГринЛайт» заключено 6 государственных контрактов на выполнение работ по ликвидации негативного воздействия на окружающую среду накопленных отходов производства и потребления и экологической реабилитации водных объектов на общую сумму 690 918 063,33 рублей:

- ДД.ММ.ГГГГ между ГКУ ВО «ДВС», в лице директора ФИО51, и ООО «ГринЛайт», в лице директора Фирсов А.А., заключен государственный контракт № на выполнение работ по ликвидации негативного воздействия на окружающую среду накопленных отходов производства и потребления на земельном участке, расположенном примерно в 1200 м по направлению на северо-запад от <адрес> Волгоградской <адрес>. Согласно п.п. 4, 5, 7 ч. 6.8.2.1 раздела 6.8.2 проекта организации строительства № МК 23/2017-ПОС к государственному контракту к основным работам относятся: работы по отсыпке подстилающего слоя грунта реагентов (опока) для поглощения выделяющегося газа толщиной 0,20 метра; погрузка в автосамосвалы, перевозка на 310 км, выгрузка, перемещение и разравнивание бульдозером ДЗ-130 и уплотнение вибрационными катками за два прохода, объем отсыпаемых реагентов составляет 56 200 м.куб.; работы по отсыпке слоя изолирующего местного грунта толщиной 0,30 метра, погрузка в автосамосвалы, перевозка на 125 км, выгрузка, перемещение и разравнивание бульдозером ДЗ-130 и уплотнение вибрационными катками за три прохода с увлажнением, объем отсыпаемого грунта составляет 88 250 м.куб.; работы по отсыпке верхнего изолирующего слоя местного грунта толщиной 0,30 метра, погрузка в автосамосвалы, перевозка на 125 км, выгрузка, перемещение и разравнивание бульдозером ДЗ-130 и уплотнение вибрационными катками за три прохода с увлажнением, объем отсыпаемого грунта составляет 88 250 м.куб. Цена контракта составляет 455 139 815,65 рублей, в том числе НДС 20% – 75 851 212,88 рублей;

- ДД.ММ.ГГГГ между ГКУ ВО «ДВС», в лице директора ФИО51, и ООО «ГринЛайт», в лице директора Фирсов А.А., заключен государственный контракт № на выполнение работ по экологической реабилитации озер Жестково, Большая Киляшка и Песчаное на территории Волго-Ахтубинской поймы в Среднеахтубинском муниципальном районе Волгоградской <адрес>. Цена контракта составляет 80 643 934,50 рублей, в том числе НДС 20% – 13 423 222,60 рублей;

- ДД.ММ.ГГГГ между ГКУ ВО «ДВС», в лице директора ФИО51, и ООО «ГринЛайт», в лице директора Фирсов А.А., заключен государственный контракт № на выполнение работ по экологической реабилитации ерика Песчаный и озер Бешеное, Чубатое и Ямы на территории Волго-Ахтубинской поймы в Среднеахтубинском муниципальном районе Волгоградской <адрес>. Цена контракта составляет 33 254 561,15 рублей, в том числе НДС 20% – 5 522 061,70 рублей;

- ДД.ММ.ГГГГ между ГКУ ВО «ДВС», в лице директора ФИО51, и ООО «ГринЛайт», в лице директора Фирсов А.А., заключен государственный контракт № на выполнение работ по экологической реабилитации озерной системы Чайка у <адрес> на территории Волго-Ахтубинской поймы в Среднеахтубинском муниципальном районе Волгоградской <адрес>. Цена контракта составляет 54 895 548,60 рублей, в том числе НДС 20 % – 8 744 439,16 рублей;

- ДД.ММ.ГГГГ между ГКУ ВО «ДВС», в лице директора ФИО51, и ООО «ГринЛайт», в лице директора Фирсов А.А., заключен государственный контракт № на выполнение работ по экологической реабилитации ерика Обухов на территории Волго-Ахтубинской поймы в Среднеахтубинском муниципальном районе Волгоградской <адрес>. Цена контракта составляет 31 958 339,01 рублей, в том числе НДС 20 % - 4 972 987,15 рублей;

- ДД.ММ.ГГГГ между ГКУ ВО «ДВС», в лице директора ФИО51, и ООО «ГринЛайт», в лице директора Фирсов А.А., заключен государственный контракт № на выполнение работ по экологической реабилитации ериков Шуляшка, Клетский и озер Варежка, Песчаное на территории Волго-Ахтубинской поймы в Среднеахтубинском муниципальном районе Волгоградской <адрес>. Цена контракта составляет 35 025 864,42 рублей, включая НДС 20 % - 5 655 099,33 рублей.

Лицо, продолжая реализовывать свой преступный умысел на организацию и руководство уклонением Фирсов А.А. от уплаты налогов с организации путем включения в налоговые декларации заведомо ложных сведений, в особо крупном размере, действуя умышленно, из корыстной заинтересованности, осознавая общественную опасность и противоправность своих действий и желая наступления общественно-опасных последствий в виде непоступления налогов в бюджет Российской Федерации, действуя совместно и согласованно с исполнителем преступления Фирсов А.А., при пособничестве Петрушина Н.И., находясь на территории Волгоградской <адрес>, в том числе по месту нахождения своего рабочего места по адресу: <адрес>,
<адрес>, в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, в целях создания видимости выполнения работ по указанным государственным контрактам и уменьшения налоговой базы по НДС за счет вычетов и увеличения затрат организации, уменьшающих полученные доходы при расчете налога на прибыль организаций, организовали составление и подписание сотрудниками подконтрольных Лицу организаций: ФИО44, ФИО43, Свидетель №4, неосведомленными об их преступном умысле, фиктивных договоров поставки минерального сырья (опоки), песка для выполнения работ по ликвидации негативного воздействия на окружающую среду накопленных отходов производства и потребления на земельном участке, расположенном примерно в 1200 м по направлению на северо-запад от <адрес> Волгоградской <адрес>, договоров субподряда по выполнению работ по экологической реабилитации водных объектов, с подконтрольными и аффилированными ФИО42 коммерческими организациями: ООО «ГарантАвто», ООО «Механизация», ООО «Югстрой», обладающими необходимыми признаками юридического лица, зарегистрированными в установленном порядке, однако имеющих директоров, фактически подчиненных Лицу, а именно:

- договор поставки №-ГА от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между ООО «ГарантАвто» (Поставщик), в лице директора ФИО44, и ООО «ГринЛайт» (Покупатель), в лице директора Фирсов А.А., согласно которому Поставщик обязуется поставить Покупателю сырье минеральное (опока) с Каменноярского месторождения Астраханской <адрес>, расположенного в карьере <адрес> Яр в количестве 56 200 м.куб. Логистические услуги по поставке товара производится за счет Поставщика. Доставка товара осуществляется как собственным транспортом, так и привлеченными сторонними перевозчиками;

- договор поставки № ЮС/76-1/2019 от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между ООО «ЮгСтрой» (Поставщик), в лице директора ФИО43, и ООО «ГринЛайт», в лице директора Фирсов А.А., согласно которому Поставщик обязуется поставить Покупателю товар (песок) по ценам, указанным в Приложении № к договору;

- договор субподряда №/ГЛ от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между ООО «ГринЛайт» (Подрядчик), в лице директора Фирсов А.А., и ООО «Механизация» (Субподрядчик), в лице Свидетель №4, действующего на основании доверенности от ДД.ММ.ГГГГ, выданной директором ООО «Механизация» Фирсов А.А., на выполнение работ по экологической реабилитации озер Жестково, Большая Киляшка и Песчаное на территории Волго-Ахтубинской поймы в Среднеахтубинском муниципальном районе Волгоградской <адрес>;

- договор субподряда №/ГЛ от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между ООО «ГринЛайт» (Подрядчик), в лице директора Фирсов А.А., и ООО «Механизация» (Субподрядчик), в лице Свидетель №4, действующего на основании доверенности от ДД.ММ.ГГГГ, выданной директором ООО «Механизация» Фирсов А.А., на выполнение работ по экологической реабилитации ерика Песчаный и озер Бешеное, Чубатое и Ямы на территории Волго-Ахтубинской поймы в Среднеахтубинском муниципальном районе Волгоградской <адрес>;

- договор субподряда №/ГЛ от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между ООО «ГринЛайт» (Подрядчик), в лице директора Фирсов А.А., и ООО «Механизация» (Субподрядчик), в лице Свидетель №4, действующего на основании доверенности от ДД.ММ.ГГГГ, выданной директором ООО «Механизация» Фирсов А.А., на выполнение работ по экологической реабилитации озерной системы Чайка у <адрес> на территории Волго-Ахтубинской поймы в Среднеахтубинском муниципальном районе Волгоградской <адрес>;

- договор субподряда №/ГЛ от ДД.ММ.ГГГГ заключенный между ООО «ГринЛайт» (Подрядчик), в лице директора Фирсов А.А., и ООО «Механизация» (Субподрядчик), в лице Свидетель №4, действующего на основании доверенности от ДД.ММ.ГГГГ, выданной директором ООО «Механизация» Фирсов А.А., на выполнение работ по экологической реабилитации ерика Обухов на территории Волго-Ахтубинской поймы в Среднеахтубинском муниципальном районе Волгоградской <адрес>;

- договор субподряда №/ГЛ от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между ООО «ГринЛайт» (Подрядчик), в лице директора Фирсов А.А., и ООО «Механизация» (Субподрядчик), в лице Свидетель №4, действующего на основании доверенности от ДД.ММ.ГГГГ, выданной директором ООО «Механизация» Фирсов А.А., на выполнение работ по экологической реабилитации ериков Шуляшка, Клетский и озер Варежка, Песчаное на территории Волго-Ахтубинской поймы в Среднеахтубинском муниципальном районе Волгоградской <адрес>.

Лицо, продолжая реализовывать свой преступный умысел на организацию и руководство уклонением Фирсов А.А. от уплаты налогов с организации путем включения в налоговые декларации заведомо ложных сведений, в особо крупном размере, действуя умышленно, из корыстной заинтересованности, осознавая общественную опасность и противоправность своих действий и желая наступления общественно-опасных последствий в виде непоступления налогов в бюджет Российской Федерации, действуя совместно и согласованно с исполнителем преступления Фирсов А.А., в соответствии с разработанным планом совершения преступления, в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, находясь на территории Волгоградской <адрес>, в том числе по месту нахождения своего рабочего места по адресу: <адрес>, в нарушение п. 1 ст. 54.1, ст. 171, ст. 172, ст. 252 Налогового кодекса РФ, поручили составление Петрушина Н.И., оказывающей пособничество в совершении преступления – уклонении от уплаты налогов с организации, документов первичного бухгалтерского учета, необходимых для уменьшения налоговой базы, книги покупок, продаж ООО «ГринЛайт», налоговых деклараций по налогу на добавленную стоимость и налогу на прибыль организаций.

Петрушина Н.И., обладающая познаниями в области ведения налогового и бухгалтерского учета, выступая в качестве пособника в совершении Фирсов А.А. организованного Лицом преступления - уклонения от уплаты налогов, подлежащих уплате организацией, путем включения в налоговые декларации заведомо ложных сведений, в особо крупном размере, то есть содействуя его совершению предоставлением советов, информации о порядке ведения налогового и бухгалтерского учета, составления налоговой отчетности, возможности незаконного уклонения от уплаты налогов путем формирования фиктивного документооборота и включения его в показатели налоговых деклараций, и средств совершения преступления – счетов-фактур, счетов на оплату и иных документов Общества, программного обеспечения «1С», используемого ею для формирования фиктивных первичных бухгалтерских документов и налоговых деклараций, содержащих заведомо для нее ложные сведения, систем электронной отчетности ООО «Компания «Тензор» и АО «ПФ «СКБ Контур» для предоставления налоговой отчетности в ФНС и онлайн системы «Банк-клиент» для распоряжения денежными средствами, в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, находясь на территории Волгоградской <адрес>, в том числе по месту нахождения своего рабочего места по адресу: <адрес>, осознавая общественную опасность и противоправность своих действий, а также наступление в результате преступных действий организатора и руководителя совершения преступления ФИО42 и исполнителя преступления Фирсов А.А. общественно-опасных последствий в виде непоступления налогов в бюджет Российской Федерации, организовала составление подчиненными ей бухгалтерами - сотрудниками подконтрольных Лицу организаций: ФИО63, ФИО45, ФИО188, неосведомленными об их преступном умысле, и подписание сотрудниками подконтрольных Лицу организаций: ФИО44, ФИО43, ФИО136, ФИО83, неосведомленными об их преступном умысле, первичных бухгалтерских документов по фиктивным взаимоотношениям с подконтрольными и аффилированными Лицу коммерческими организациями: ООО «ГарантАвто», ООО «Механизация», ООО «Югстрой», обладающими необходимыми признаками юридического лица, зарегистрированными в установленном порядке, однако имеющих директоров, фактически подчиненных Лицу, а именно:

- счета-фактуры (УПД) № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ,
№ от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ к договору поставки №-ГА от ДД.ММ.ГГГГ;

- счета-фактуры (УПД) № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ к договору поставки № ЮС/76-1/2019 от ДД.ММ.ГГГГ;

- счета-фактуры (УПД) № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ к договору субподряда №/ГЛ от ДД.ММ.ГГГГ;

- счета-фактуры (УПД) № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ к договору субподряда №/ГЛ от ДД.ММ.ГГГГ;

- счета-фактуры (УПД) № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ к договору субподряда №/ГЛ от ДД.ММ.ГГГГ;

- счета-фактуры (УПД) № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ к договору субподряда №/ГЛ от ДД.ММ.ГГГГ;

- счета-фактуры (УПД) № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ к договору субподряда №/ГЛ от ДД.ММ.ГГГГ.

Фирсов А.А., являясь директором ООО «ГринЛайт», в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, находясь на территории Волгоградской <адрес>, в том числе по месту нахождения Общества по адресу:
<адрес>, подвал, помещение №, реализуя под руководством Лица свой преступный умысел на уклонение от уплаты налогов с указанного Общества путем включения в налоговые декларации заведомо ложных сведений, в особо крупном размере, с целью извлечения выгоды имущественного характера, осознавая общественную опасность и противоправность своих действий и желая наступления общественно-опасных последствий в виде непоступления налогов в бюджет Российской Федерации, действуя под контролем и по указанию ФИО42, разработавшего план совершения преступления - схему уклонения от уплаты налогов и руководившего исполнением преступления, при пособничестве Петрушина Н.И., в нарушение
ст.ст. 12.5, 12.13 устава ООО «Гринлайт» (в редакциях от ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ), ст. 57 Конституции РФ, ст.ст. 7, 8, 9 Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете», ч. 1 ст. 23, п. 1 ст. 54.1, ст. 171, ст. 172, ст. 252 Налогового кодекса РФ, в целях занижения налогооблагаемой базы по налогу на добавленную стоимость и налогу на прибыль организаций, а также создания видимости выполнения работ, оказания услуг (поставки товаров), получил в свое распоряжение и умышлено подписал фиктивные договоры поставки и субподряда и документы к ним:

- договор поставки №-ГА от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между ООО «ГарантАвто» (Поставщик), в лице директора ФИО44, и ООО «ГринЛайт» (Покупатель), в лице директора Фирсов А.А., согласно которому Поставщик обязуется поставить Покупателю сырье минеральное (опока) с Каменноярского месторождения Астраханской <адрес>, расположенного в карьере <адрес> Яр в количестве 56 200 м.куб. Логистические услуги по поставке товара производится за счет Поставщика. Доставка товара осуществляется как собственным транспортом, так и привлеченными сторонними перевозчиками; счета-фактуры (УПД) № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ,
№ от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ;

- договор поставки № ЮС/76-1/2019 от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между ООО «ЮгСтрой» (Поставщик), в лице директора ФИО43, и ООО «ГринЛайт», в лице директора Фирсов А.А., согласно которому Поставщик обязуется поставить Покупателю товар (песок) по ценам, указанным в Приложении № к договору; счета-фактуры (УПД) № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ;

- договор субподряда №/ГЛ от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между ООО «ГринЛайт» (Подрядчик), в лице директора Фирсов А.А., и ООО «Механизация» (Субподрядчик), в лице Свидетель №4, действующего на основании доверенности от ДД.ММ.ГГГГ, выданной директором ООО «Механизация» Фирсов А.А., на выполнение работ по экологической реабилитации озер Жестково, Большая Киляшка и Песчаное на территории Волго-Ахтубинской поймы в Среднеахтубинском муниципальном районе Волгоградской <адрес>; счета-фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ;

- договор субподряда №/ГЛ от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между ООО «ГринЛайт» (Подрядчик), в лице директора Фирсов А.А., и ООО «Механизация» (Субподрядчик), в лице Свидетель №4, действующего на основании доверенности от ДД.ММ.ГГГГ, выданной директором ООО «Механизация» Фирсов А.А., на выполнение работ по экологической реабилитации ерика Песчаный и озер Бешеное, Чубатое и Ямы на территории Волго-Ахтубинской поймы в Среднеахтубинском муниципальном районе Волгоградской <адрес>; счета-фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ;

- договор субподряда №/ГЛ от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между ООО «ГринЛайт» (Подрядчик), в лице директора Фирсов А.А., и ООО «Механизация» (Субподрядчик), в лице Свидетель №4, действующего на основании доверенности от ДД.ММ.ГГГГ, выданной директором ООО «Механизация» Фирсов А.А., на выполнение работ по экологической реабилитации озерной системы Чайка у <адрес> на территории Волго-Ахтубинской поймы в Среднеахтубинском муниципальном районе Волгоградской <адрес>; счета-фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ;

- договор субподряда №/ГЛ от ДД.ММ.ГГГГ заключенный между ООО «ГринЛайт» (Подрядчик), в лице директора Фирсов А.А., и ООО «Механизация» (Субподрядчик), в лице Свидетель №4, действующего на основании доверенности от ДД.ММ.ГГГГ, выданной директором ООО «Механизация» Фирсов А.А., на выполнение работ по экологической реабилитации ерика Обухов на территории Волго-Ахтубинской поймы в Среднеахтубинском муниципальном районе Волгоградской <адрес>; счета-фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ;

- договор субподряда №/ГЛ от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между ООО «ГринЛайт» (Подрядчик), в лице директора Фирсов А.А., и ООО «Механизация» (Субподрядчик), в лице Свидетель №4, действующего на основании доверенности от ДД.ММ.ГГГГ, выданной директором ООО «Механизация» Фирсов А.А., на выполнение работ по экологической реабилитации ериков Шуляшка, Клетский и озер Варежка, Песчаное на территории Волго-Ахтубинской поймы в Среднеахтубинском муниципальном районе Волгоградской <адрес>; счета-фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ.

После чего Петрушина Н.И., действуя умышлено, выступая в качестве пособника в совершении Фирсов А.А. организованного Лицом преступления - уклонения от уплаты налога на добавленную стоимость за 3, 4 кварталы 2019 года, 1, 2 кварталы 2020 года, подлежащего уплате организацией, путем включения в налоговые декларации заведомо ложных сведений, в особо крупном размере, то есть содействуя его совершению предоставлением советов, информации о порядке ведения налогового и бухгалтерского учета, составления налоговой отчетности, возможности незаконного уклонения от уплаты налогов путем формирования фиктивного документооборота и включения его в показатели налоговых деклараций, и средств совершения преступления – счетов-фактур, счетов на оплату и иных документов Общества, программного обеспечения «1С», используемого ею для формирования фиктивных первичных бухгалтерских документов и налоговых деклараций, содержащих заведомо для нее ложные сведения, систем электронной отчетности ООО «Компания «Тензор» и АО «ПФ «СКБ Контур» для предоставления налоговой отчетности в ФНС и онлайн системы «Банк-клиент» для распоряжения денежными средствами, в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, находясь на территории Волгоградской <адрес>, в том числе по месту нахождения своего рабочего места по адресу: <адрес>, осознавая общественную опасность и противоправность своих действий, а также наступление в результате преступных действий организатора и руководителя совершения преступления Лица и исполнителя преступления Фирсов А.А. общественно-опасных последствий в виде непоступления налогов в бюджет Российской Федерации, используя программное обеспечение «1С», составила налоговые декларации по налогу на добавленную стоимость: уточненную налоговую декларацию за 3 квартал 2019 года (корректировка 1), уточненную налоговую декларацию за 4 квартал 2019 года (корректировка 3), уточненную налоговую декларацию за 1 квартал 2020 года (корректировка 2), уточненную налоговую декларацию за 2 квартал 2020 года (корректировка 2), содержащие заведомо для нее, ФИО42 и Фирсов А.А. ложные сведения о выполнении подконтрольными и аффилированными ФИО42 коммерческими организациями: ООО «ГарантАвто», ООО «Механизация», ООО «Югстрой» вышеуказанных заключенных договоров поставки, субподряда, которые фактически не выполнялись.

Фирсов А.А., являясь исполнителем совершаемого преступления, директором ООО «ГринЛайт», в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, находясь на территории Волгоградской <адрес>, в том числе по месту нахождения Общества по адресу: <адрес>, подвал, помещение №, реализуя под руководством Лица свой преступный умысел на уклонение от уплаты налога на добавленную стоимость за 3, 4 кварталы 2019 года, 1, 2 кварталы 2020 года с указанного Общества путем включения в налоговые декларации заведомо ложных сведений, в особо крупном размере, с целью извлечения выгоды имущественного характера, осознавая общественную опасность и противоправность своих действий и желая наступления общественно-опасных последствий в виде непоступления налогов в бюджет Российской Федерации, действуя под контролем и по указанию Лица, разработавшего план совершения преступления - схему уклонения от уплаты налогов и руководившего исполнением преступления, при пособничестве Петрушина Н.И., в нарушение ст.ст. 12.5, 12.13 устава ООО «Гринлайт» (в редакциях от ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ), ст. 57 Конституции РФ, ст.ст. 7, 8, Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете», ч. 1 ст. 23, п. 1 ст. 54.1, ст. 171, ст. 172 Налогового кодекса РФ, получил от Петрушина Н.И. и умышлено подписал изготовленные последней налоговые декларации по налогу на добавленную стоимость: уточненную налоговую декларацию за 3 квартал 2019 года (корректировка 1), уточненную налоговую декларацию за 4 квартал 2019 года (корректировка 3), уточненную налоговую декларацию за 1 квартал 2020 года (корректировка 2), уточненную налоговую декларацию за 2 квартал 2020 года (корректировка 2), содержащие заведомо для него, ФИО42 и Петрушина Н.И. ложные сведения о выполнении подконтрольными и аффилированными Лицу коммерческими организациями: ООО «ГарантАвто», ООО «Механизация», ООО «Югстрой» вышеуказанных заключенных договоров поставки, субподряда. Указанные налоговые декларации Петрушина Н.И., продолжая содействовать совершению Фирсов А.А. организованного Лицом преступления путем предоставления советов, информации о порядке ведения налогового и бухгалтерского учета, составления налоговой отчетности, возможности незаконного уклонения от уплаты налогов путем формирования фиктивного документооборота и включения его в показатели налоговых деклараций, и средств совершения преступления – счетов-фактур, счетов на оплату и иных документов Общества, программного обеспечения «1С», используемого ею для формирования фиктивных первичных бухгалтерских документов и налоговых деклараций, содержащих заведомо для нее ложные сведения, систем электронной отчетности ООО «Компания «Тензор» и АО «ПФ «СКБ Контур» для предоставления налоговой отчетности в ФНС и онлайн системы «Банк-клиент» для распоряжения денежными средствами, используя электронно-цифровую подпись директора ООО «ГринЛайт» Фирсов А.А. и систему электронной отчетности АО «ПФ «СКБ Контур», оказав пособничество Фирсов А.А. в совершении под руководством ФИО42 уклонения от уплаты налогов, предоставила посредством телекоммуникационной связи в Межрайонную ИФНС России № по Волгоградской <адрес>, по адресу: <адрес>: ДД.ММ.ГГГГ уточненную налоговую декларацию по налогу на добавленную стоимость за 3 квартал 2019 года (корректировка 1), ДД.ММ.ГГГГ уточненные налоговые декларации по налогу на добавленную стоимость за 4 квартал 2019 года (корректировка 3), 1 квартал 2020 года (корректировка 2), ДД.ММ.ГГГГ уточненную налоговую декларацию по налогу на добавленную стоимость за 2 квартал 2020 года (корректировка 2).

В результате умышленных действий Фирсов А.А., Лица, организовавшего совершение преступления и руководившего его исполнением, а также при пособничестве Петрушина Н.И. неправомерно занижен налог на добавленную стоимость на общую сумму в размере 82 615 441 рублей.

Продолжая реализовывать преступный умысел на уклонение от уплаты налогов с организации, путем включения в налоговые декларации заведомо ложных сведений, в особо крупном размере, с целью извлечения выгоды имущественного характера, осознавая общественную опасность и противоправность своих действий, а также наступление в результате преступных действий организатора и руководителя совершения преступления Лица и исполнителя преступления Фирсов А.А. общественно-опасных последствий в виде непоступления налогов в бюджет Российской Федерации, Петрушина Н.И., действуя умышленно, выступая в качестве пособника в совершении Фирсов А.А. организованного Лицом преступления - уклонения от уплаты налогов, подлежащих уплате организацией, путем включения в налоговые декларации заведомо ложных сведений, в особо крупном размере, то есть содействуя его совершению предоставлением советов, информации о порядке ведения налогового и бухгалтерского учета, составления налоговой отчетности, возможности незаконного уклонения от уплаты налогов путем формирования фиктивного документооборота и включения его в показатели налоговых деклараций, и средств совершения преступления – счетов-фактур, счетов на оплату и иных документов Общества, программного обеспечения «1С», используемого ею для формирования фиктивных первичных бухгалтерских документов и налоговых деклараций, содержащих заведомо для нее ложные сведения, систем электронной отчетности ООО «Компания «Тензор» и АО «ПФ «СКБ Контур» для предоставления налоговой отчетности в ФНС и онлайн системы «Банк-клиент» для распоряжения денежными средствами, в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, находясь на территории Волгоградской <адрес>, в том числе по месту нахождения своего рабочего места по адресу: <адрес>, используя программное обеспечение «1С», составила налоговую декларацию по налогу на прибыль организаций ООО «ГринЛайт» за налоговый период 2019 года (корректировка 3), содержащую заведомо для нее, Лица и Фирсов А.А. ложные сведения о выполнении подконтрольными и аффилированными ФИО42 коммерческими организациями: ООО «ГарантАвто», ООО «Механизация», ООО «Югстрой» вышеуказанных заключенных договоров поставки, субподряда, которые фактически не выполнялись.

Фирсов А.А., являясь исполнителем совершаемого преступления, директором ООО «ГринЛайт», в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, находясь на территории Волгоградской <адрес>, в том числе по месту нахождения Общества по адресу: <адрес>, подвал, помещение №, реализуя под руководством Лица свой преступный умысел на уклонение от уплаты налогов с указанного Общества путем включения в налоговые декларации заведомо ложных сведений, в особо крупном размере, с целью извлечения выгоды имущественного характера, осознавая общественную опасность и противоправность своих действий и желая наступления общественно-опасных последствий в виде непоступления налогов в бюджет Российской Федерации, действуя под контролем и по указанию Лица, разработавшего план совершения преступления - схему уклонения от уплаты налогов и руководившего исполнением преступления, при пособничестве Петрушина Н.И., в нарушение ст.ст. 12.5, 12.13 устава ООО «Гринлайт» (в редакциях от ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ), ст. 57 Конституции РФ, ст.ст. 7, 8, 9 Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете», ч. 1 ст. 23, п. 1 ст. 54.1, ст. 252 Налогового кодекса РФ, получил от Петрушина Н.И. в свое распоряжение и умышленно подписал налоговую декларацию по налогу на прибыль организаций ООО «ГринЛайт» за налоговый период 2019 года (корректировка 3), содержащую заведомо для него, Лица и Петрушина Н.И. ложные сведения о выполнении подконтрольными и аффилированными ФИО42 коммерческими организациями: ООО «ГарантАвто», ООО «Механизация», ООО «Югстрой» вышеуказанных заключенных договоров поставки, субподряда. Указанную налоговую декларацию Петрушина Н.И., продолжая содействовать совершению Фирсов А.А. организованного Лицом преступления путем предоставления советов, информации о порядке ведения налогового и бухгалтерского учета, составления налоговой отчетности, возможности незаконного уклонения от уплаты налогов путем формирования фиктивного документооборота и включения его в показатели налоговых деклараций, и средств совершения преступления – счетов-фактур, счетов на оплату и иных документов Общества, программного обеспечения «1С», используемого ею для формирования фиктивных первичных бухгалтерских документов и налоговых деклараций, содержащих заведомо для нее ложные сведения, систем электронной отчетности ООО «Компания «Тензор» и АО «ПФ «СКБ Контур» для предоставления налоговой отчетности в ФНС и онлайн системы «Банк-клиент» для распоряжения денежными средствами, используя электронно-цифровую подпись директора ООО «ГринЛайт» Фирсов А.А. и систему электронной отчетности ООО «Компания «Тензор», оказав пособничество Фирсов А.А. в совершении под руководством Лица уклонения от уплаты налогов, ДД.ММ.ГГГГ, предоставила посредством телекоммуникационной связи в Межрайонную ИФНС России № по Волгоградской <адрес>, по адресу: <адрес>.

В результате умышленных действий Фирсов А.А., направленных на совершение налогового преступления, Лица, организовавшего совершение преступления и руководившего его исполнением, а также при пособничестве Петрушина Н.И. неправомерно занижен налог на прибыль организаций за 2019 год (путем завышения расходов) на общую сумму 44 490 344 рублей.

Таким образом, Лицо, в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, действуя умышленно, из корыстной заинтересованности, с целью извлечения выгоды имущественного характера, организовал и руководил совершением преступления - длительного уклонения от уплаты налогов с организации ООО «ГринЛайт»: разработал план и способ его совершения; привлек в качестве исполнителя директора Общества Фирсов А.А. и в качестве пособника Петрушина Н.И., фактически наделенную полномочиями главного бухгалтера ООО «ГринЛайт», осведомленных и активно участвовавших в соответствии с отведенными им ролями в реализации его преступного замысла, а также иных лиц из числа сотрудников подконтрольных и аффилированных ему коммерческих организаций, не ставя последних в известность о своем преступном умысле; при осуществлении финансово-хозяйственной деятельности ООО «ГринЛайт», связанной, в том числе с выполнением работ по ликвидации негативного воздействия на окружающую среду накопленных отходов производства и потребления и экологической реабилитации водных объектов, подобрал и задействовал в качестве контрагентов подконтрольные и аффилированные ему коммерческие организации: ООО «ГарантАвто», ООО «Механизация», ООО «Югстрой», ООО «ПСК-34»; инициировал заключение с указанными организациями фиктивных сделок, формирование фиктивного документооборота для составления налоговых деклараций с внесением в них заведомо для ФИО42, Фирсов А.А. и Петрушина Н.И. ложных сведений о результатах финансово-хозяйственной деятельности Общества, а также подписание и последующее направление электронных налоговых деклараций в налоговый орган.

В результате Лицо, как организатор и руководитель совершения преступления, директор ООО «ГринЛайт» Фирсов А.А., как исполнитель преступления, при пособничестве фактически наделенной полномочиями главного бухгалтера ООО «ГринЛайт» Петрушина Н.И. в совершении Фирсов А.А. организованного Лицом преступления, в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, путем включения заведомо ложных сведений в налоговую декларацию по налогу, уплачиваемому в связи с применением упрощенной системы налогообложения за 2018 год, налоговые декларации по налогу на добавленную стоимость за 3, 4 кварталы 2019 года, 1, 2 кварталы 2020 года, налоговую декларацию на прибыль организаций за 2019 год, умышленно уклонились от уплаты налога, уплачиваемого в связи с применением упрощенной системы налогообложения, налога на добавленную стоимость и налога на прибыль организаций в общей сумме 127 803 378 рублей, то есть в особо крупном размере.

В период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ Межрайонной ИФНС России № по Волгоградской <адрес> на основании решения заместителя начальника Межрайонной ИФНС России № по Волгоградской <адрес> ФИО46 совместно с привлеченными к проведению выездной налоговой проверки сотрудниками Межрегиональной инспекции Федеральной налоговой службы по централизованной обработке данных №, Межрайонной ИФНС России № по Волгоградской <адрес>, УФСБ России по Волгоградской <адрес> проведена выездная налоговая проверка в отношении ООО «ГринЛайт» по вопросу правильности исчисления и полноты уплаты налогов, сборов, страховых взносов за период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, а также в части налога на добавленную стоимость за период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, по результатам которой составлен акт выездной налоговой проверки ООО «ГринЛайт» № от ДД.ММ.ГГГГ.

ДД.ММ.ГГГГ начальником Межрайонной ИФНС России № по Волгоградской <адрес> вынесено решение о привлечении к ответственности за совершенное налоговое правонарушение ООО «ГринЛайт» №, которое в установленном законом порядке не обжаловалось и вступило в законную силу. В настоящее время задолженность ООО «ГринЛайт» по налогам не погашена.

Подсудимый Фирсов А.А. по предъявленному обвинению вину по «б» ч. 2 ст. 199 УК РФ признал в части, пояснив, что формально виноват, признает фактические обстоятельства, но у него не было умысла на совершение данного преступления, по ч. 4 ст. 159 вину признает в части фактических обстоятельства (в части перевозки опоки на Камышинскую свалку по государственному контракту № от ДД.ММ.ГГГГ), но умысла у него не было и в сговор с кем-либо он не вступал, суду пояснил следующее.

В 2017 году по предложению ФИО323 он работал главным инженером в ООО «ПСК 34», затем заместителем директора ООО «ЭкоТехСервис». В августе 2018 года по инициативе ФИО323 стал директором ООО «ГринЛайт», с заработной платой до 60 тысяч рублей в месяц. В процедуре переоформления документов он участия не принимал. По звонку приехал к нотариусу, где встретился с бывшим директором ООО «Гринлайт» ФИО39, подписал договор купли-продажи на фирму, денежных средств за покупку никому не отдавал. В результате этого стал директором и единственным учредителем ООО «ГринЛайт». ФИО323 оформлен должность заместителя директора ООО «ГринЛайт», без его ведома и согласия. Но из всех действий и поведения ФИО323, по сведениям, полученным от других работников группы компаний, он сделал вывод, что руководил указанной организацией ФИО323, а он сам являлся директором только на бумаге. Также ФИО323 распоряжался финансовыми средствами данного общества, давал указания о производстве тех или иных работ и их оплате. ДД.ММ.ГГГГ был подписан договор на оказание услуг по бухгалтерскому обслуживанию
№ с ООО «Юрфинъ», так как ни в одной из компаний самостоятельности в части ведения бухгалтерского учета не было. Фактическим руководителем ООО «Юрфинъ» являлась Петрушина Н.И., так как именно от нее всем работникам бухгалтерии раздались те или иные указания.

Таким образом, он к составлению и сдаче бухгалтерской, налоговой и иной отчетности отношения не имел. После заключения договора на бухгалтерское обслуживание он получил и передал Петрушина Н.И. в рамках этого договора электронно-цифровую подпись. Какие отчеты, документы и справки ею подписывались ему не известно. Он обращался к Петрушина Н.И. с вопросом, всё ли хорошо с налогами в ООО «Гринлайт», на что та отвечала, что всё в порядке.

Когда вызывали в налоговую, он получил указания от ФИО323 пройти инструктаж у Петрушина Н.И. и Пожидаевой, которые пояснили как отвечать на вопросы налогового инспектора.

В ходе исполнения госконтрактов по указанию ФИО323 он искал организации, индивидуальных предпринимателей и частных лиц для выполнения работ, с которыми заключались договоры через посреднические фирмы ФИО323. По итогам выполнения работ данными организациями предоставлялись первичные документы на фактически выполненные работы (акты выполненных работ и путевые листы).

ФИО47 собирала первичные документы (акты выполненных работ и путевые листы) и вносила их в реестр на оплату, который он нес на согласование для оплаты к ФИО323

Он был уверен, что налоги оплачиваются, слова Петрушина Н.И. это подтверждали.

О том, что НДС и налог на прибыль контрагентами не оплачиваются и в последствии вернутся к уплате в ООО «Гринлайт» он не предполагал. Работы закрывались перед заказчиком согласно графика производства работ, команду на составление КС2 и КС3 давал ФИО323

В конце 2019 – начале 2020 года он начал просить ФИО323 уволить его с должности директора, на что получал отказы под разным предлогом (нет подходящего человека, нет возможности остановить исполнение контрактов и т.д.).

Далее в 2020 году продолжать выполнение работ был назначен ФИО48

Он являлся номинальным директором ООО «Гринлайт», в сговоре с ФИО323 не был, причастным к данным преступлениям стал несознательно. При этом не получил никакого вознаграждения, кроме заработной платы, потому что не состоял в сговоре с ФИО323 и Петрушина Н.И.

Ни ФИО49, ни Петрушина Н.И. не посвящали его в происходящие события.

Из показаний Фирсов А.А., данных им на предварительном следствии и оглашенных в судебном заседании следует, что его знакомый ФИО50 предложил ему устроиться на работу в группу строительных компаний, возглавляемую ФИО323 В феврале 2017 года ФИО50 организовал ему встречу с ФИО323 в офисе последнего по адресу: <адрес>, п. М. Горького, <адрес>. В ходе встречи ФИО323 предложил ему должность главного инженера в ООО «ПСК-34», на что он согласился и на следующий день вышел на работу.

В последствии по предложению ФИО323 он работал в одной из подконтрольных тому организациях – ООО «ЭкоТехСервис» заместителем директора с 2017 года по 2018 год. Указанная организация осуществляла деятельность, связанную с ликвидацией свалок. В период своей рабочей деятельности он познакомился с сотрудниками данной организации, одним из которых был мастер ФИО51, с которым у него сложились хорошие рабочие взаимоотношения. Директором ООО «ЭкоТехСервис» являлся ФИО52, однако фактическое руководство деятельностью организации осуществлял ФИО323

Офис, где располагалось большинство подконтрольных ФИО323 организаций, располагался по адресу: <адрес>, там же постоянно проходили рабочие совещания. ФИО323 в августе 2018 года предложил ему на несколько месяцев стать директором и учредителем ООО «ГринЛайт», пояснив, что нужен директор с чистой историей для получения банковских гарантий и банковского обеспечения, после чего организацию переоформят на другого человека. Со слов ФИО323, указанная организация также осуществляла деятельность по ликвидации свалок и имела лицензию на транспортировку, хранение и утилизацию отходов. Кроме того, ФИО323 пообещал ему повысить заработную плату с 40 000 рублей до 60 000 рублей в месяц. Он согласился на данное предложение, и в августе 2018 года ООО «ГринЛайт» было приобретено у директора ФИО39, при этом каких-либо денежных средств за приобретение указанного Общества он никому не давал. Оформлением документов на перерегистрацию ООО «ГринЛайт» занимался юрист ФИО53, также работавший на ФИО323 Он только приехал к нотариусу для подписания договора купли-продажи ООО «ГринЛайт».

В результате он стал единственным учредителем ООО «ГринЛайт», а также с ДД.ММ.ГГГГ был назначен на должность директора ООО «ГринЛайт». По указанию ФИО323 тот был зачислен в штат как технический директор. До января 2020 года ООО «ГринЛайт» располагалось по адресу: <адрес>, р.<адрес>,
<адрес>, пом. 4-6, а после – по адресу: <адрес>, пом. 1002. Его рабочее место фактически все время с ДД.ММ.ГГГГ до момента его задержания ДД.ММ.ГГГГ находилось по адресу: <адрес>, где он подписывал все документы по ООО «ГринЛайт».

В его должностные обязанности документально входило: осуществление руководства и контроль за деятельностью данной организации; утверждение клиентов (заказчиков), подрядчиков; распоряжение финансовыми средствами. Но фактически в его обязанности в ООО «ГринЛайт» входил контроль производственных вопросов и выполнение поручений ФИО323, так как последний являлся фактическим руководителем этой и всех других организаций, входивших в группу строительных компаний. ФИО323 распоряжался финансовыми операциями данного Общества, давал указания о производстве тех или иных работ.

Также он для вида присутствовал на совещаниях, проводимых заказчиком - ГКУ ВО «ДВС», но все вопросы с представителями ГКУ ВО «ДВС» по исполнению государственных контрактов решал ФИО323 Также он подписывал различные отчетно-финансовые документы ООО «ГринЛайт», доверенности на право подписи первичных документов никому не выдавал.

Иные функции, как директор ООО «ГринЛайт», он не исполнял. Все решения по финансово-хозяйственной деятельности всех организаций, входящих в группу компаний ФИО323, последний принимал лично. Он лишь по указанию ФИО323 как директор подписывал различные отчетно-финансовые документы и выполнял различные указания.

Штатного бухгалтера в компании не было, поскольку бухгалтерское сопровождение всех организаций группы компаний ФИО323 осуществляла компания ООО «ЮрФинЪ», в которой работала Петрушина Н.И., которая предоставляла бухгалтерские услуги для всей группы компаний ФИО323

ООО «ГринЛайт» имеет два расчетных счета, открытых в ПАО «Сбербанк» и АО «СМП Банк», через которые осуществлялись основные движения денежных средств Общества. Распоряжаться указанными счетами имел право лишь ФИО323 В части осуществления финансовых операций по группе компаний ФИО323 давал указания главному бухгалтеру Петрушина Н.И., которая вела бухгалтерский учет ООО «ГринЛайт».

Таким образом он к составлению и сдаче бухгалтерской, налоговой и иной отчетности отношения не имел.

После заключения договора на бухгалтерское обслуживание он получил и передал Петрушина Н.И. в рамках этого договора электронно-цифровую подпись. Таким образом, у него не было электронных ключей от системы «Банк-клиент» для управления расчетными счетами.

Какие отчеты, документы и справки подписывались ему не известно. Он обращался к Петрушина Н.И. с вопросом, всё ли хорошо с налогами в ООО «Гринлайт», на что она отвечала, что всё в порядке.

Примерно в апреле 2019 года ООО «ГринЛайт» принимало участие в электронном аукционе на право заключения государственного контракта с ГКУ ВО «ДВС» на выполнение работ по ликвидации негативного воздействия на окружающую среду накопленных отходов производства и потребления на земельном участке, расположенном примерно в 1200 м по направлению на северо-запад от <адрес> Волгоградской <адрес>. По результатам конкурса ДД.ММ.ГГГГ между ГКУ ВО «ДВС», в лице директора ФИО51, и ООО «ГринЛайт», в его лице, как директора, был заключен государственный контракт № на выполнение работ по ликвидации негативного воздействия на окружающую среду накопленных отходов производства и потребления на указанном земельном участке, на общую сумму 455 139 815,65 рублей.

В соответствии с указанным государственным контрактом и техническим заданием было необходимо, в том числе выполнить следующие виды работ: работы по отсыпке подстилающего слоя грунта реагентами (опока) для поглощения выделяющегося газа толщиной 0,20 м (погрузка в самосвалы, перевозка на 310 км, выгрузка, перемещение, разравнивание бульдозером и уплотнение вибрационными катками), объем отсыпаемых сорбентов (опока) составляет 56 200 м.куб. Расчет за выполненные ООО «ГринЛайт» работы производился ГКУ ВО «ДВС» за счет средств бюджета Волгоградской <адрес> путем безналичного перевода денежных средств на расчетные счета ООО «ГринЛайт» на основании актов КС-2, КС-3.

Ответственным за исполнение государственного контракта № от ДД.ММ.ГГГГ от ООО «ГринЛайт» по документам являлся он, однако все руководство и организацию выполнения указанного государственного контракта осуществлял исключительно ФИО323 После заключения указанного контракта в офисе ФИО323 по адресу: <адрес>, прошло совещание по выполнению работ на Камышинской свалке, по итогам которого ФИО323 дал ему указание подыскать спецтехнику и выполнить работы, связанные с погрузкой и перевозкой свалочных накоплений. Организацию закупки и поставки на Камышинскую свалку опоки ФИО323 взял на себя.

В июне 2019 года он по указанию ФИО323 выполнял организационные работы по перемещению свалочных накоплений. В то же время началась поставка опоки, которая складировалась возле свалки. Засыпать опоку в тот момент было еще нельзя, поскольку не были закончены работы по переформированию тела свалки. Всеми вопросами по опоке занимался исключительно ФИО323, он лишь принимал привезенную опоку возле свалки и осуществлял ее подсчет.

В ходе работы от одного из водителей ему стало известно, что машины, осуществляющие доставку опоки, фактически ездили не по тому маршруту, который согласован по договорам, а маршрут пролегал со стороны нелегального карьера, то есть сырье добывалось нелегально. Опоку водители привозили из карьера, расположенного за <адрес> Волгоградской <адрес>.

В ходе одного из разговоров он поинтересовался у ФИО323, каким образом водители так быстро привозят опоку, на что тот ответил, что на территории <адрес> имеется карьер с опокой, где качество не уступает Каменноярскому месторождению. При этом ФИО323 попросил его не задавать лишних вопросов.

С сотрудниками ООО «МФ «Аквапласт» он никогда не встречался. С ними общался ФИО323 По какой причине была выбрана именно эта организация для составления фиктивного договора по поставке опоки ему неизвестно, выбором поставщика опоки и ее оплатой занимался ФИО323

Перевозкой опоки из нелегального карьера, который располагался в г. Петров-Вал примерно в 30км от Камышинской свалки, занимался представитель ООО «МСКА» ФИО54 По вопросу наличия 677 телефонных соединений в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ между его абонентским номером № и абонентским номером директора ООО «МСКА» ФИО54 № он показал, что с последним знаком с 2016 года. Они познакомились на бывшей работе, когда он занимал должность директора Службы заказчика-застройщика Администрации <адрес>. Данные звонки производились ими по вопросу перевозки опоки на Камышинскую свалку, в том числе по вопросу перевозки опоки из ближайших к Камышинской свалке карьеров, а не из Астраханской <адрес>. Перевозка опоки производилась из указанных карьеров с целью экономии денежных средств. Вопросом оплаты услуг ФИО54 занимался ФИО323, он указаний на перечисление денежных средств за перевозку опоки бухгалтерии не давал.

Также с вопросом оплаты перевозки опоки к нему приезжали двое мужчин от ООО «Партнер» и ИП ФИО155, которым он ответил, что данный вопрос им необходимо обсуждать с ФИО323

Документы, свидетельствующие о поставке опоки от ООО «ГарантАвто» в адрес ООО «ГринЛайт»: УПД № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ готовились Петрушина Н.И. в офисе группы компаний ФИО323 по адресу: <адрес>. Данные документы, подписанные им как директором ООО «ГринЛайт», являются фиктивными, так как опока фактически возилась из нелегального карьера.

При этом Петрушина Н.И. для составления УПД спрашивала у него какой общий объем опоки по договору должны были поставить и просила дать данные каких-нибудь машин и водителей, чтобы можно было их указать для составления товарно-транспортных накладных на перевозку опоки. Эти документы составлялись гораздо позже, чем они якобы были составлены. Они все составлялись единовременно.

В последующем ему были предоставлены акты выполненных работ и затрат относительно поставки и перевозки опоки. Из документов ему стало понятно, что ФИО323 вопрос замены опоки с Государственным заказчиком не проговаривал. В актах КС-2, КС-3 были указаны сведения о том, что опока перевозилась на расстояние 310 км. Он по указанию ФИО323 подписал как директор ООО «ГринЛайт» акты КС-2, КС-3 на поставку опоки. После чего данные документы были предоставлены в ГКУ ВО «ДВС» для оплаты.

Кроме того, он также по указанию ФИО323 подписал договор на поставку опоки №-ГА от ДД.ММ.ГГГГ с ООО «ГарантАвто», директором которого числился друг ФИО323 – ФИО55 Фактически он подписывал данный договор гораздо позже его даты, и его неоднократно переделывали, в том числе и перед подачей в налоговый орган. Этот договор готовил юридический отдел, ему на подпись его могли предоставить ФИО323, Петрушина Н.И. либо ФИО56

Все решения по факту невыполнения тех или иных видов работ, использования на Камышинской свалке опоки из нелегальных карьеров, принимал лично ФИО323

Всеми денежными средствами, а именно незаконно полученными за перевозку опоки в рамках указанного государственного контракта ФИО323 распоряжался самостоятельно. При осуществлении по указанию ФИО323 каких-либо переводов с расчетных счетов ООО «ГринЛайт» на другие организации, ему на телефон приходили смс-уведомления с кодом подтверждения платежа, который он сразу передавал в бухгалтерию.

Государственные контракты по экологической реабилитации и расчистке водных объектов Волгоградской <адрес> он подписал в офисе ГКУ ВО «ДВС». При этом он как директор не знал, что ООО «ГринЛайт» участвовало в аукционах. Его перед фактом поставил ФИО323, что нужно поехать к Государственному заказчику для подписания контрактов.

Работы выполнялись силами ООО «ГринЛайт», а именно им лично и ФИО48 осуществлялся поиск и наем местных ИП и физических лиц, обладающих необходимыми транспортом и техникой, для выполнения необходимых работ.

Работы по ерикам все были произведены, кроме части работ, которые выбились из графика производства работ. Эти работы планировалось выполнить в следующем году, но они не были выполнены, так как его задержали сотрудники правоохранительных органов. Акты КС по водным объектам составлялись и подбивались под финансирование, то есть под график производства работ, чтобы не было отставаний. Акты КС-2, КС-3 составлялись сотрудниками ПТО и непосредственно Свидетель №1 Акты КС-2, КС-3 он подписывал по адресу: <адрес>, в даты, указанные в них.

По вопросу получения по электронной почте ДД.ММ.ГГГГ справки о выполнении работ по объектам: озера Жестково, Большая Киляшка, Чайка, Чубатое, Бешеное, Песчаное, Варежка, ерики Обухов, Песчаный, Шуляшка, с указанием фактически выполненных объемов и проводимых работ, а также ожидаемых сроков окончания работ, пояснил, что данный документ ему прислал кто-то из сотрудников ПТО либо мастеров участка, чтобы он мог владеть данной информацией и контролировать объемы выполненных на объектах работ. Такие документы об объемах работ и работающей технике на Камышинской свалке и ериках он получал постоянно (т. 122 л.д. 1-7,
38-50, 143-149, 155-163, 244-249, т. 123 л.д. 83-88, 101-105).

Оглашенные показания подсудимый подтвердил частично, указав, что подтверждает показания данные при участии защитника адвоката – Артеменко М.Г. (т. 122 л.д. 1-7, 38-50, т.123 л.д 101-105).

Показания подсудимого Фирсов А.А., данные им в ходе предварительного следствия, получены с соблюдением требований уголовно-процессуального законодательства, с учетом положений статьи 51 Конституции Российской Федерации, в присутствии защитника, в связи с чем суд признает их допустимыми доказательствами.

Показания подсудимого Фирсов А.А., данные им на предварительном следствии и в судебном заседании в части: отсутствия умысла на хищение совместно с Лицом чужого имущества – бюджетных денежных средств Волгоградской <адрес>; совершения действий, приведших к хищению денежных средств, с использованием своих полномочий, как единственного участника и директора ООО «ГринЛайт», в результате чего стало возможным завладение путем обмана бюджетными денежными средствами, поступившими на расчетные счета ООО «ГринЛайт» в качестве оплаты по заключенным государственным контрактам за работы, которые фактически не выполнялись в полном объеме, и за материалы, которые фактически не поставлялись, а также отсутствия какого-либо отношения к составлению и сдаче бухгалтерской, налоговой и иной отчетности возглавляемого им Общества и, следовательно, его непричастности к уклонению от уплаты налогов, подлежащих уплате организацией, путем включения в налоговые декларации заведомо ложных сведений, совершенном в особо крупном размере, суд считает недостоверными и расценивает, как способ защиты, так как они опровергаются доказательствами, исследованными в судебном заседании.

В остальной части показания подсудимого Фирсов А.А. суд считает достоверными доказательствами, поскольку они согласуются между собой, а также соотносятся с показаниями свидетелей и иными доказательствами, исследованными в судебном заседании.

Доводы подсудимого о том, что на момент оглашения показаний он не помнит обстоятельств событий, о которых давал показания, не свидетельствуют о недостоверности исследованных доказательств.

Подсудимая Петрушина Н.И. вину не признала в полном объеме, суду пояснила, что с 2013 по 2016 года работала главным бухгалтером ООО «ПСК-34», где познакомилась с техническим директором ООО «ПСК-34» ФИО323, с финансовым директором ООО «ПСК-34» ФИО57, с ФИО63, которой при увольнении из ООО «ПСК-34» передала все дела, как главному бухгалтеру ООО «ПСК-34». Там же познакомилась с ФИО59 С Фирсов А.А. знакома с октября 2019 г., в связи с заключением договора с ООО Юрфинъ». В сговор с данными людьми, направленный на хищение путем мошенничества денежных средств из бюджета, не вступала, и пособничества не оказывала. Предложений от них никаких никогда не поступало. С февраля 2018 г. являлась генеральным директором ООО «ЮрфинЪ». Основной вид деятельности – бухгалтерские услуги. Первоначально снимали офис по <адрес>, потом в начале 2021 год переехали в офис на <адрес>. Ее дочь ФИО58 предложила организовать ООО «ЮрФинъ» и занять там должность непосредственного руководителя. В мае 2018 года ФИО59 предложила ей работу в ООО «Консультант ФИО9» в качестве своего заместителя, заместителя отдела, оказывающего аутсорсинговые бухгалтерские услуги. В период работы в ООО «Консультант ФИО9» она непосредственно подчинялась директору организации ФИО59, ее обязанности в ООО «Консультан ФИО9» – период работы с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ заключались в методологии изменений в законодательстве и доведении этой информация своевременно до бухгалтеров; разъяснения законодательства о применении той или иной ставки НДС (18 или 20%, с НДС без НДС, 0%), указание статей налогового кодекса в соответствии с запросами бухгалтера; совместный разбор с бухгалтером изменения законодательства, методику заполнения декларации, в соответствии с утвержденными законами, инструкциями МИНФИН и ИФНС, либо утвержденными Правительством РФ и указами президента, а именно в какой строчке декларации какие указываются показатели; предоставление рекомендаций по оформления документов, в связи с изменением законодательства, например, порядок заполнения счет-фактур корректировочных и перечень документов к корректировочным счет-фактурам, который регламентирован законодательством. Контроль ставки НДС в соответствии с Налоговым кодексом в договорах (без НДС с НДС 18 или 20%; 0 %); предварительное тестирование персонала на знание бухгалтерского и налогового законодательства перед приемом на работу, как один из этапов прохождения конкурса претендентами на замещение вакантной позиции.

ДД.ММ.ГГГГ был заключен договор на оказание бухгалтерских услуг с ООО «Гринлайт». По договору между ООО Гринлайт» и ООО Юрфинъ на бухгалтерское сопровождение от ДД.ММ.ГГГГ работу с банк клиентом, формирование платежных поручений осуществляли сотрудники ООО «Гринлайт». Экономистом была ФИО60, после ее увольнения с июля 2020 г. ФИО61 С Фирсов А.А. в процессе предоставления бухгалтерских услуг общение было очень редким, в связи с тем, что было много заместителей, которые решали текущие вопросы. Контактными лицами были ФИО62, ФИО63, ФИО60 ФИО63 контролировала бухгалтерский учет со стороны ООО «Гринлайт» после заключения договора с ООО «Юрфинъ». В соответствии с условиями договора № от ДД.ММ.ГГГГ по ведению бухгалтерского и налогового учета (в рамках тарифа). В обязанности ООО Юрфинъ входило: обработка первичных документов в месяц (от 50 до 100 шт); формирование документов (проектов счет фактур, доверенностей), на основании предоставленных заявок (от Заказчика до 50 документов); проверка отчетности по заработной плате; расчет налогов, сдача налоговых деклараций и расчетов по налогам в налоговые органы; выполнение периодических сверок с налоговыми органами, внебюджетными фондами; сдача квартальной и годовой бухгалтерской и налоговой отчетности в МИФНС, органы статистики; формирование актов сверок с контрагентами по запросу Заказчика но не чаще 1 раза в неделю; консультирование по бухгалтерскому и налоговому учету до 2 часов в месяц; подготовка проектов ответов на требования ИФНС до 10 шт в месяц. В обязанности ООО «Гринлайт» входило: услуги по расчету заработной платы и сдачи отчетности по заработной плате (силами Заказчика ООО «Гринлайт»); расчет заработной платы и формирование отчетности (силами Заказчика ООО «Гринлайт»); обработка выписок через интернет-банк (силами Заказчика ООО «Гринлайт»); обработка путевых листов (силами Заказчика ООО «Гринлайт»). В приложении 2 к договору № от ДД.ММ.ГГГГ указана периодичность предоставления документов Исполнителю ООО «Юрфинъ» Заказчиком ООО «Гринлай». Первичные бухгалтерские документы постоянно предоставляли с опозданием, приходилось по этому поводу звонить иногда Фирсов А.А. – директору ООО «Гринлайт», техническому директору ООО «Гринлайт» ФИО323, ФИО62 Не своевременное представление первичных бухгалтерских документов объясняет показания ФИО61, которая контролировала 20 счет со стороны Заказчика ООО «Гринлайт» из показаний на суде ФИО61 Без наличия первичных бухгалтерских документов нечего было вносить в 1С, информации у сотрудников ООО «Юрфинъ» не было какие поставщики и подрядчики где работали и какие работы выполняли. Только после предоставления первичных бухгалтерских документов Заказчиком ООО «Гринлайт» – Исполнителю ООО «Юрфинъ», информация в 1С появлялась, в том числе и на 20 счете. ФИО63 фактически выполняла обязанности главного бухгалтера ООО «Гринлайт» и ООО «Механизация», у нее большой опыт работы главным бухгалтером. В ООО «ПСК-34» она работала главным бухгалтером с мая 2017 года по январь 2020 г. На основании реестров из 1С и ФИО63, и ФИО61 проводили первичные бухгалтерские документы в 1С бухгалтерия ООО «Гринлайт», это проводки по сомнительным организациям. Как представитель ООО «Гринлайт», Фастунова давала указания по электронной почте ООО «Юрфинъ», делала замечания по неверным проводкам, по проведению первичных бухгалтерских документов (в материалах дела это подтверждается вещественными доказательствами в переписке по электронной почте между ООО «Гринлайт» и ООО «Юрфинъ»). С ДД.ММ.ГГГГ ООО «ЮрфинЪ» оказывал услуги ООО «Гринлайт» на основании договора №. До начала работы с ООО «Юрфинъ» ООО «Гринлайт» самостоятельно перешел на общую систему налогообложения штатом своих бухгалтеров подготовил и сдал всю необходимую бухгалтерскую и налоговую отчетность за 2018 г., и 9 месяцев 2019 г. В штате ООО «Гринлайт» работали ФИО63 главный бухгалтер она же экономист, экономисты ФИО60 после ее увольнения – ФИО61 ФИО61 из допросов экономист, но на основании ее допросов и осведомленности она выполняла функции зам директора Фирсов А.А. ФИО47 – зам директора Фирсов А.А., но представляла интересы ООО «Гринлайт» как бухгалтер, это следует из материалов дела и ее переписки. ООО «Юрфинъ» не выезжали на строительные объекты ООО «Гринлайт» для контроля выполненных работ, в обвинении это объекты по государственным контрактам, заключенным путем проведения аукционов в электронной форме в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ годы в количестве 14 штук. Более того, в организации ООО «Гринлайт» имелись сотрудники ПТО, допросы этих сотрудников оглашены во время судебного заседания. Она не имеет технического образования, никогда не осуществляла контроль за выполненными работами, использованием того или иного материала в производстве работ. Только из материалов дела узнала, что существенным является использование песка не из определенного карьера, а из другого. Она имеет навыки ведения бухгалтерского учета, и на основании договора № от ДД.ММ.ГГГГ организация ООО «ЮрфинЪ», сотрудником которой она являлась, осуществляла ведение бухгалтерского учета по первичным бухгалтерским документам, предоставленным ООО «ГринЛайт». Также на основании заключенных договоров оказывались услуги ООО «Механизация», ООО «Гарант-Авто». По предоставлению услуг по бухгалтерскому сопровождению по ООО «Гарантавто» все бухгалтерские документы принимались от ответственных лиц и проводились в 1С бухгалтерия бухгалтером ООО «ГарантАвто» ФИО188 (из оглашенных на суде показаний ФИО188). У нее эти документы и хранились. В обязанности ООО «Юрфинъ» входило только формирование отчетности на основании 1С и правильностью отнесения исходя из информации1С по счетам учета обязательств. Югстрой оказывались разовые консультационные услуги, договора на обслуживания у ООО «Юрфинъ» не было с этой организацией. Оформление счетов фактур и счетов производилось сотрудниками ООО «Юрфинъ», на основании подписанных актов выполненных работ и справок о стоимости работ (КС-2, КС-3), к составлению которых она не имела никакого отношения. Выставленные на основании указанных актов (КС-2, КС-3) счета-фактуры и счета не являются платежными документами (Письмо МинФин). Навыков составления актов выполненных работ по форме КС-2, ни фактических, ни теоретических она не имела, и не имеет. Соответственно, никаких советов, консультаций дать не могла. По электронной почте направлялись проекты счетов и счет фактур в адрес ООО «Гринлайт» на основании присланных заявок и актов по форме КС-2 и КС-3 – куда и кому они потом предоставлялись ей не известно. Денежными средствами ООО «Гринлайт» путем использования программы Банк-клиент она не распоряжалась, и не имела никакого отношения к распоряжению денежными средствами ООО «Гринлайт». Работа с Банк клиентом на основании договора № от ДД.ММ.ГГГГ выполнялась сотрудниками ООО «Гринлайт». Все платежи осуществляли сотрудники ООО «Гринлайт» самостоятельно. (Сотрудники Старцева, Фастунова, Светличная). Суммы, которые должны быть оплачены, Старцева, Фастунова, Светличная согласовывали со своим директором ООО «Гринлайт» Фирсов А.А.. К распределению денежных средств ООО «Гринлайт» она вообще не имела никакого отношения, и не решала денежные вопросы. Фирсов А.А. контролировал платежи через банк клиент путем направления смс сообщения по каждому платежу ФИО60, а после ее увольнения – ФИО61 Сформировать декларацию могла только ФИО63, поскольку была главным бухгалтером ООО «Гринлайт», а директором – Фирсов А.А., с октября 2018 г. по июнь 2021 г. включительно. Именно Фастунова давала указание сотрудникам ООО «Юрфинъ», что отражено в переписке между ООО «Гринлайт» и ООО «Юрфинъ».

Она не участвовала в формировании и в отправке деклараций, присланных ФИО63 на почту ООО «Юрфинъ» ДД.ММ.ГГГГ Кроме переписки, в которой ФИО63 направляет указанные сформированные декларации готовые к отправке через Контур в налоговую с почты ООО «Гринлайт» в адрес ООО «Юрфинъ», а затем контролирует их отправку через WhatsApp. Подтверждением является невозможность подготовки, формирования ею указанных в обвинении деклараций, смерть и похороны близкого ей человека –мужа, который умер ДД.ММ.ГГГГ в <адрес>, куда она вылетела ДД.ММ.ГГГГ, и не могла совершить какие-либо действия по предоставлению деклараций. Декларации формировались в рамках договорных отношений между ООО «Юрфинъ» с ООО «Гринлайт» на основании предоставленных бухгалтерских первичных документов сотрудниками ООО «Гринлайт. Она не занималась формированием бухгалтерской первичной документации ООО «Гринлайт». В каждой организации был свой бухгалтер занимающейся первичной бухгалтерской документацией из материалов дела и в ООО «ГарантАвто» и в ООО «Югстрой» были свои бухгалтеры. Ей ничего неизвестно о деятельности ООО «Гринлайт», о том какие они заключали гос. контракты и какую вели хозяйственную деятельность до момента заключения договора на оказание бухгалтерских услуг № от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «Юрфинъ» и ООО «Гринлайт». С Фирсов А.А. до ДД.ММ.ГГГГ до заключения договора на бухгалтерское обслуживание между ООО «Гринлайт» и ООО «Юрфинъ» знакома не была. Бухгалтерский учет в рамках заключенного договора осуществлялся сотрудниками ООО «Юрфинъ» только в рамках тех полномочий, которые определены условиями данного договора. До ДД.ММ.ГГГГ лично бухгалтерские услуги ООО «Гринлайт» не оказывала. ФИО323 к ней не обращался по вопросу ведения бухгалтерского учета ООО «Гринлайт».

Показания подсудимой Петрушина Н.И., данные ею в судебном заседании, получены с соблюдением требований уголовно-процессуального законодательства, с учетом положений статьи 51 Конституции Российской Федерации, в присутствии защитника, в связи с чем суд признает их допустимыми доказательствами.

При этом указанные показания Петрушина Н.И. в части: непричастности к оказанию содействия в хищении Лицу совместно с Фирсов А.А. чужого имущества – бюджетных денежных средств Волгоградской <адрес>; с использованием Фирсов А.А. полномочий, как единственного участника и директора ООО «ГринЛайт», в результате чего стало возможным завладение путем обмана бюджетными денежными средствами, поступившими на расчетные счета ООО «ГринЛайт» в качестве оплаты по заключенным государственным контрактам за работы, которые фактически не выполнялись в полном объеме, и за материалы, которые фактически не поставлялись, а также о непричастности к непосредственному составлению и сдаче бухгалтерской, налоговой и иной отчетности ООО «ГринЛайт», и, следовательно, отсутствия с ее стороны содействия Фирсов А.А. в уклонении от уплаты налогов, подлежащих уплате организацией, путем включения в налоговые декларации заведомо ложных сведений, совершенном в особо крупном размере, суд считает недостоверными и расценивает, как способ защиты, так как они опровергаются доказательствами, исследованными в судебном заседании.

В остальной части показания подсудимой суд считает достоверными доказательствами, поскольку они согласуются между собой, а также соотносятся с показаниями свидетелей и иными доказательствами, исследованными в судебном заседании.

Вина подсудимых в совершении инкриминируемых им деяний подтверждается доказательствами, представленными стороной обвинения и исследованными в судебном заседании.

Показаниями представителя потерпевшего Петрова В.В., данными им в судебном заседании, а также в ходе предварительного следствия и оглашёнными в судебном заседании в порядке ст. 281 УПК РФ, из которых следует, что с августа 2020 года он работает старшим консультантом отдела правового обеспечения правового управления комитета природных ресурсов, лесного хозяйства и экологии Волгоградской <адрес>. В его должностные обязанности входит представление интересов Комитета в судах общей юрисдикции, арбитражных судах всех инстанций, а также в государственных, правоохранительных и иных органах.

На основании доверенности № от ДД.ММ.ГГГГ он уполномочен представлять интересы Комитета в судах общей юрисдикции, арбитражных судах, а также во всех государственных органах, выступать от имени Комитета в качестве гражданского истца, гражданского ответчика, потерпевшего с правом совершения всех процессуальных действий, предусмотренных действующим законодательством.

Комитет природных ресурсов, лесного хозяйства и экологии Волгоградской <адрес> является учредителем ГКУ ВО «ДВС», осуществляет взаимодействие с последним в соответствии с Федеральным законом «О некоммерческих организациях» от ДД.ММ.ГГГГ № 7-ФЗ, в том числе Комитет передает функции и полномочия государственного заказчика по некоторым государственным контрактам согласно специфике деятельности ГКУ ВО «ДВС». Также Комитет является главным распорядителем бюджетных средств в соответствии с осуществляемыми Комитетом полномочиями.

В период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ комитетом по регулированию контрактной системы в сфере закупок Волгоградской <адрес> для нужд ГКУ ВО «ДВС», выступающего в качестве государственного заказчика, в соответствии с Федеральным законом от ДД.ММ.ГГГГ № 44-ФЗ «О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд», проведены аукционы в электронной форме на право заключения государственных контрактов на выполнение работ по ликвидации негативного воздействия на окружающую среду накопленных отходов производства и потребления на земельном участке, расположенном примерно в 1200 м по направлению на северо-запад от <адрес> Волгоградской <адрес>, а также работ по экологической реабилитации и расчистке водных объектов в Среднеахтубинском и Светлоярском муниципальных районах Волгоградской <адрес>. По результатам указанных аукционов победителем объявлено ООО «ГринЛайт».

По результатам указанных конкурсных процедур между ГКУ ВО «ДВС», в лице директора ФИО51, и ООО «ГринЛайт», в лице директора Фирсов А.А., были заключены государственные контракты:

1) № от ДД.ММ.ГГГГ на выполнение работ по ликвидации негативного воздействия на окружающую среду накопленных отходов производства и потребления на земельном участке, расположенном примерно в 1200 м по направлению на северо-запад от <адрес> Волгоградской <адрес>. Цена контракта составляет 455 139 815,65 рублей. Контрактом предусмотрено проведение работ: работы по отсыпке подстилающего слоя грунта реагентов (опока) для поглощения выделяющегося газа толщиной 0,20 метра, погрузка в автосамосвалы, перевозка на 310 км, выгрузка, перемещение и разравнивание бульдозером ДЗ-130 и уплотнение вибрационными катками за два прохода, объем отсыпаемых реагентов составляет 56 200 м.куб.; работы по устройству полигона захоронения, включающие в себя транспортировку опоки на 310 км;

2) № от ДД.ММ.ГГГГ на выполнение работ по экологической реабилитации ерика Песчаный и озер Бешеное, Чубатое и Ямы на территории Волго-Ахтубинской поймы в Среднеахтубинском муниципальном районе Волгоградской <адрес>. Цена контракта составляет 33 254 561,15 рублей. Контрактом предусмотрено проведение работ: технический этап реабилитации ерика Песчаный (протяженность 4,10 км), техническая реабилитация озерной части озер Чубатое и Бешеное, биологическая реабилитация озер Бешеное, Чубатое и Ямы;

3) № от ДД.ММ.ГГГГ на выполнение работ по экологической реабилитации озерной системы Чайка у <адрес> на территории Волго-Ахтубинской поймы в Среднеахтубинском муниципальном районе Волгоградской <адрес>. Цена контракта составляет 54 895 548,60 рублей. Контрактом предусмотрено проведение работ: биологический этап рекультивации площадки карты намыва № и площадки складирования №, биологическая реабилитация озерной и проточной части;

4) № от ДД.ММ.ГГГГ на выполнение работ по экологической реабилитации ериков Шуляшка, Клетский и озер Варежка, Песчаное на территории Волго-Ахтубинской поймы в Среднеахтубинском муниципальном районе Волгоградской <адрес>. Цена контракта составляет 35 025 864,42 рублей. Контрактом предусмотрено проведение работ: биологическая реабилитация ерика Шуляшка и озера Варежка, техническая реабилитация озера Варежка;

5) № от ДД.ММ.ГГГГ на выполнение работ по экологической реабилитации ерика Обухов на территории Волго-Ахтубинской поймы в Среднеахтубинском муниципальном районе Волгоградской <адрес>. Цена контракта составляет 31 958 339,01 рублей. Контрактом предусмотрено проведение работ: биологическая реабилитация ерика Обухов, биологический этап рекультивации выездов для автотранспорта, техническая реабилитация участка № ПК17+00-ПК34+00;

6) № от ДД.ММ.ГГГГ на выполнение работ по экологической реабилитации озер Жестково, Большая Киляшка и Песчаное на территории Волго-Ахтубинской поймы в Среднеахтубинском муниципальном районе Волгоградской <адрес>. Цена контракта составляет 80 643 934,50 рублей. Контрактом предусмотрено проведение работ: биологическая реабилитация озера Жестково, техническая и биологическая реабилитация озера Большая Киляшка, техническая и биологическая реабилитация озера Песчаное (Горбатое).

7) № от ДД.ММ.ГГГГ на выполнение работ по расчистке ерика Кривой на территории Волго-Ахтубинской поймы в Среднеахтубинском муниципальном районе Волгоградской <адрес>. Цена контракта составляет 51 643 384,11 рублей (с учетом дополнительного соглашения № от ДД.ММ.ГГГГ). Контрактом предусмотрено проведение работ: подготовительные работы на площадке складирования грунта (10,74 га), расчистка ерика на участке № ПК15+50-ПК49-90, участке № ПК49+90-ПК82+12, работы на протоке от ерика Кривой к ерику Бугроватый, возвращение растительного слоя на технологические проезды ерика и протоки;

8) № от ДД.ММ.ГГГГ на выполнение работ по экологической реабилитации ерика Гнилой и озер Самсоновское, Вшивое на территории Волго-Ахтубинской поймы в Среднеахтубинском муниципальном районе Волгоградской <адрес>. Цена контракта составляет 322 248 745,56 рублей. Контрактом предусмотрено проведение работ: техническая реабилитация ерика Сухой Бурковский (земляные работы);

9) № от ДД.ММ.ГГГГ на выполнение работ по экологической реабилитации ериков Осинки, Прорва, Чичера, Чачварин и озера Большой Ильмень на территории Волго-Ахтубинской поймы в Среднеахтубинском муниципальном районе Волгоградской <адрес>. Цена контракта составляет 326 860 968,72 рублей. Контрактом предусмотрено проведение работ: техническая реабилитация ерика Чичера и озера Образово;

10) № от ДД.ММ.ГГГГ на выполнение работ по экологической реабилитации ериков Дудак, Дудаченок и озерной системы Невидимка на территории Волго-Ахтубинской поймы в Среднеахтубинском муниципальном районе Волгоградской <адрес>. Цена контракта составляет 108 782 462,61 рублей. Контрактом предусмотрено проведение работ: техническая реабилитация ерика Дудак;

11) № от ДД.ММ.ГГГГ на выполнение работ по экологической реабилитации ерика Верблюд (Затонский) на территории Волго-Ахтубинской поймы в Среднеахтубинском муниципальном районе Волгоградской <адрес>. Цена контракта составляет 172 567 285,45 рублей. Контрактом предусмотрено проведение работ: техническая реабилитация ерика Верблюд ПК32+22-ПК59+91 и озера Садок;

12) № от ДД.ММ.ГГГГ на выполнение работ по экологической реабилитации ерика Суходол и озер Песчанка, Кунак на территории Волго-Ахтубинской поймы в Среднеахтубинском муниципальном районе Волгоградской <адрес>. Цена контракта составляет 151 590 707,13 рублей. Контрактом предусмотрено проведение работ: техническая реабилитация ерика Суходол - участок № ПК196+70-ПК200+09;

13) № от ДД.ММ.ГГГГ на выполнение работ по экологической реабилитации озера Два Брата на территории Волго-Ахтубинской поймы в Среднеахтубинском муниципальном районе Волгоградской <адрес>. Цена контракта составляет 96 808 733,59 рублей. Контрактом предусмотрено проведение работ: техническая реабилитация озера Два Брата, ремонт водопропускных сооружений № и №;

14) № от ДД.ММ.ГГГГ на выполнение работ по расчистке пруда Плотинка на территории р.<адрес> Яр Светлоярского муниципального района Волгоградской <адрес>. Цена контракта составляет 133 416 436,33 рублей. Контрактом предусмотрено проведение работ: подготовительные работы (срезка тростника, устройство технологического проезда); расчистка пруда Плотинка (расчистка экскаватором, монтажные работы - расчистка земснарядом).

Также согласно условиям указанных государственных контрактов ООО «ГринЛайт» обязано осуществлять работы, предусмотренные контрактом, в соответствии с проектной документацией, определяющей объем, содержание работ и другие предъявляемые к ним требования, а также прилагаемыми к контракту локальными сметными расчетами, определяющими цену работ; координировать деятельность привлеченных субподрядчиков и нести перед ГКУ ВО «ДВС» ответственность за последствия неисполнения или ненадлежащего исполнения ими обязательств в соответствии с п. 1 ст. 313 и ст. 403 Гражданского кодекса РФ. Основанием для расчетов являются оформленные в установленном порядке и подписанные Сторонами акты КС-2, КС-3, а также выставленные ООО «ГринЛайт» счет-фактура и (или) счет. Расчеты за выполненные работы производятся ГКУ ВО «ДВС» путем безналичного перевода денежных средств на расчетный счет подрядчика за счет средств бюджета Волгоградской <адрес> не позднее 30 дней с даты подписания Государственным заказчиком актов КС-2, КС-3. Ответственными лицами за исполнение указанных 14 государственных контрактов являлись: от ООО «ГринЛайт» - директор Фирсов А.А., от ГКУ ВО «ДВС» - директор ФИО51

По мере исполнения государственного контракта № от ДД.ММ.ГГГГ директором ГКУ ВО «ДВС» ФИО51 и директором ООО «ГринЛайт» Фирсов А.А. были подписаны документы: акты КС-3 № от ДД.ММ.ГГГГ, КС-2 № от ДД.ММ.ГГГГ, на перевозку опоки на 310 км объемом 17 113,50 тонн стоимостью 18 693 832,80 рублей; акты КС-3 № от ДД.ММ.ГГГГ, КС-2 № от ДД.ММ.ГГГГ на перевозку опоки на 310 км объемом 17 937 тонн стоимостью 19 593 386,40 рублей; акты КС-3 № от ДД.ММ.ГГГГ, КС-2 № от ДД.ММ.ГГГГ на перевозку опоки на 310 км объемом 923,48 тонн стоимостью 1 008 760,80 рублей; акты КС-3 № от ДД.ММ.ГГГГ, КС-2 № от ДД.ММ.ГГГГ на перевозку опоки на 310 км объемом 48 326,02 тонн стоимостью 52 788 663,60 рублей. Кроме того, ООО «ГринЛайт» предоставило документы по форме №-С (путевые листы) на перевозку сорбента (опоки) с Каменноярского месторождения Астраханской <адрес>, расположенного в карьере <адрес> Яр, на Камышинскую свалку, а также платежные документы: счета-фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, счета на оплату № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ.

По мере подписания указанных актов КС-2, КС-3, с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, исполняя свои обязанности Государственного заказчика по государственному контракту № от ДД.ММ.ГГГГ, ГКУ ВО «ДВС» перечислило на расчетный счет ООО «ГринЛайт» бюджетные денежные средства Волгоградской <адрес> за работы по транспортировке природного сорбента (опоки) на 310 км платежными поручениями № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ на общую сумму 92 084 643,60 рублей.

В декабре 2021 года из УФСБ России по Волгоградской <адрес> в адрес Комитета поступило письмо, согласно которому в ходе расследования уголовного дела № было установлено, что опока, оплаченная ГКУ ВО «ДВС» на основании актов КС-2, КС-3 № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, якобы доставленная в объеме 56 200 м.куб. с Каменноярского месторождения Астраханской <адрес>, расположенного в карьере в <адрес> Яр, удаленного от объекта Камышинской свалки на 310 км, фактически там не приобреталась.

Из заключений судебных экспертиз в ходе предварительного расследования также следует, что опоку в объеме 56 200 м.куб. ООО «ГринЛайт» не перевозило на расстояние 310 км из карьера, расположенного в <адрес> Яр Астраханской <адрес>. Таким образом, рамках государственного контракта № от ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет ООО «ГринЛайт» необоснованно перечислены денежные средства в общей сумме 92 084 643,60 рублей за транспортировку опоки на расстояние 310 км, которая фактически ООО «ГринЛайт» не осуществлялась. Факты несоответствия объемов и характеристик (качественных показателей) поставленных ООО «ГринЛайт» опоки и песка в рамках государственного контракта № от ДД.ММ.ГГГГ ГКУ ВО «ДВС» не выявлялись.

По мере исполнения государственного контракта № от ДД.ММ.ГГГГ директором ГКУ ВО «ДВС» ФИО51 и директором ООО «ГринЛайт» Фирсов А.А. были подписаны документы: акты КС-3 № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ; акты КС-2 № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ по выполнению ООО «ГринЛайт» работ технического этапа реабилитации ерика Песчаный, работ по технической реабилитации озерной части озер Чубатое и Бешеное, биологической реабилитации озер Бешеное, Чубатое и Ямы. Также ООО «ГринЛайт» были представлены платежные документы: счета-фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ,
№ от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, счета на оплату № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ.

В ходе предварительного расследования (из заключений судебных экспертиз) ему стало известно, что представленные ООО «ГринЛайт» указанные документы содержали недостоверные сведения о выполненных работах и поставленных материалах.

По мере подписания указанных актов КС-2, КС-3, с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, исполняя свои обязанности Государственного заказчика по государственному контракту № от ДД.ММ.ГГГГ, ГКУ ВО «ДВС» перечислило на расчетный счет ООО «ГринЛайт» бюджетные денежные средства Волгоградской <адрес> за работы, которые фактически не выполнялись, и материалы, которые фактически не поставлялись платежными поручениями № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ,
№ от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ на общую сумму 4 874 782,07 рублей.

По мере исполнения государственного контракта № от ДД.ММ.ГГГГ директором ГКУ ВО «ДВС» ФИО51 и директором ООО «ГринЛайт» Фирсов А.А. были подписаны документы: акты КС-3 № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, акты КС-2 № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ по выполнению ООО «ГринЛайт» работ биологического этапа рекультивации площадок карты намыва № и складирования №, работ по биологической реабилитации озерной и проточной части озерной системы Чайка. Также ООО «ГринЛайт» были представлены платежные документы: счета-фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ,
№ от ДД.ММ.ГГГГ, счета на оплату № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ.

В ходе предварительного расследования (из заключений судебных экспертиз) ему стало известно, что представленные ООО «ГринЛайт» указанные документы содержали недостоверные сведения о выполненных работах и поставленных материалах.

По мере подписания указанных актов КС-2, КС-3, с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, исполняя свои обязанности Государственного заказчика по государственному контракту № от ДД.ММ.ГГГГ, ГКУ ВО «ДВС» перечислило на расчетный счет ООО «ГринЛайт» бюджетные денежные средства Волгоградской <адрес> за работы, которые фактически не выполнялись, и материалы, которые фактически не поставлялись платежными поручениями № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ на общую сумму 4 317 535,01 рублей.

По мере исполнения государственного контракта № от ДД.ММ.ГГГГ директором ГКУ ВО «ДВС» ФИО51 и директором ООО «ГринЛайт» Фирсов А.А. были подписаны документы: акты КС-3 № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, акты КС-2 № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ по выполнению ООО «ГринЛайт» работ по биологической реабилитации ерика Шуляшка и озера Варежка, технической реабилитации озера Варежка. Также ООО «ГринЛайт» были представлены платежные документы: счета-фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, счета на оплату № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ.

В ходе предварительного расследования (из заключений судебных экспертиз) ему стало известно, что представленные ООО «ГринЛайт» указанные документы содержали недостоверные сведения о выполненных работах и поставленных материалах.

По мере подписания указанных актов КС-2, КС-3, с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, исполняя свои обязанности Государственного заказчика по государственному контракту № от ДД.ММ.ГГГГ, ГКУ ВО «ДВС» перечислило на расчетный счет ООО «ГринЛайт» бюджетные денежные средства Волгоградской <адрес> за работы, которые фактически не выполнялись, и материалы, которые фактически не поставлялись платежными поручениями № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, на общую сумму 6 945 869,00 рублей.

По мере исполнения государственного контракта № от ДД.ММ.ГГГГ директором ГКУ ВО «ДВС» ФИО51 и директором ООО «ГринЛайт» Фирсов А.А. были подписаны документы: акты КС-3 № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, акты КС-2 № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, по выполнению ООО «ГринЛайт» работ по биологической реабилитации ерика Обухов, биологического этапа рекультивации выездов для автотранспорта, работ по технической реабилитации участка № ПК17+00-ПК34+00. Также ООО «ГринЛайт» были представлены платежные документы: счета-фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, счета на оплату № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ.

В ходе предварительного расследования (из заключений судебных экспертиз) ему стало известно, что представленные ООО «ГринЛайт» указанные документы содержали недостоверные сведения о выполненных работах и поставленных материалах.

По мере подписания указанных актов КС-2, КС-3, с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, исполняя свои обязанности Государственного заказчика по государственному контракту № от ДД.ММ.ГГГГ, ГКУ ВО «ДВС» перечислило на расчетный счет ООО «ГринЛайт» бюджетные денежные средства Волгоградской <адрес> за работы, которые фактически не выполнялись, и материалы, которые фактически не поставлялись платежными поручениями № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ,
№ от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ на общую сумму 3 556 608,05 рублей.

По мере исполнения государственного контракта № от ДД.ММ.ГГГГ директором ГКУ ВО «ДВС» ФИО51 и директором ООО «ГринЛайт» Фирсов А.А. были подписаны документы: акты КС-3 № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, акты КС-2 № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ,
№ от ДД.ММ.ГГГГ по выполнению ООО «ГринЛайт» работ по биологической реабилитации озера Жестково, биологической и технической реабилитации озер Большая Киляшка, Песчаное (Горбатое). Также ООО «ГринЛайт» были представлены платежные документы: счета-фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, счета на оплату
№ от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ.

В ходе предварительного расследования (из заключений судебных экспертиз) ему стало известно, что представленные ООО «ГринЛайт» указанные документы содержали недостоверные сведения о выполненных работах и поставленных материалах.

По мере подписания указанных актов КС-2, КС-3, с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, исполняя свои обязанности Государственного заказчика по государственному контракту № от ДД.ММ.ГГГГ, ГКУ ВО «ДВС» перечислило на расчетный счет ООО «ГринЛайт» бюджетные денежные средства Волгоградской <адрес> за работы, которые фактически не выполнялись, и материалы, которые фактически не поставлялись платежными поручениями № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ,
№ от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ на общую сумму 5 508 738,37 рублей.

По мере исполнения государственного контракта № от ДД.ММ.ГГГГ директором ГКУ ВО «ДВС» ФИО51 и директором ООО «ГринЛайт» Фирсов А.А. были подписаны документы: акты КС-3 № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, акты КС-2 № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ,
№ от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, по выполнению ООО «ГринЛайт» подготовительных работ на площадке складирования грунта (10,74 га), работ по расчистке ерика на участке № ПК15+50-ПК49-90, участке № ПК49+90-ПК82+12, работ на протоке от ерика Кривой к ерику Бугроватый, работ по возвращению растительного слоя на технологические проезды ерика и протоки. Также ООО «ГринЛайт» были представлены платежные документы: счета-фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, счета на оплату № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ,
№ от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ.

В ходе предварительного расследования (из заключений судебных экспертиз) ему стало известно, что представленные ООО «ГринЛайт» указанные документы содержали недостоверные сведения о выполненных работах и поставленных материалах.

По мере подписания указанных актов КС-2, КС-3, с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, исполняя свои обязанности Государственного заказчика по государственному контракту № от ДД.ММ.ГГГГ, ГКУ ВО «ДВС» перечислило на расчетный счет ООО «ГринЛайт» бюджетные денежные средства Волгоградской <адрес> за работы, которые фактически не выполнялись, и материалы, которые фактически не поставлялись платежными поручениями № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ,
№ от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ на общую сумму 1 095 791,00 рублей.

По мере исполнения государственного контракта № от ДД.ММ.ГГГГ директором ГКУ ВО «ДВС» ФИО51 и директором ООО «ГринЛайт» Фирсов А.А. были подписаны документы: акты КС-3 № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, акты КС-2 № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, по выполнению ООО «ГринЛайт» работ по технической реабилитации ерика Сухой Бурковский (земляные работы). Также ООО «ГринЛайт» были представлены платежные документы: счета-фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, счета на оплату № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ,
№ от ДД.ММ.ГГГГ.

В ходе предварительного расследования (из заключений судебных экспертиз) ему стало известно, что представленные ООО «ГринЛайт» указанные документы содержали недостоверные сведения о выполненных работах и поставленных материалах.

По мере подписания указанных актов КС-2, КС-3, с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, исполняя свои обязанности Государственного заказчика по государственному контракту № от ДД.ММ.ГГГГ, ГКУ ВО «ДВС» перечислило на расчетный счет ООО «ГринЛайт» бюджетные денежные средства Волгоградской <адрес> за работы, которые фактически не выполнялись, и материалы, которые фактически не поставлялись платежными поручениями № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ на общую сумму 4 363 408,60 рублей.

По мере исполнения государственного контракта № от ДД.ММ.ГГГГ директором ГКУ ВО «ДВС» ФИО51 и директором ООО «ГринЛайт» Фирсов А.А. были подписаны документы: акты КС-3 № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, акты КС-2 № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, по выполнению ООО «ГринЛайт» работ по технической реабилитации ерика Чичера, озера Образово. Также ООО «ГринЛайт» были представлены платежные документы: счета-фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, счета на оплату № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ.

В ходе предварительного расследования (из заключений судебных экспертиз) ему стало известно, что представленные ООО «ГринЛайт» указанные документы содержали недостоверные сведения о выполненных работах и поставленных материалах.

По мере подписания указанных актов КС-2, КС-3, с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, исполняя свои обязанности Государственного заказчика по государственному контракту № от ДД.ММ.ГГГГ, ГКУ ВО «ДВС» перечислило на расчетный счет ООО «ГринЛайт» бюджетные денежные средства Волгоградской <адрес> за работы, которые фактически не выполнялись, и материалы, которые фактически не поставлялись платежными поручениями № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ на общую сумму 14 624 021,00 рублей.

По мере исполнения государственного контракта № от ДД.ММ.ГГГГ директором ГКУ ВО «ДВС» ФИО51 и директором ООО «ГринЛайт» Фирсов А.А. были подписаны документы: акты КС-3 № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, акты КС-2 № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, по выполнению ООО «ГринЛайт» работ по технической реабилитации ерика Дудак. Также ООО «ГринЛайт» были представлены платежные документы: счета-фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, счета на оплату № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ.

В ходе предварительного расследования (из заключений судебных экспертиз) ему стало известно, что представленные ООО «ГринЛайт» указанные документы содержали недостоверные сведения о выполненных работах и поставленных материалах.

По мере подписания указанных актов КС-2, КС-3, с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, исполняя свои обязанности Государственного заказчика по государственному контракту № от ДД.ММ.ГГГГ, ГКУ ВО «ДВС» перечислило на расчетный счет ООО «ГринЛайт» бюджетные денежные средства Волгоградской <адрес> за работы, которые фактически не выполнялись, и материалы, которые фактически не поставлялись платежными поручениями № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ на общую сумму 2 548 571,00 рублей.

По мере исполнения государственного контракта № от ДД.ММ.ГГГГ директором ГКУ ВО «ДВС» ФИО51 и директором ООО «ГринЛайт» Фирсов А.А. были подписаны документы: акты КС-3 № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, акты КС-2 № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ по выполнению ООО «ГринЛайт» работ по технической реабилитации ерика Верблюд ПК32+22-ПК59+91 и озера Садок. Также ООО «ГринЛайт» были представлены платежные документы: счета-фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, счета на оплату № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ.

В ходе предварительного расследования (из заключений судебных экспертиз) ему стало известно, что представленные ООО «ГринЛайт» указанные документы содержали недостоверные сведения о выполненных работах и поставленных материалах.

По мере подписания указанных актов КС-2, КС-3, с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, исполняя свои обязанности Государственного заказчика по государственному контракту № от ДД.ММ.ГГГГ, ГКУ ВО «ДВС» перечислило на расчетный счет ООО «ГринЛайт» бюджетные денежные средства Волгоградской <адрес> за работы, которые фактически не выполнялись, и материалы, которые фактически не поставлялись платежными поручениями № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ на общую сумму 4 529 552,00 рублей.

По мере исполнения государственного контракта № от ДД.ММ.ГГГГ директором ГКУ ВО «ДВС» ФИО51 и директором ООО «ГринЛайт» Фирсов А.А. были подписаны документы: акты КС-3 № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, акты КС-2 № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, по выполнению ООО «ГринЛайт» работ по технической реабилитации ерика Суходол (участок № ПК196+70-ПК200+09). Также ООО «ГринЛайт» были представлены платежные документы: счета-фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, счета на оплату № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ.

В ходе предварительного расследования (из заключений судебных экспертиз) ему стало известно, что представленные ООО «ГринЛайт» указанные документы содержали недостоверные сведения о выполненных работах и поставленных материалах.

По мере подписания указанных актов КС-2, КС-3, с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, исполняя свои обязанности Государственного заказчика по государственному контракту № от ДД.ММ.ГГГГ, ГКУ ВО «ДВС» перечислило на расчетный счет ООО «ГринЛайт» бюджетные денежные средства Волгоградской <адрес> за работы, которые фактически не выполнялись, и материалы, которые фактически не поставлялись платежными поручениями № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ на общую сумму 1 898 397,00 рублей.

По мере исполнения государственного контракта № от ДД.ММ.ГГГГ директором ГКУ ВО «ДВС» ФИО51 и директором ООО «ГринЛайт» Фирсов А.А. были подписаны документы: акты КС-3 № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, акты КС-2 № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от 18.12.2020№ от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, по выполнению ООО «ГринЛайт» работ по технической реабилитации озера Два Брата, ремонт водопропускных сооружений № и №. Также ООО «ГринЛайт» были представлены платежные документы: счета-фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, счета на оплату № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ.

В ходе предварительного расследования (из заключений судебных экспертиз) ему стало известно, что представленные ООО «ГринЛайт» указанные документы содержали недостоверные сведения о выполненных работах и поставленных материалах.

По мере подписания указанных актов КС-2, КС-3, с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, исполняя свои обязанности Государственного заказчика по государственному контракту № от ДД.ММ.ГГГГ, ГКУ ВО «ДВС» перечислило на расчетный счет ООО «ГринЛайт» бюджетные денежные средства Волгоградской <адрес> за работы, которые фактически не выполнялись, и материалы, которые фактически не поставлялись платежными поручениями № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ на общую сумму 13 136 992,00 рублей.

По мере исполнения государственного контракта № от ДД.ММ.ГГГГ директором ГКУ ВО «ДВС» ФИО51 и директором ООО «ГринЛайт» Фирсов А.А. были подписаны документы: акты КС-3 № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, акты КС-2 № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, по выполнению ООО «ГринЛайт» подготовительных работ (срезка тростника, устройство технологического проезда), расчистки пруда Плотинка (расчистка экскаватором, монтажные работы - расчистка земснарядом). Также ООО «ГринЛайт» были представлены платежные документы: счета-фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, счета на оплату № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ,
№ от ДД.ММ.ГГГГ.

В ходе предварительного расследования (из заключений судебных экспертиз) ему стало известно, что представленные ООО «ГринЛайт» указанные документы содержали недостоверные сведения о выполненных работах и поставленных материалах.

По мере подписания указанных актов КС-2, КС-3, с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, исполняя свои обязанности Государственного заказчика по государственному контракту № от ДД.ММ.ГГГГ, ГКУ ВО «ДВС» перечислило на расчетный счет ООО «ГринЛайт» бюджетные денежные средства Волгоградской <адрес> за работы, которые фактически не выполнялись, и материалы, которые фактически не поставлялись платежными поручениями № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ,
№ от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ на общую сумму 12 266 556,43 рублей.

Таким образом, в рамках исполнения государственных контрактов № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ГринЛайт» необоснованно перечислены бюджетные денежные средства Волгоградской <адрес> в качестве оплаты за работы, которые фактически не выполнялись, и материалы, которые фактически не поставлялись, в общей сумме 171 751 465,13 рублей, тем самым ООО «ГринЛайт», в лице директора Фирсов А.А., причинило материальный ущерб бюджету Волгоградской <адрес> в указанной сумме (т. 119 л.д. 220-224, т. 120 л.д. 13-29);

- свидетеля ФИО43, данными им в судебном заседании, согласно которым в ООО «Югстрой», которое входило в группу компаний, он работал в период с 2017 по 2021 год номинальным директором, фактически выполнял обязанности технадзора, подписывал документы. В эту организацию его перевел ФИО323, который в рабочем порядке давал ему указания. Фактически рабочего места у него не было. Документы он подписывал в кабинете по адресу: <адрес>. В кабинете работали проектировщики, он работал инженером строительного контроля, но в его трудовой книжке была запись, что он директор. Он контролировал процесс строительно-монтажных работ на объектах, ведение и соблюдение документации, качество работ и как директор – подписывал документы (договоры, транспортные накладные), которые приносили юрист и бухгалтерия. Обычно это была Петрушина и рядовые сотрудники: Высочина, Пожидаева. Перед подписанием он документы не изучал, т.к. документов было много, изначально была договоренность с ФИО323 и Притулой, что он директор – номинальный. Возможно он подписывал договор с ООО «ГарантАвто» на доставку песка. Оплатой занималась бухгалтерия, главной была Петрушина. С Грузманом они вместе работали в ООО «Югстрой». Фирсов А.А. тоже являлся номинальным директором ООО «ГринЛайт». Директор был один, а 30 номинальных директоров. Также он подписывал налоговые декларации, которые ему на подпись приносила Петрушина. Приезжал на <адрес> – в бухгалтерию, где подписывал документы у бухгалтеров Высочиной, Хвастуновой. Вообще директором был ФИО323, остальные были номинальными директорами фирм. Права принятия решения у него не было. В содержание документов, перед тем как их подписать, он не вникал, поскольку такое было распоряжение. Отказаться от подписи по договоренности означало искать себе новую работу. Для него, как и для других лиц, было очевидно, что он не единственный номинальный директор. Петрушина знала об этом.

Показаниями свидетелей, данными ими в судебном заседании, а также в ходе предварительного следствия и оглашёнными в судебном заседании в порядке ст. 281 УПК РФ, а именно:

- ФИО94, согласно которым в период времени с 2018 года по 2019 год он работал производителем работ в ООО «МонолитСтрой-Холдинг». В начале 2019 года на совещании у Заказчика – ГКУ ВО «ДВС» он познакомился с Фирсов А.А., который примерно в августе 2019 года пригласил его к себе на работу в организацию ООО «ГринЛайт», которая в тот период выиграла все контракты, связанные с реабилитацией водных объектов в Волгоградской <адрес>. Он согласился на данное предложение и в период времени с сентября 2019 года по сентябрь 2020 года работал в ООО «ГринЛайт» в должности производителя работ (по земляным работам) по реабилитации водных объектов. Его непосредственным руководителем являлся Фирсов А.А. Над Фирсов А.А., руководителем которого в свою очередь являлся ФИО50, самым главным руководителем был ФИО323 С ФИО323 он познакомился в сентябре 2019 года на совещании, посвященному проблемам на одном из водных объектов, куда его пригласил ФИО50 в качестве мастера объекта. На указанном совещании он доложил ФИО323 какая действительно ситуация была на объекте, и она отличалась от той, которую докладывали Фирсов А.А. и ФИО50 Это понравилось ФИО323, который взял у него номер мобильного телефона и звонил ему практически ежедневно, чтобы узнать ситуацию на водных объектах. Он докладывал ФИО323 по телефону и на совещаниях какие рабочие, какая техника, какие организации либо индивидуальные предприниматели работали на водных объектах, объемы и виды произведенных работ по все водным объектам и иные сведения. На рабочих совещаниях ФИО323 лично давал ему указания, что необходимо выполнить конкретный объем работ, либо должно быть задействовано определенное количество техники, либо необходимо закрыть по документам определенные объемы работ. Фирсов А.А. являлся реальным директором ООО «ГринЛайт» и занимался управлением деятельностью организации. Но при этом денежными средствами ООО «ГринЛайт» распоряжался ФИО323 как руководитель группы компаний и руководитель Фирсов А.А. Поэтому последнему для выполнения работ на объектах приходилось приходить к ФИО323 и просить выделить необходимое количество денежных средств на определенные виды работ. ФИО323 решал выделять ли денежные средства и в каком объеме. То есть денежные средства, полученные по государственным контрактам, заключенным ООО «ГринЛайт», самому Обществу не принадлежали, а по решению ФИО323 растекались по всем его организациям, входящим в группу компаний. В группу компаний ФИО323 входили ООО «ГринЛайт», ООО «Югстрой», ООО «ГарантАвто», ООО «Механизация», ООО «Консультант-ФИО9», ООО «ЮрФинЪ». Так, ООО «ГарантАвто» - это гараж, где была техника; ООО «Югстрой» занималось строительством домов; ООО «Механизация» занималось поймами; ООО «ЮрФинЪ» - это бухгалтерия. Из сотрудников группы компаний ему известны: ФИО48, который курировал все стройки; ФИО55 фактически был мастером в гараже и чинил технику; Петрушина Н.И. была начальником бухгалтеров и юристов. Ему известно, что в период с июля 2019 года по апрель 2020 года ООО «ГринЛайт» принимало участие в электронных аукционах на право заключения государственных контрактов с ГКУ ВО «ДВС» на выполнение работ по экологической реабилитации водных объектов на территории Волгоградской <адрес>. Так, по итогам электронных аукционов между ГКУ ВО «ДВС» и ООО «ГринЛайт» было заключено 13 государственных контрактов на выполнение работ по экологической реабилитации водных объектов на территории Волгоградской <адрес> № от ДД.ММ.ГГГГ,
№ от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ,
№ от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ. От Фирсов А.А. ему стало известно, что он назначен на должность начальника участка и за ним закреплено выполнение работ по контрактам, заключенным в 2019 году. В его обязанности входили все производственные вопросы, а именно организация работ на строительной площадке, сдача выполненных работ Заказчику, частично поиск подрядных организаций, состыковка их с начальством, контроль за выполнением ими производственных работ, он давал указания рабочим какие именно работы необходимо выполнять и многое другое. Организация ООО «Механизация» работы по расчистке озер и ериков фактически не выполняла, так как не имела необходимых для этого ресурсов. Фактически работы выполнялись силами ООО «ГринЛайт» при помощи местных подрядчиков из числа индивидуальных предпринимателей и частных лиц, владеющих необходимой спецтехникой. Поиском подрядных организаций и индивидуальных предпринимателей занимался Фирсов А.А., в том числе при помощи сервиса «Авито». Иногда субподрядчиков рекомендовали организации и сотрудники, которые уже работали на объектах. Под его руководством выполнялись дноуглубительные работы (глубоководной части объекта) с использованием земснарядов по договорам субподряда со следующими организациями: ООО «Колизей» из <адрес>, от них работал один большой земснаряд на озерах Чайка, Варежка, Чубатое, Жестково; организация из <адрес>, от которой работало два земснаряда на озере Жестково. Остальные дноуглубительные работы на водных объектах выполнялись с использованием своих нескольких земснарядов, оформленных либо на ООО «ГарантАвто», либо на ООО «Сфера». Работы по разработке грунта экскаваторами осуществляли: ИП ФИО64, от которого работали два длинноруких экскаватора, два обычных экскаватора, два-три бульдозера на озерах Жестково, Большая Киляшка, Песчаное, Бешеное, Чубатое, Ямы, Чайка, Варежка; ИП ФИО65, от которого работало два-три экскаватора на озерах на озерах Жестково, Большая Киляшка, Песчаное, Бешеное, Чубатое, Ямы, Чайка, Варежка; ООО «КонтрактСервис», от которого работали два длинноруких экскаватора на озере Жестково, их также перегоняли и на другие объекты. Работы по перевозке грунта из мест разработки в места складирования осуществляли: ООО «Лето плюс», представителем которого был ФИО54, от них работали несколько экскаваторов, самосвалов, бульдозеров, которые выполняли работы на субподряде на озерах Большая Киляшка, Чайка, а также они давали технику в аренду для выполнения работ и на других водных объектах, ИП ФИО66, ООО «Брик-Логистик», ИП ФИО67 и много местных индивидуальных предпринимателей. До осени 2019 года работы по биологической реабилитации не выполнялись по всем контрактам, заключенным в 2019 году. Единственное – это выпускалась рыба в части компенсации за ущерб, причиняемый водной среде. За восполнение рыбной среды и покупку рыбы отвечал Фирсов А.А. Оплата субподрядчикам происходила по безналичному расчету, с какого именно расчетного счета ему неизвестно, но были ситуации, когда представители субподрядчиков спрашивали у него, почему денежные средства приходили от неизвестных им организаций. Он лично составлял реестр произведенных работ, в котором отражались объемы выполненных субподрядчиками работ и количество отработанных наемными рабочими часов, который Фирсов А.А. визировал и отдавал ФИО323 Закрытие работ перед Заказчиком происходило следующим образом: он выезжал с Заказчиком на объект, иногда с ним ездил Фирсов А.А., где он вместе с Заказчиком визировали выполненные работы на обычном листе бумаги. Затем он передавал эти данные сметчице ФИО68, а после ее увольнения – Свидетель №1, которая составляла черновые акты КС-2, КС-3, по которым была понятна сумма закрытия работ. Эти акты КС-2, КС-3 он передавал Фирсов А.А., который их показывал ФИО323 для согласования закрытия работ. ФИО323 всегда ставил задачу, что необходимо увеличить сумму закрытия работ по актам КС-2, КС-3 путем добавления в них невыполненных на тот момент работ, но планируемых к выполнению к концу месяца, когда Заказчиком будет производиться подписание актов КС-2, КС-3. Потом сметчица переделывала КС-2, КС-3 с учетом требований ФИО323, он их передавал для согласования представителю Заказчика ФИО140, который курировал все водные объекты в тот период времени. Тот в свою очередь согласовывал либо не согласовывал акты КС-2, КС-3, либо мог оттягивать подписание актов КС-2, КС-3, пока не будут выполнены все указанные в них работы. Случаев подписания актов КС-2, КС-3, в которых были указаны полностью невыполненные работы, не было. Могли быть случаи, когда Заказчик подписывал акты КС-2, КС-3, в которых какие-то работы были выполнены не в полном объекте, о чем последнему достоверно известно не было, но потом работы доделывались через некоторое время. Работы по реабилитации ерика Песчаный: очистка акватории от плавающего мусора, затаривание мусора в мешки, погрузочные работы при автомобильных перевозках материалов, перевозимых в мешках и пакетах, перевозка на полигон ТБО <адрес> - 36 км; очистка от валежника: валка деревьев мягких пород с корня диаметром стволов до 32 см, разделка древесины, полученной от валки леса, диаметром до 32 см, погрузочные работы при автомобильных перевозках, перевозка лесо- и пиломатериалов автомобилями бортовыми, разгрузочные работы при автомобильных перевозках: леса пиленого, погонажа плотничного, шпал; удаление топляка: крепление дна и откосов каналов сборными железобетонными и сталефибробетонными плитами массой до 1 т, разделка древесины мягких пород, полученной от валки леса, диаметром стволов до 20 см, погрузочные работы при автомобильных перевозках леса пиленого, погонажа плотничного, шпал, перевозка автомобилями бортовыми, разгрузочные работы при автомобильных перевозках леса пиленого, погонажа плотничного, шпал (складирование), определенные строительно-технической судебной экспертизой как не выполненные, при нем не выполнялись. Эти работы согласно графику финансирования (производства работ) должны были быть выполнены и профинансированы из бюджета в 2019 году. Поэтому на общем совещании, проводимом в конце декабря 2019 года в ГКУ ВО «ДВС», в служебном кабинете ФИО196 с участием ФИО51, ФИО140, ФИО69, Фирсов А.А., ФИО323, так как был конец финансового года и необходимо было закрывать эти работы, чтобы Заказчик не получил штрафные санкции за неосвоение бюджетных средств, ФИО323 было предложено включить эти невыполненные работы в акты КС-2, КС-3, оплатить их Заказчику. При этом ФИО323 гарантировал, что эти работы будут выполнены в 2020 году, а их оплата будет произведена как авансирование. Участники совещания согласились с его предложением и либо он, либо Фирсов А.А. предоставил ФИО68 объемы указанных невыполненных работ для включения их в акты КС-2, КС-3. Выполнение этих работ все время откладывалось, так как они были очень трудозатратные, и при этом их фактическая стоимость превышала сметную. Указанные невыполненные работы планировалось выполнять своими силами с привлечением арендованной спецтехники. В первой половине 2020 года выполнить их не позволяли погодные условия. В августе 2020 года он лично разработал план выполнения этих работ, который предоставил ФИО323 и ФИО48, но затем он уволился. Согласно проведенной строительно-технической судебной экспертизе работы по устройству карт намыва на озере Бешеное выполнены не в полном объеме (фактически выполнено 20 535 м.куб.). Согласно проектной документации по озеру Бешенное карта намыва (место складирования грунта намытого из дна озера) изначально находилось примерно в 600 метрах от озера. Ни один земснаряд в России не имел такой мощности, чтобы прокачать грунт на такое расстояние. Поэтому долгое время велись работы по согласованию дополнительной карты намыва максимально близко к озеру. Фактически работы по намыву начались позже, чем планировалось по графику выполнения работ - в ноябре 2019 года. После чего выполнять их не позволили погодные условия. Аналогичным образом на общем совещании, проводимом в конце декабря 2019 года в ГКУ ВО «ДВС», ФИО323 было предложено включить эти невыполненные работы в акты КС-2, КС-3, оплатить их Заказчику. При этом ФИО323 гарантировал, что эти работы будут выполнены в 2020 году, а их оплата будет произведена как авансирование. Участники совещания согласились с его предложением и либо он, либо Фирсов А.А. предоставил ФИО68 объемы указанных невыполненных работ для включения их в акты КС-2, КС-3. В 2020 году работы по намыву продолжили, а также стали перевозить грунт с согласованной карты намыва в проектную карту намыва. К марту 2020 года объем выбранного грунта соответствовал проектным задачам, но, когда геодезист ФИО70 провел геодезические изыскания дна, выяснилось, что участок разработки немного смещен от проекта, но в целом по площади и рельефу был схож с проектным. Далее совместно с Заказчиком было принято решение о внесении изменений в проект без изменения сметной стоимости. Процесс согласования изменений в проект и подготовку соответствующей документации курировала Свидетель №1 Согласно проведенной строительно-технической судебной экспертизе работы по технической и экологической реабилитации озера Чубатое выполнены не в полном объеме, а именно работы по технической реабилитации - разработке грунта земснарядом (72593 м3) - фактический объем 48909 м.куб. Также не в полном объеме выполнены работы по удалению инвазивной растительности: срезка кустарника и мелколесья на тракторе (скашивание тростника в валки), сгребание срезанного или выкорчеванного кустарника граблями на тракторе с перемещением до 20 м (сгребание срезанного тростника); фактически не выполнены работы по сгребанию и уборке трав (увязка в снопы вручную), погрузочные работы при автомобильных перевозках дров (снопов), перевозка на расстояние до 20 км, разгрузочные работы при автомобильных перевозках дров (укладка снопов в штабели). Работы по намыву на озере Чубатое в проектную карту выполнял ИП ФИО72 Данный подрядчик был знаком с ФИО323, поэтому ФИО72 поставили на объект, и какого-то влияния на последнего у него не было, хотя тот сильно отставал от графика к сентябрю 2019 года. Мощность земснаряда была очень низкая, и скорость выполнения ФИО72 работ не вписывалась в график производства работ. За период с августа по ноябрь 2019 года было намыто примерно 5000-7000 м.куб. В связи с чем он ходатайствовал о смене подрядчика на данном объекте. Как раз в этот период на озере Чайка ООО «Колизей» закончило работы по намыву, поэтому было принято решение перебросить их бригаду с земснарядом на озере Чубатое. Они с конца ноября по конец декабря 2019 года намыли весь объем, но сместились от проекта. Поэтому в акты КС-2, КС-3 включили объемы намытого грунта, что могло не совпадать с объемами, заложенными на проектном участке разработки. Процесс согласования изменений в проект и подготовку соответствующей документации курировала Свидетель №1 Работы по удалению кустарника, которые входили в этап подготовительных работ, подрядчиком выполнялись, в каком объеме они выполнены ему неизвестно. Работы по перевозке дров (снопов) на расстояние до 20 км не выполнялись. Работы по технической реабилитации озер Большая Киляшка, Песчаное выполняло ООО «Лето плюс». Озеро Большая Киляшка было под контролем Фирсов А.А., который отчитывался непосредственно ФИО323 Ход выполнения работ на данном объекте он видел, работы выполнялись, но с отставаниями от графика. Он лично объемы работ на нем не проверял. По озеру Песчаное он отчитывался Фирсов А.А., а тот в свою очередь ФИО323 Согласно проведенной строительно-технической судебной экспертизе работы по технической реабилитации озера Варежка выполнены не в полном объеме, а именно: разработка грунта 2 группы плавучими землесосными снарядами, вспомогательные работы при разработке и укладке грунта плавучими землесосными снарядами безэстакадным способом при одностороннем намыве. На данный объект они долгое время не могли найти подрядчиков, поэтому к работам приступили в сентябре 2019 года с отставанием от графика. На озере работала та же подрядная организация, что выполняла работы на озере Чайка. Выполненные работы по разработке грунта соответствовал проектным значениям, но расположение зимовальной ямы немного отличалось от проектного положения. Работы на ерике Обухов выполнялись своими силами с привлечением наемной техники. Ответственным был он. Данный объект был образцово-показательным, на него часто приезжали сотрудники администрации. Работы на этом объекте выполнялись с соблюдением всех требований, в полном объеме и претензий по этому объекту никогда ни у кого не возникало. Работы по биологической реабилитации не входили в план выполнения на 2019 год, так как биологическая реабилитация должна была выполняться после выполнения технической реабилитации. Задачи по механизированной копке ям не ставилась. Возможно ООО «ГринЛайт» включило работы, определенные строительно-технической судебной экспертизой как невыполненные в полном объеме, в акты КС из-за несостыковок в графике финансирования, чтобы не попадать на штрафные санкции. Какие сведения подавались ООО «ГринЛайт» в актах КС ГКУ ВО «ДВС» ему неизвестно, возможно, их корректировали. Вообще данные о выполненных работах в актах КС всегда подбивали под графики выполнения работ. Некоторые работы были закрыты «авансом» и ООО «ГринЛайт» обещало их выполнить в ближайшее время. Примерно в начале 2020 года ФИО323 и ФИО50 предложили ему стать учредителем и директором ООО «БиоПромЭко», которое должно было заниматься земляными работами. Он согласился и на него по договору купли-продажи с ФИО50 переоформили указанную организацию, при этом он также продолжал работать производителем работ в ООО «ГринЛайт». Через некоторое время он стал замечать, что в ООО «БиоПромЭко» нанимают рабочих, которыми выполняются какие-то работы в обход него, то есть без его участия. Он понял, что является номинальным руководителем ООО «БиоПромЭко» и стал просить ФИО323 переоформить организацию на кого-то другого. Примерно в сентябре 2020 года ООО «БиоПромЭко» переоформили на другого подчиненного ФИО323 – ФИО73 Поставкой опоки в адрес ООО «ГринЛайт» для использования при рекультивации свалки возле <адрес> он не занимался, так как курировал водные объекты. Но ему известно, что с Камышинской свалкой были проблемы, а именно с его объектов экстренно забирали технику, чтобы выполнять там работы. Также ему говорили, что денежных средств на выполнение работ на водных объектах все время не хватало, так как они растекались по всем организациям ФИО323, в том числе на проблему со свалкой. С лета 2020 года его работу постепенно начали перенимать ФИО52 и ФИО48, а после его увольнения в сентябре 2020 года продолжили вести все его водные объекты (т. 114 л.д. 47-53, 56-61, 62-65, 66-71, т. 117 л.д. 182-189);

- ФИО73, согласно которым в период времени с ноября 2018 года по март 2019 года он работал в ООО «Стройторг» в должности главного механика; с марта 2019 года по сентябрь 2019 года – в ООО НПО «Полимер-Литейные Технологии» в должности заведующего гаражом; с апреля 2019 года по декабрь 2020 года по совместительству работал в ООО «ГринЛайт» в должности мастера и также по совместительству – мастером по обслуживанию земснарядов в ООО «БиоПромЭко». С ноября 2020 года он формально числится директором ООО «БиоПромЭко». В ООО «БиоПромЭко» его пригласил работать старый знакомый ФИО48, познакомивший его с ФИО323, который оказался фактическим руководителем этих организаций, и все дальнейшие должности он занимал по предложению последнего. Его рабочее место во всех указанных организациях находилось по адресу: <адрес>. Руководство указанных организаций, а именно ФИО323, ФИО48, Петрушина Н.И., Свидетель №1 и все отделы: бухгалтерия, кадры, финансисты, отдел ПТО, служба безопасности работали по адресу: <адрес>. Он никакого участия в финансово-хозяйственной деятельности ООО «БиоПромЭко», составлении бухгалтерской и налоговой отчетности не принимал. Директором он стал по просьбе ФИО323 Фактически руководством организации, составлением бухгалтерской и налоговой отчетности занималась Петрушина Н.И. со своими подчиненными бухгалтерами под руководством ФИО323, которая и заверила его, что организацию на его имя оформят всего на несколько месяцев. Петрушина Н.И. якобы представляла некую организацию, с которой был заключен договор на составление бухгалтерской отчетности, но по факту она была главным бухгалтером группы компаний ФИО323 Все решения о выборе контрагентов ООО «БиоПромЭко», проведении платежей, составлении бухгалтерских документов, то есть фактическим управлением финансово-хозяйственной деятельностью организации занималась Петрушина Н.И. под руководством ФИО323 ООО «БиоПромЭко» работало на озерах Варежка, Бешеное, Чубатое. ООО «БиоПромЭко» имело в аренде от ООО «Сфера» и ООО «ГринЛайт» два земснаряда, с помощью которых производилась разработка грунта на указанных водных объектах. Он отвечал за техническое состояние земснарядов, табелировал рабочих, отмечал вместе с геодезистами наработанный объем и смотрел вместе с геодезистами объем намытого грунта на берегу. Геодезистами на этих объектах работали ФИО70 (примерно до сентября 2020 года), а затем – ФИО74 На озере Варежка работы выполнялись в период времени с июля по ноябрь 2020 года. По его предположительным подсчетам на объекте было намыто примерно 8200 м.куб. грунта. Работы по намыву грунта были выполнены больше половины, но намыв оставшейся части был больше глубиной в два раза (от 2 до 4 метров глубиной). Об этом он говорил ФИО323, что доделывать земснарядом эти работы будет очень долго, на что тот сказал, что будет думать и сказал перевезти земснаряд на озеро Чубатое, что было сделано в начале ноября 2020 года. Больше работы на указанном объекте он не выполнял. На озере Чубатое они не успели сделать практически никаких работ, так как начались морозы и земснаряд сразу вытащили на берег и перевезли на <адрес>. Ранее на этом озере выполняли работы неизвестные ему субподрядные организации. После ООО «БиоПромЭко» никто работы на указанном объекте не выполнял. Согласно карте намыва, большая часть работ на озере выполнена не была. На озере Бешеное работы выполнялись в период времени с июня по декабрь 2020 года, пока земснаряд не замерз во льду. ФИО323 говорил, чтобы были предприняты все меры, чтобы можно было выполнять работы зимой, но земснаряд замерз
из-за погодных условий. После чего они по указанию ФИО323 вырубили земснаряд изо льда, вытянули его лебедками и отвезли на хранение на Станционную, <адрес>. Работы по намыву грунта были выполнены практически полностью, оставалась небольшая часть. После них никто работы на указанном объекте не выполнял. При выполнении работ на указанных озерах с техническим заданием государственного контракта он не знакомился. У него были картограммы озер, в которых указывались объемы намыва грунта, которые необходимо было выполнить, или уже были выполнены с отметками рельефа. Эти картограммы ему предоставляли геодезисты. Выполненные работы ему никто отдельно не оплачивал. Объемы выполненных ООО «БиоПромЭко» работ должны были фиксировать геодезисты. Акты КС-2, КС-3 составляли сметчики. От ГКУ ВО «ДВС» несколько раз приезжал представитель, который визуально смотрел объемы намыва на берегу. В ООО «ГринЛайт» он работал несколько месяцев, помогал Фирсов А.А. находить объявления на сайте «Авито» и в сети «Интернет» по сдаче в аренду техники (экскаваторы, бульдозеры, самосвалы), необходимой для выполнения работ на водных объектах. Они с Фирсов А.А. искали физических лиц либо индивидуальных предпринимателей. Тех, кого они находили по объявлениям, долго на объектах ООО «ГринЛайт» не задерживались, так как им недоплачивали за выполненные работы (т. 117 л.д. 96-102);

- ФИО75, согласно которым примерно с 2013 года по январь 2021 года он работал в группе компаний, принадлежащих ФИО323 Примерно с 2019 года по август 2020 года он работал в ООО «Югстрой» в должности инженера технического контроля. В указанный период времени к нему обратился ФИО48 и предложил должность директора ООО «Фабер-строй», которое также фактически принадлежало ФИО323, с увеличением заработной платы. Он, будучи заинтересованным в улучшении благосостояния своей семьи, согласился на данное предложение. Организация ООО «Фабер-строй» фактически не работала, через нее создавался только документооборот по выполнению субподрядных работ по водным объектам, по которым генеральным подрядчиком выступало ООО «ГринЛайт». Данный документооборот печатался бухгалтерией под контролем Петрушина Н.И. Он как директор по указаниям ФИО323, которые передавались ему через приближенных сотрудников последнего, только подписывал документы, договоры и отчетные документы - акты КС-2 и КС-3. Финансово-хозяйственной деятельностью Общества он не управлял, денежными средствами не распоряжался, никому указания по его деятельности не давал. Свою электронно-цифровую подпись директора ООО «Фабер-строй» он передал главному бухгалтеру группы компаний Петрушина Н.И., которая контролировала бухгалтерский учет и налоговую отчетность ООО «Фабер-строй» и всех других организаций, входящих в группу компаний ФИО323 Числились ли еще какие-либо сотрудники в ООО «Фабер-строй» ему неизвестно. В указанной организации в должности директора он проработал в период с августа 2020 года по январь 2021 года, когда все фирмы ФИО323 прекратили свою работу. Также примерно весной 2020 года к нему обратился ФИО48 и сообщил, что ФИО323 попросил его (ФИО48) помочь с работой по экологической реабилитации водных объектов на территории Волгоградской <адрес>. В связи с чем он должен был помогать ФИО48 в указанном направлении. В его должностные обязанности входило приезжать на участки выполнения работ и проверять работают ли там люди. После этого он докладывал об этом ФИО48, который докладывал ФИО323 Таким образом он работал на ериках Осинки, Верблюд, Гнилой, Суходол и Дудак, при этом на ериках Суходол и Дудак он был только в весенний период, а после июля 2020 года прорабом там был ФИО76 Также он работал на озерах Два Брата, куда его формально поставили на месяц, прорабом там являлся ФИО77, и Жестково, где он делал только карту намыва. Какой-либо контроль в части объемов и качества выполнения работ на указанных объектах он не осуществлял. Фактически на объектах работали в основном индивидуальные предприниматели, у которых имелась в собственности строительная техника, а также сотрудники организаций ФИО323 На ерике Осинки работы выполняло ООО «ПроектСтройСервис», на ерике Гнилой работы выполняло ООО «Лето плюс», на ерике Суходол и Дудак работали неизвестные ему индивидуальные предприниматели. На ерике Верблюд, озерах Два Брата и Жестково работы выполнялись силами группы компаний. Работы на объектах велись с отставанием от графика, особенно в конце 2020 года. Об этом он узнавал из разговоров с ФИО48 Отставание от графика было связано с тем, что ФИО323 не осуществлял должного финансирования, и многие сотрудники, а также индивидуальные предприниматели не получили оплату за выполненные ими работы (т. 116 л.д. 212-214);

- Свидетель №4, согласно которым в 2017-2018 годах он работал начальником строительного участка ООО «ЭкоТехСервис». Затем аналогичную должность он занимал в период с конца ноября 2018 года по январь 2020 года в ООО «Механизация», и с января по июль 2020 года – в ООО «ГринЛайт». В указанных организациях в его должностные обязанности входил контроль производства работ, также он участвовал в приемке скрытых работ, то есть подписывал исполнительную документацию, а именно акты приемки скрытых работ, оформлением которых занимались сотрудники отдела ПТО. В ООО «ЭкоТехСервис» его руководителем был ФИО52, который числился директором указанной организации. В ООО «Механизация» и ООО «ГринЛайт» его непосредственным руководителем был директор Фирсов А.А., который в свою очередь подчинялся ФИО323 Указания по работе, касающиеся производственных вопросов, он получал от Фирсов А.А. Вакансию о трудоустройстве в ООО «ЭкоТехСервис» он нашел на сайте HeadHunter. Собеседование проходил с Фирсов А.А. Они обговорили состав обязанностей, в который входил контроль за процессом вывоза мусора с Кировской свалки. Когда работа в ООО «ЭкоТехСервис» была окончена он по договоренности с Фирсов А.А. перешел в ООО «Механизация». Организация выполняла роль исполнителя работ только по одному ерику - Шумроватый, в период его работы ООО «Механизация» и ее сотрудники по другим объектам работ не выполняли. После окончания работ на указанном объекте Фирсов А.А. сообщил ему, что в ООО «ГринЛайт» требуется начальник участка. Для оформления документов о переводе он приезжал в офис по адресу: <адрес>. ООО «ГринЛайт» выполняло работы по расчистке свалок и ериков. Работы на водных объектах: озера Жестково, Большая Киляшка, Песчаное, Бешеное, Чубатое, Ямы, Чайка, Варежка, ерики Песчаный, Обухов, Шуляшка, Клетский выполняло ООО «ГринЛайт», также привлекались субподрядчики с необходимой техникой. Исполнительную документацию по ерикам Гнилой, Верблюд (Затонский), Дудак, Дудаченок, Обухов, Осинки, Прорва, Чичера, Чачварин, Песчаный, Суходол, Шуляшка, Клетский, озерам Самсоновское, Вшивое, Два Брата, Жестково, Большая Киляшка, Песчаное, Большой Ильмень, Бешеное, Чубатое, Ямы, Песчанка, Кунак, Варежка, Песчаное, озерным системам Невидимка и Чайка, пруду Плотинка, а именно акты разбивки осей, акты выноса межевых знаков на местности, акты освидетельствования скрытых работ он не подписывал. Подписи в указанных документах, выполненные от его имени, ему не принадлежат. Об обстоятельствах происхождения и подписания от его имени данных документов ему ничего не известно. На указанных водных объектах он не работал. Ход выполнения работ на указанных водных объектах контролировал Фирсов А.А., руководителем которого был ФИО323 Из компаний ФИО323 ему известно ООО «ГарантАвто», которое предоставляло технику для выполнения работ. Техники было много, но уже устаревшей, она очень часто ломалась, в связи с чем он предложил Фирсов А.А. нанимать для выполнения работ индивидуальных предпринимателей с надежной техникой. Фирсов А.А. согласовал этот вопрос с ФИО323 Директор ООО «ГарантАвто» ФИО55 фактически был механиком в гараже техники. С ФИО323 он знаком лично, как с руководителем и собственником группы компаний, они виделись на объектах. Характер взаимоотношений как руководитель-подчиненный. ФИО323 принимал ключевые решения о заключении каких-либо крупных контрактов, а также распоряжался денежными средствами принадлежащих ему компаний. Главным бухгалтером в группе компаний ФИО323 была Петрушина Н.И. Примерно в начале 2019 года Фирсов А.А. неоднократно просил его подписать документы от имени организации ООО «Механизации», так как в тот период времени Фирсов А.А. перешел работать директором в ООО «ГринЛайт», а в ООО «Механизация» долгое время фактически не было директора. Поэтому Фирсов А.А. сделал на него доверенность от ДД.ММ.ГГГГ на право подписи документов ООО «Механизация». Действуя на основании указанной доверенности, он по просьбе Фирсов А.А. подписал договоры субподряда между ООО «ГринЛайт» и ООО «Механизация» №/ГЛ от ДД.ММ.ГГГГ (объекты: ерик Песчаный, озера Бешеное, Чубатое, Ямы); №/ГЛ от ДД.ММ.ГГГГ (объекты: озера Жестково, Большая Киляшка, Песчаное), №/ГЛ от ДД.ММ.ГГГГ (озерная система Чайка), №/ГЛ от ДД.ММ.ГГГГ (ерик Обухов), №/ГЛ от ДД.ММ.ГГГГ (объекты: ерик Шуляшка, озеро Варежка). При подписании договоров он в их суть не вникал и фактически стороной договоров не являлся. Фирсов А.А. указанные договоры подписать не мог, так как фактически был директором ООО «ГринЛайт» (т. 104 л.д. 30-37; т. 114 л.д. 97-103, 104-108);

- ФИО47, согласно которым в период 2018-2020 годов она работала заместителем директора ООО «ГринЛайт». Ранее она работала в ООО «Фаэтон», и когда решила уволится, ранее знакомый Фирсов А.А. предложил ей работу в ООО «ГринЛайт». В ее должностные обязанности входили сбор первичных бухгалтерских документов, сверка с подрядчиками по объемам выполненных работ, передача бухгалтерских документов в бухгалтерию и юридический отдел для согласования и внесения в программу «1С». В подчинении у нее сотрудников не было, она подчинялась директору Фирсов А.А., поручения по своей работе получала только от него. В ООО «ГринЛайт» ей предоставили рабочий телефон с абонентским номером №, которым она пользовалась с сентября 2018 года по конец 2019 года. Также в работе она использовала адрес электронной почты ООО «ГринЛайт» greenlight_2018@mail.ru с октября 2018 года по ноябрь 2020 года. Бухгалтерский и налоговый учет ООО «ГринЛайт» вела организация ООО «ЮрФинЪ», руководителем которой являлась Петрушина Н.И. В указанную организацию она передавала бухгалтерские документы ООО «ГринЛайт» для внесения их в «1С». Также ООО «ЮрФинЪ» под контролем Петрушина Н.И. составляло бухгалтерские документы по взаимоотношениям между ООО «ГринЛайт» и ООО «ГарантАвто», ООО «Югстрой», ООО «Механизация». В ООО «ГринЛайт» их затем распечатывали и отдавали на подпись Фирсов А.А. Связь с представителями ООО «ЮрФинЪ» осуществлялась через группу в приложении WhatsApp и электронную почту. Перечисление денежных средств ООО «ГринЛайт» в адрес контрагентов Фирсов А.А. согласовывал с руководителем группы компаний ФИО323, который фактически распоряжался денежными средствами организации. Из организаций, входящих в группу компаний ФИО323, ей известны: ООО «Югстрой» (по документам выступало в качестве перевозчика песка), ООО «ГарантАвто» (сдавало в аренду спецтехнику), ООО «Механизация» (одно время Фирсов А.А. числился директором данной организации), ООО «Консультант-ФИО9» (оказывало юридические и бухгалтерские услуги организациям, входящим в группу компаний), ООО «ЮрФинЪ» (бухгалтерские услуги). Также ей знакомы ООО «МСКА» и ИП ФИО78, которые также выступали в качестве перевозчиков сырья. Их представителем был ФИО54, который привозил документы для заключения договоров, а также бухгалтерские документы о выполнении перевозок. При этом контрагентов-перевозчиков Фирсов А.А. мог находить самостоятельно, но по закупкам он все согласовывал с ФИО323 ООО «Кварц» являлось поставщиком песка, она один раз общалась с их диспетчером для получения информации об их местонахождении для последующей передачи водителям ИП ФИО228 Примерно в октябре 2018 года она несколько раз общалась по мобильному телефону с директором ООО «МФ «Аквапласт» ФИО79 Они обсуждали реквизиты ООО «МФ «Аквапласт», которые были необходимы для составления проекта договора по Среднеахтубинской свалке. Вопросы цены и вида опоки она с ФИО79 никогда не обсуждала. Ей Фирсов А.А. поручил только обменяться с ФИО79 реквизитами организаций, чтобы составить проект договора. Стоимость и объемы поставки опоки она включала в договор со слов Фирсов А.А. По поставке опоки для Камышинской свалки она с ФИО79 никогда не общалась. Всеми вопросами по поставке опоки в адрес ООО «ГарантАвто», ООО «ГринЛайт» для использования на Камышинском полигоне занимались Фирсов А.А. и ФИО323 В конце 2019 года ее вызвала ФИО56 и сказала сменить номер телефона, выбросив сим-карту с номером №. ФИО56 добавила, что это связано с тем, что ФИО79 вызвали на опрос, и та пояснила, что звонила представителям ООО «ГринЛайт» по указанному номеру телефона. Она выполнила указание ФИО56, выбросив или отдав последней сим-карту. От ИП ФИО155 и ООО «Партнер» к Фирсов А.А. приезжал один и тот же мужчина и привозил от них товарно-транспортные накладные, акты выполненных работ и счета на оплату. Она по поручению Фирсов А.А. вела переписку с бухгалтером ИП ФИО155 и ООО «Партнер» - ФИО80, которая распределяла в бухгалтерских документах количество сырья и рейсов с их разделением по дням под конкретную сумму, на которую закупалась опока, о чем ей говорил Фирсов А.А. При этом товарно-транспортных накладных либо других документов на перевозку не было, нужно было самим придумать в какие дни и сколько рейсов было сделано, чтобы подбить под объем и под конкретную сумму. От этого также зависела дата договора, который был заключен ДД.ММ.ГГГГ, но они думали его переделать на ДД.ММ.ГГГГ, так как не могли включить все перевозки в период, указанный в договоре. Кроме этого она составляла талоны на получение опоки ООО «ГарантАвто» в ООО «МФ «Аквапласт» через водителей ИП ФИО155 и ООО «Партнер», так как у нее была печать ООО «ГарантАвто». Затем на основании подготовленных ею талонов ФИО80 изготавливала путевые листы. Перевозилась ли фактически опока от ООО «МФ «Аквапласт» ей неизвестно. Но документы на перевозку изготавливались вышеуказанным способом, а именно документы подбивались под определенный объем и сумму, которую ей сообщали Фирсов А.А. и Петрушина Н.И. Дальше она с ФИО80 придумывала в какие дни и сколько рейсов было сделано. ФИО80 говорила ей какие автомашины и какой грузоподъемности у них есть, и какие водители могут управлять этими автомашинами. Потом она делала талоны с печатями ООО «ГарантАвто», и на основании них ФИО80 составляла путевые листы. Петрушина Н.И. непосредственно сообщала ей объемы опоки и сумму, а также контролировала ее работу в данном направлении. Под контролем Петрушина Н.И. также изготавливались товарно-транспортные накладные по доставке песка на Камышинскую свалку (т. 103 л.д. 33-41, т. 105- л.д. 94-99);

- ФИО81, согласно которым он с февраля 2020 года по сентябрь 2021 года работал в ГКУ ВО «ДВС» в должности заместителя директора. В данную организацию он был трудоустроен через свое близкое знакомство с ФИО196, который в тот период занимал должность руководителя комитета природных ресурсов, лесного хозяйства и экологии Волгоградской <адрес>. ГКУ ВО «ДВС» являлось дочерним предприятием Комитета. Его должностными обязанностями являлось осуществление контроля и общее руководство производственно-техническим отделом, в состав которого входили специалисты-сметчики. Его непосредственным руководителем был ФИО51 Ему известна организация ООО «ГринЛайт» в лице руководителя Фирсов А.А., которая выступала Генеральным подрядчиком при выполнении работ для ГКУ ВО «ДВС» на 16 объектах свалок. Также ему известны: ООО «Югстрой», которое осуществляло работы для ГКУ ВО «ДВС» по реконструкции пруда в <адрес> и сортировке мусорных отходов; ООО «Механизация», которое осуществляло работы для ГКУ ВО «ДВС» по расчистке ериков; ООО «Фабер-строй», которое было на субподряде у ООО «ГринЛайт» при расчистке мест для свалок. При этом руководителей указанных компаний он не знает, данные организации курировал Фирсов А.А., с которым он контактировал. В ГКУ ВО «ДВС» был издан приказ, согласно которому назначались лица, ответственные за осуществление технического надзора и строительного контроля на конкретном объекте, в лице инженера отдела строительного контроля, руководителем которого являлся ФИО82, и заместителя директора ФИО69 При выполнении работ по рекультивации свалки возле <адрес> в рамках государственного контракта № от ДД.ММ.ГГГГ он осуществлял контроль за наполняемостью и правильным составлением пакета необходимой документации, в состав которой входили документы, подтверждающие перевозку опоки, а также сертификаты качества, товарно-транспортные накладные, сведения о лицензировании карьера и т.д. При этом на самой Камышинской свалке он никогда не был. То есть контроль за выполнением работ по рекультивации свалки возле <адрес> осуществляли ФИО82 и ФИО69, после чего инженер от данного отдела прибывал в офис ГКУ ВО «ДВС» и предоставлял ему на проверку соответствующие документы, которые он согласовывал. Далее документы утверждались директором и передавались в бухгалтерию для оплаты. Процесс передачи актов КС-2, КС-3, предоставляемых ООО «ГринЛайт» по государственным контрактам по экологической реабилитации водных объектов, для подписания директором ФИО51 был организован следующим образом. Составлялся лист согласовывающих, в котором указывались сотрудники отдела ПТО, отдела строительного контроля. После согласования пакет документов передавался в экономический отдел ФИО59, а далее - на подпись ФИО51 В период выполнения им обязанностей врио руководителя ГКУ ВО «ДВС» в феврале 2021 года, после того как ФИО51 был задержан сотрудниками УФСБ России, им были установлены факты включения ООО «ГринЛайт» в акты КС-2 работ, которые фактически не были выполнены, материалов, которые не применялись. Выявленные им нарушения содержались в актах, подписанных ФИО51 До этого он сверку объемов фактически выполненных работ и заявленных в сметах и контрактах он не осуществлял, это не входило в его должностные обязанности. Письма, служебные записки о фактическом неисполнении (исполнении не в полном объеме) работ, заявленных в актах ООО «ГринЛайт», он и подчиненные ему сотрудники также не составляли по указанной причине. Решение о принятии и оплате фактически невыполненных работ, либо выполненных не в полном объеме (по каждому государственному контракту отдельно) принимал директор ФИО51 Причины не завершения ООО «ГринЛайт» работ после их приемки и оплаты со стороны ГКУ ВО «ДВС» ему неизвестны. По его указанию юрист ГКУ ВО «ДВС» подготавливал и направлял акты и иски в Арбитражный суд и иные инстанции (прокуратура, банки и т.д.). Данные письма и иски подготавливались в период его временного руководства, а именно в феврале-марте 2021 года. Решения по данным письмам и искам выносились уже после его увольнения. С ФИО323 он познакомился лично на одном из совещаний у ФИО196 О том, что ФИО323 является фактическим руководителем группы компаний, в которую входят ООО «ГринЛайт», ООО «Югстрой», ООО «ГарантАвто», ООО «Механизация», ООО «Фабер-строй» ему стало известно в ходе проведения совещаний и рабочей деятельности от сотрудников (т. 117 л.д. 244-250);

- ФИО61, согласно которым в августе 2019 года она устроилась на работу в группу компаний, возглавляемую ФИО323 Сначала неофициально работала в ООО «Югстрой», где отвечала за формирование и сбор документов для получения кредитов в банках, занималась расшифровкой бухгалтерской отчетности для нужд банков по всем организациям группы компаний. В июне 2020 года была официально трудоустроена экономистом в ООО «ГринЛайт» на место ФИО60 Ее непосредственным руководителем была Петрушина Н.И. Когда она перешла в ООО «ГринЛайт», то поручения по работе стала получать также от Фирсов А.А. При этом Фирсов А.А., как директор, самостоятельных действий не осуществлял и согласовывал их с ФИО323 В ее должностные обязанности, как экономиста, входила оплата счетов поставщиков ООО «ГринЛайт», в том числе оплата за третьих лиц: ООО «Биотех», ООО «ГарантАвто», ООО «Механизация», ООО «БиоПромЭко», ООО «Стройторг». Фактическим руководителем указанных и других организаций (всего порядка 40), входящих в группу компаний, был ФИО323, о чем она узнала от Петрушина Н.И. В программе «1С» она формировала реестры платежей по всем объектам ООО «ГринЛайт», по которым были заключены государственные контракты, затем распечатывала их и передавала Фирсов А.А., который отвозил их в офис по адресу: <адрес>, для утверждения и подписания ФИО323, после чего возвращал ей обратно. Также она работала с первичной бухгалтерской документацией ООО «ГринЛайт», а именно из офиса по адресу: <адрес> ей привозили готовые подписанные со стороны контрагентов документы: счета-фактуры, УПД, путевые листы, акты КС-2, КС-3, подтверждающие расходы ООО «ГринЛайт», данные которых она в соответствии с установленным в группе компаний документооборотом вносила в разработанную Петрушина Н.И. форму реестра (номер документа, дата, объем, сумма), который затем с приложением документов отправляла в ООО «ЮрФинЪ» для внесения их в «1С» ООО «ГринЛайт». После отражения документов в бухгалтерском учете ООО «ГринЛайт» ей возвращали подписанные со стороны ООО «ЮрФинЪ» реестры о приемке документов. Счета-фактуры и счета на оплату по государственным контрактам по экологической реабилитации водных объектов, заключенным ООО «ГринЛайт», готовились лично Петрушина Н.И. по согласованию с ФИО323, а именно, суммы в платежных документах соответствовали графикам финансирования государственных контрактов, прилагающимся к ним, под которые отделом ПТО также подгонялись суммы по актам КС-2, КС-3. Под руководством Петрушина Н.И. были составлены и согласованы счета-фактуры за 2019-2020 годы по взаимоотношениям между ООО «ГринЛайт» и ООО «Механизация» по договорам подряда на выполнение работ по экологической реабилитации водных объектов Волгоградской <адрес> в рамках исполнения ООО «ГринЛайт» государственных контрактов. Объемы работ через ООО «Механизация» при этом закрывались фиктивно. Ей стало об этом известно из оборотно-сальдовых ведомостей указанной компании, в которых отсутствовали затраты в бухгалтерском учете по счету «20 Производство», при этом имелась реализация в адрес ООО «ГринЛайт» и других организаций группы компаний. Реализация закрывалась при помощи «покупного» НДС у фиктивных организаций, данные о которых бухгалтерам предоставляла Петрушина Н.И. Кроме того, с марта 2019 года в компании начали увольнять людей, собственных сотрудников, которые могли бы выполнять работы. При этом Петрушина Н.И. знала, что работы, закрытые в актах КС-2, КС-3, которые в итоге должны быть оплачены Государственным заказчиком на основании подготовленных последней платежных документов (счетов-фактур, счетов на оплату), выполнены в полном объеме не были, так как на счете «20 Производство» не были отражены фактические затраты путем получения документов от контрагентов, которые их оказывали. Счет «20 Производство» в бухгалтерском учете является одним из основных счетов для отражения информации, связанной с производством продукции, выполнением работ, оказанием услуг. Учитывая, что по дебету счета «20 Производство» собираются затраты на производство продукции, выполнение работ, оказание услуг, данный счет закрывается тогда, когда производство продукции окончено, работы выполнены, услуги оказаны. Закрыть счет «20 Производство» - значит отразить его в бухгалтерской проводке по кредиту. Для увеличения суммы затрат на счете «20 Производство» в подконтрольных организациях группы компаний, таких как ООО «ГринЛайт», ООО «Механизация», ООО «ГарантАвто», ООО «Югстрой» Петрушина Н.И. использовались ежеквартально услуги «покупного» входящего НДС за счет строительных материалов, товаров, услуг, которые фактически не были поставлены и оказаны. Также под руководством Петрушина Н.И. были составлены и согласованы счета-фактуры за 2019-2020 годы по взаимоотношениям между ООО «ГринЛайт» и ООО «ГарантАвто» по поставке опоки по договору №-ГА от ДД.ММ.ГГГГ; по взаимоотношениям между ООО «ГринЛайт» и ООО «Югстрой» по поставке песка по договору № ЮС/76-1/2019 от ДД.ММ.ГГГГ. Готовые документы ООО «ГринЛайт» по взаимоотношениям с государственным Заказчиком – акты КС-2, КС-3 сотрудники ПТО ООО «Югстрой» направляли в ООО «ГринЛайт» по электронной почте. Далее она переносила информацию из них в указанную выше форму реестра и направляла в ООО «ЮрФинЪ», которое в свою очередь формировало счета-фактуры. Счета-фактуры и акты КС-2, КС-3 подписывались частично Фирсов А.А., а также сотрудниками ПТО, о чем ей стало известно со слов Петрушина Н.И. Также в личной беседе последняя ей рассказала, что сотрудники ПТО подгоняли акты КС-2, КС-3 под необходимую сумму в счете-фактуре, и что указанные действия та выполняет с разрешения ФИО323 Таким образом, Петрушина Н.И. осуществляла закрытие полученных бюджетных денежных средств от Государственного заказчика без фактического выполнения работ и для этого могла дать любому подчиненному ей сотруднику любое поручение. В ходе своей работы, при анализе предоставляемых ей первичных документов, в том числе актов КС-2, она неоднократно выявляла случаи, когда количество материалов, объемы работ, выставленных Государственному заказчику, фактически в адрес ООО «ГринЛайт» организациями ООО «ГарантАвто», ООО «Югстрой», ООО «Механизация» не поставлялись, работы не выполнялись. Когда на расчетный счет ООО «ГринЛайт» поступали бюджетные денежные средства по государственным контрактам, они перечислялись на расчетные счета организаций, входящий в группу компаний, а именно ООО «ГарантАвто», ООО «Механизация», ООО «Югстрой» и другие. Далее под перечисленные денежные средства в бухгалтерии по адресу: <адрес>, всеми сотрудниками бухгалтерии по команде Петрушина Н.И. формировалась первичная бухгалтерская документация, которую затем привозили ей, и она по реестрам передавала ее в ООО «ЮрФинЪ» для внесения сведений в программу «1С». Налоговая отчетность ООО «ГринЛайт» составлялась Петрушина Н.И. с учетом полученных ООО «ГринЛайт» бюджетных денежных средств, на основании первичных бухгалтерских документов, которые готовили подчиненные бухгалтеры. Ни у нее, ни у Фирсов А.А. не было электронно-цифровой подписи ООО «ГринЛайт», они не участвовали в составлении отчетности. Доступ к «1С» с правами администратора был только у Петрушина Н.И. Также через последнюю через телекоммуникационные каналы связи проходила переписка с налоговыми органами. Кроме того, у Петрушина Н.И. в офисе ООО «Консультант-ФИО9» по адресу: <адрес>, она лично видела печати различных организаций группы компаний, которые хранились в тумбе рядом с рабочим столом. Также у Петрушина Н.И. хранились пароли и логины от электронных почтовых ящиков ООО «ГринЛайт» и других организаций, входящих в группу компаний, и та могла самостоятельно вести электронную переписку от имени данных организаций. За выбор контрагентов в группе компаний отвечал только ФИО323 За формирование платежей и налоговой отчетности отвечали ФИО323 и Петрушина Н.И., в части платежей ФИО323 устанавливал их сумму, а Петрушина Н.И. говорила ей кому именно и за какую организацию нужно перечислить денежные средства с расчетного счета ООО «ГринЛайт». Далее она формировала в программе «1С» платежные поручения и выгружала их в систему «Банк-клиент». Фирсов А.А. на телефон приходило смс-сообщение с кодом подтверждения оплаты, который он ей сообщал, и она вводила его в систему «Банк-клиент». Денежными средствами, полученными ООО «ГринЛайт» по государственным контрактам, распоряжался только ФИО323 Часть денежных средств выводилась для обналичивания, в том числе для выплаты заработной платы сотрудникам группы компаний «в конвертах». Также в этот период времени ФИО323 строил жилые комплексы, и его компаниям, осуществлявшим строительство, также перечисляли денежные средства с расчетных счетов ООО «ГринЛайт». Формирование налоговой отчетности по группе компаний полностью контролировала Петрушина Н.И., в частности проверяла и утверждала налоговые декларации ООО «ГринЛайт» по УСН за 2018 год, налогу на прибыль организаций за 2019 год, НДС за 3-4 кварталы 2019 года, 1-2 кварталы 2020 года. В группе компаний ФИО323 существовало правило, что со всех компаний налоги оплачиваются в размере не более 1% от прихода денежных средств за отчетный период. Предварительно рассчитанная сумма налоговых платежей согласовывалась с ФИО323, и, если он считал, что сумма налогов к уплате получилась большая, то платили еще меньше 1% от денежного оборота. ООО «МСКА», ИП ФИО78 выступали в качестве реальных перевозчиков при выполнении работ по ликвидации Среднеахтубинской свалки. Позднее при ликвидации Камышинской свалки они предоставляли данные водителей и автомобилей, которые были использованы для формирования фиктивных документов по перевозке песка и опоки. Решения о добыче песка и опоки в нелегальных карьерах для использования при выполнении работ на Камышинской свалке, невыполнении необходимых объемов работ на водных объектах и создании соответствующего фиктивного документооборота мог принимать только ФИО323 Фиктивный документооборот контролировала Петрушина Н.И., фиктивные документы готовили бухгалтеры по поручению последней. За ведение бухгалтерского и налогового учета ООО «ГринЛайт» по договору на оказание услуг по бухгалтерскому обслуживанию № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенному между ООО «ГринЛайт», в лице директора Фирсов А.А., и ООО «ЮрФинЪ», в лице директора ФИО58, Петрушина Н.И. получала ежемесячно 27 617 рублей. ФИО58 является дочерью Петрушина Н.И., при этом последняя с ДД.ММ.ГГГГ являлась единственным учредителем ООО «ЮрФинЪ». Денежные средства, полученные Петрушина Н.И. в рамках работы по указанному договору, в ООО «ГринЛайт» не возвращались. Также на обслуживании в ООО «ЮрФинЪ» находились и иные организации группы компаний, принадлежащие ФИО323: ООО «Биотех», ООО «ГарантАвто», ООО «Механизация», ООО «БиоПромЭко». За оказание услуг по бухгалтерскому обслуживанию указанных организаций с расчетного счета ООО «ГринЛайт» перечислялись денежные средства: за ООО «Биотех» в сумме 600 рублей, за ООО «БиоПромЭко» в сумме 1 200 рублей, за ООО «Механизация» в сумме 23 117 рублей, которые полагались Петрушина Н.И. в качестве оплаты труда за оказанные услуги. Ей стало об этом известно из банковской выписки по расчетному счету ООО «ГринЛайт», открытому в АО «СМП Банк». Оплата производилась с расчетного счета ООО «ГринЛайт», поскольку счета указанных организаций были арестованы налоговыми органами за неуплату налогов. ООО «ГарантАвто» самостоятельно оплачивало денежные средства за оказанные Петрушина Н.И. услуги, так как данной организацией были произведены налоговые отчисления в размере примерно 20 000 рублей. Возможно, в группе компаний ФИО323 были и другие организации, оплачивающие услуги Петрушина Н.И., о которых ей неизвестно. В итоге, Петрушина Н.И. за исполнение обязанностей главного бухгалтера группы компаний получала денежное вознаграждение в размере не менее 80 000 рублей. При этом Петрушина Н.И. могла получать в разы больше указанной суммы наличными от ФИО323 за оказание ему помощи в уклонении от уплаты налогов и составление фиктивных бухгалтерских документов, но точные суммы ей не известны (т. 104 л.д. 15-24, т. 105
л.д. 220-223, 224-227);

- ФИО61, данными ею в ходе очной ставки с обвиняемой Петрушина Н.И., из которых следует, что Петрушина Н.И. являлась ее работодателем в холдинге, принадлежащем ФИО323 В этом холдинге Петрушина Н.И. работала главным бухгалтером. В указанный холдинг входили компании: ООО «ГринЛайт», ООО «Механизация», ООО «Югстрой», ООО «ГарантАвто» и прочие. В ООО «ГринЛайт» документооборот и отражение первичных бухгалтерских документов в программе «1С» был организован следующим образом. При поступлении денежных средств от Государственного заказчика в адрес ООО «ГринЛайт» они распределялись в адреса подконтрольных ФИО323 организаций: ООО «ГарантАвто», ООО «Механизация», ООО «Югстрой» и другие. Далее в офис ООО «ГринЛайт», расположенный по адресу: <адрес>, курьер привозил первичную документацию из офиса, расположенного по адресу: <адрес>. Она вносила дату, серию, сумму, номер документа, наименование контрагента в реестр, который вместе с документами через курьера передавала в ООО «ЮрФинЪ». Эти действия осуществлялись по команде Петрушина Н.И., которую та давала своим подчиненным бухгалтерам из офиса на <адрес>. В программе «1С» первичная документация вносилась ООО «ЮрФинЪ», так как она лично в «1С» ничего не вносила. Вся первичная документация ООО «ГринЛайт» хранилась в офисе ООО «ЮрФинЪ». Доступ в программу «1С» ООО «ГринЛайт» с правами администратора было только у Петрушина Н.И. Также у последней хранились пароли и логины от электронной почты как ООО «ГринЛайт», так и других организаций группы компаний ФИО323 У нее лично доступ в программу «1С» был с правами пользователя в части создания платежных поручений и загрузки банковских выписок по результатам оплат. Документооборот бухгалтерских документов, выставленных ООО «ГринЛайт» в адрес Государственного заказчика, происходил следующим образом: на электронную почту ООО «ГринЛайт» от отдела ПТО ООО «Югстрой» поступали акты КС-2, КС-3, из которых она вносила данные в заявку ООО «ЮрФинЪ» на оформление счетов-фактур и счетов на оплату. Когда обратно в электронной форме от ООО «ЮрФинЪ» приходили счета и счета-фактуры, она пересылала их на почту отдела ПТО. Ей известны случаи, когда Петрушина Н.И. давала команду подчиненным сотрудникам подгонять суммы в актах КС-2, КС-3 под необходимую сумму в счетах-фактурах. Эти действия главным бухгалтером группы компаний Петрушина Н.И. выполнялись с разрешения ФИО323, при этом у Петрушина Н.И. был полный «карт-бланш» при закрытии документами полученных денежных средств от Государственного заказчика и перечислении их на счета подконтрольных фирм ФИО323 Для этого ежеквартально, когда закрывался отчетный период, Петрушина Н.И. после совещания у ФИО323 раздавала соответствующие команды сотрудникам, кому и что необходимо делать с документами КС-2, КС-3. За формирование платежей в ООО «ГринЛайт» отвечала она. Это осуществлялось следующим образом: создавался реестр платежей контрагентов, который Фирсов А.А. отвозил в офис на <адрес>, где согласовывал его с ФИО323 Потом этот реестр подписывался, а ФИО323 говорил кому необходимо заплатить, каким контрагентом-плательщиком, а Петрушина Н.И. ей через «Скайп» сообщала за какую организацию платит ООО «ГринЛайт». Она заходила в онлайн систему «Банк-клиент» по цифрам из смс-сообщений, которые приходили Фирсов А.А. на телефон, формировала платежные поручения. Затем Фирсов А.А. на телефон приходили смс-сообщения с кодом подтверждения каждого платежа, платежки подписывались, и денежные средства оплачивались, после чего она выгружала эти платежи из системы «Банк-клиент» в программу «1С». Налоговая и бухгалтерская отчетность ООО «ГринЛайт» полностью составлялась Петрушина Н.И. Суммы налоговых платежей утверждал ФИО323 При этом в группе компаний ФИО323 было правило, что со всех компаний налоги оплачиваются в размере не более 1% от прихода денежных средств на расчетный счет за квартал. При этом рассчитанная сумма налогов всегда согласовывалась с ФИО323, и, если он считал, что сумма налогов по группе компаний, подлежащая к уплате, получается большая, тогда увеличивалась расходная часть, и платили меньше 1% от денежного оборота. Налоговые декларации ООО «ГринЛайт» по УСН за 2018 год, налог на прибыль организаций за 2019 год, декларации по НДС за 3,4 кварталы 2019 года и 1,2 кварталы 2020 год проверяла и утверждала Петрушина Н.И. Электронно-цифровая подпись ООО «ГринЛайт» находилась в ООО «ЮрФинЪ», они отчитывались через систему АО «ПФ «СКБ Контур». Также у Петрушина Н.И. в офисе на <адрес>, находились все печати организаций, входящих в группу компаний ФИО323 Она лично видела эти печати в предыдущем офисе на <адрес>, они хранились у Петрушина Н.И. в ящике стола. О выполнении работ организацией ООО «Механизация» по экологической реабилитации водных объектов Волгоградской <адрес> свидетель ФИО61 показала, что в ООО «Механизация» не было ни одного сотрудника, только директор ФИО83 Соответственно выполнять работы было некому. Работы выполнялись субподрядчиками. При подготовке документов в банк, при формировании оборотно-сальдовой ведомости счет «20 Производство» был пустой, потом он заполнялся. Реализация закрывалась с помощью входящего НДС от подконтрольных организаций либо организаций со стороны. Все эти данные бухгалтерам передавала Петрушина Н.И. (т. 124 л.д. 56-64);

- ФИО45, согласно которым с 2018 года по 2019 год она работала в ООО «Югстрой» главным бухгалтером, директором являлся ФИО43 На работу ее пригласила Петрушина Н.И., они ранее вместе работали и были знакомы. ООО «Югстрой» занималось ремонтом и строительством жилых домов, реконструкцией котельных, газопроводов и т.д. Офис организации и ее рабочее место находились по адресу: <адрес>,
<адрес>, на втором этаже. В смежном кабинете располагался кабинет ООО «Консультант-ФИО9», куда она перевелась в июне 2019 года. С 2020 года по февраль 2021 года из-за банкротства организации Петрушина Н.И. сообщила о переводе всех сотрудников в ООО «Сфера». Указанные организации осуществляли юридическое и бухгалтерское обслуживание различных организаций. Лично она вела бухгалтерский учет ООО «Югстрой». Затем ООО «Консультант-ФИО9» переехало в офисное здание по адресу: <адрес>. Во всех указанных организациях ее непосредственным руководителем являлась Петрушина Н.И., которая работала в них внутренним аудитором, так как обязанности главного бухгалтера были возложены на директоров. В ее должностные обязанности в указанных компаниях входила проверка правильности разнесения первичных документов по счетам, подготовка и сдача налоговой и бухгалтерской отчетностей. У нее в подчинении работали ФИО84, ФИО85, ФИО86 Налоговая отчетность ООО «Югстрой» составлялась на основании первичных документов, внесенных в программу «1С». В программу «1С» поступления материалов вносила ФИО84, услуги вносили ФИО85 и ФИО86, она вносила реализацию. Из программы «1С» ей известно, что по документам ООО «Югстрой» поставляло в адрес ООО «ГринЛайт» песок на Камышинскую свалку, ООО «ГарантАвто» оказывало транспортные услуги, ООО «Фабер-строй», ООО «Механизация» оказывали услуги по субподряду. Кадровое обслуживание указанных организаций осуществлялось по адресу: <адрес>. Также по указанному адресу располагался кабинет ФИО323 Что касается первичной документации по взаимоотношениям ООО «Югстрой» с ООО «ГринЛайт» и ООО «ГарантАвто» по поставке песка, его объемы в бухгалтерию сообщал отдел ПТО ООО «Югстрой», если у нее возникали вопросы, она звонила начальнику отдела ПТО Свидетель №1 Периодически звонил Фирсов А.А. и просил представить УПД по поставке песка для подтверждения объемов по актам КС-2 и КС-3. Она уточняла в отделе ПТО объем песка и формировала УПД по взаимоотношениям между ООО «Югстрой» и ООО «ГринЛайт». Кроме того, с мая по декабрь 2020 года все бухгалтеры, работавшие в офисе по адресу: <адрес>, по указанию Петрушина Н.И. составляли товарно-транспортные накладные по перевозке песка. По электронной почте от ООО «ГарантАвто» приходил список с автомобилями, водителями, максимальным тоннажем и количеством рейсов, а также информация о том, что каждый водитель делал по два рейса каждый день кроме воскресенья. Готовые товарно-транспортные накладные бухгалтеры собирали вместе и оставляли в офисе, кто их потом забирал и передавал в ООО «ГарантАвто» ей неизвестно. Со стороны ООО «Югстрой» товарно-транспортные накладные подписывал ФИО43 (т. 102 л.д. 98-106);

- ФИО45, данными ею в ходе очной ставки с обвиняемой Петрушина Н.И., из которых следует, что примерно с мая 2018 года по 2019 год она работала в ООО «Югстрой» в должности главного бухгалтера. С июня 2019 года она перешла в компанию ООО «Консультант-ФИО9» на должность внутреннего аудитора. После того как ООО «Консультант-ФИО9» прекратило свое существование, по указанию Петрушина Н.И. примерно в 2020 году она перешла в ООО «Сфера» на должность внутреннего аудитора, где работала до февраля 2021 года. Во всех указанных организациях ее непосредственным руководителем являлась Петрушина Н.И. В ее обязанности в этих организациях входило ведение бухгалтерского учета ООО «Югстрой». Однако, она не была материально ответственным лицом и ответственность за составление бухгалтерской отчетности не несла. Решения по бухгалтерскому учету ООО «Югстрой» принимала Петрушина Н.И. Бухгалтерские документы по поставке песка ООО «Югстрой» в адрес ООО «ГринЛайт» составлялись в офисе, расположенном по адресу: <адрес>,
<адрес>, с мая по декабрь 2020 года по указанию Петрушина Н.И. Данные для составления документов предоставлял ООО «ГарантАвто», объемы песка им сообщал отдел ПТО. Так, по электронной почте от ООО «ГарантАвто» приходил список с автомобилями, водителями, максимальным тоннажем и количеством рейсов, а также сообщалась информация о том, что каждый водитель делал по два рейса каждый день кроме воскресенья. Товарно-транспортные накладные формировались бухгалтерами за 4 квартал 2019 года и 1-4 квартал 2020 года. То есть часть товарно-транспортных накладных составлялась ими задними числами. Готовые товарно-транспортные накладные бухгалтеры собирали вместе и оставляли в кабинете, кто их забирал для дальнейшего подписания ей неизвестно (т. 124 л.д. 78-80);

- ФИО209, согласно которым с марта по декабрь 2018 года она работала юристом в ООО «Консультант-ФИО9», с декабря 2018 года по март 2020 года занимала должность начальника юридического отдела. На работу ее принимала бывший начальник юридического отдела ФИО87 в офисе по адресу:
<адрес>. В ее должностные обязанности входило согласование и оценка рисков договоров организаций, которые находились на обслуживании в ООО «Консультант-ФИО9». Ее непосредственным руководителем сначала была ФИО87, затем ФИО88 Весной 2019 года она узнала, что руководителем юридического отдела стала ФИО56, но, находясь в подчинении последней, она по-прежнему числилась в должности начальника отдела. Организации ООО «ГринЛайт», ООО «Югстрой», ООО «ГарантАвто», ООО «Механизация», ООО «Фабер-строй», ООО «ЮрФинЪ» обращались в ООО «Консультант-ФИО9» за оказанием юридических услуг. Они согласовывали договоры, предоставленные контрагентами, или предлагали свои шаблоны договоров. При этом ООО «ГринЛайт», ООО «Югстрой», ООО «ГарантАвто», ООО «Механизация» являлись контрагентами друг для друга, они входят в единую группу компаний, руководителем которой является ФИО323 Главным бухгалтером группы компаний ФИО323 была Петрушина Н.И. Фирсов А.А. обращался в юридический отдел ООО «Консультант-ФИО9» и просил найти договоры на поставку и перевозку опоки в электронном виде, после чего были заключены договоры между ООО «ГринЛайт» и ООО «ГарантАвто» №-ГА от ДД.ММ.ГГГГ, между ООО «ГарантАвто» и ООО «МСКА» №/ГА от ДД.ММ.ГГГГ. Ей неизвестно при каких обстоятельствах между ООО «ГарантАвто» и ООО «Кварц» был подписан договор на поставку песка № от ДД.ММ.ГГГГ, но, когда ООО «ГринЛайт» обратилось к ним за согласованием договора с ООО «Югстрой» на поставку песка, они запросили договор-основание, чтобы понять откуда у ООО «Югстрой» появился песок, и Фирсов А.А. предоставил им указанный договор с ООО «Кварц». Все договоры, которые создавал и согласовывал ее юридический отдел, также согласовывала главный бухгалтер группы компаний Петрушина Н.И. (т. 103 л.д. 65-71);

- ФИО56, согласно которым с июня по ноябрь-декабрь 2019 года она работала в ООО «Консультант-ФИО9» заместителем директора по правовым вопросам. После этого через несколько дней она была трудоустроена в ООО «Югстрой» на должность заместителя директора по юридическим вопросам, где проработала до августа 2020 года. Затем в августе 2020 года она перешла в ООО «ГринЛайт» на должность заместителя директора по правовым вопросам, где проработала до февраля 2021 года. В указанных организациях у нее в подчинении было от одного до шести юристов, которые постоянно менялись в связи с текучкой кадров. Руководителем ООО «ГринЛайт» был Фирсов А.А., который принимал решения о выборе контрагентов и распоряжался расчетным счетом. В сентябре-октябре 2020 года она могла составлять дополнительные соглашения к уже заключенным договорам между ООО «ГринЛайт» и ООО «ГарантАвто». Все договоры ООО «ГринЛайт» составлялись по письменным заявкам Фирсов А.А. либо его заместителя ФИО47 Юристы проверяли контрагента по программе «Контур.Фокус», готовили проект договора либо проверяли подготовленный контрагентом договор. После проверки соответствия проекта договора требованиям законодательства он передавался на подпись руководителю. С ФИО323 она знакома как с техническим директором ООО «ГринЛайт» (т. 104 л.д. 61-73);

- ФИО86, согласно которым в период с марта по июль 2019 года она работала бухгалтером в ООО «Консультант-ФИО9». С июля по декабрь 2019 года – бухгалтером в ООО «Югстрой». Вакансию бухгалтера ООО «Югстрой» она нашла на сайте «HeadHunter». Собеседование с ней проводила Петрушина Н.И., после чего пригласила ее на работу в ООО «Консультант-ФИО9». Почему объявление о вакансии было от ООО «Югстрой», а принята она была в другую компанию ей неизвестно. Петрушина Н.И. была главным бухгалтером, ведущим аудитором группы компаний. В ООО «Консультант-ФИО9» ее рабочее место находилось в офисе по адресу:
<адрес>, на втором этаже. Затем офис организации переехал по адресу: <адрес>,
<адрес>, второй этаж. В офисе на <адрес> с ней в кабинете также работали ФИО89, Свидетель №2, ФИО84 В каких организациях они числились ей неизвестно. В офисе на <адрес> с ней в кабинете работали ФИО84, Свидетель №2, ФИО91 В соседнем кабинете, проход в который был через их кабинет, сидела Петрушина Н.И. Она, как бухгалтер ООО «Консультант-ФИО9», вела бухгалтерский учет только ООО «Югстрой», который находился у них на аутсорсинге. В дальнейшем ее перевели в ООО «Югстрой», но она продолжала работать на своем прежнем месте. В указанных компаниях ее руководителями были ФИО91 и Петрушина Н.И., которые давали ей задания по бухгалтерскому учету и контролировали ее работу. В ходе своей работы она в основном оформляла списание материалов, передачу давальческих материалов субподрядчикам, составление соответствующих накладных. Указанные документы ей передавали прорабы ООО «Югстрой». Доступ к программе «1С» ООО «Югстрой» у нее был с правами пользователя. Доступ с правами администратора был у Петрушина Н.И. Она отдавала текущие подготовленные ею бухгалтерские документы на подпись директору ООО «Югстрой» ФИО92, который находился в том же здании. В августе-сентябре 2019 года она на своем персональном служебном компьютере в программе Microsoft Excel составляла по указанию Петрушина Н.И. товарно-транспортные накладные на перевозку песка ООО «ГарантАвто». Она точно не помнит, были ли они получателем либо отправителем песка. Объемы были очень большие, в общей сложности она оформила более двухсот накладных. Откуда и куда песок перевозился она уже не помнит, но все сведения, которые вносились ею в товарно-транспортные накладные, ей давала Петрушина Н.И., а именно информацию о датах, объеме песка, конкретном автомобиле и водителе. При этом сначала она переделывала уже ранее составленные кем-то товарно-транспортные накладные. Затем Петрушина Н.И. дала ей задание составлять новые товарно-транспортные накладные. Соответствовали ли даты товарно-транспортных накладных по перевозке песка действительности она точно не помнит, возможно они оформлялись «задним» числом. Переделывала их она точно «задним» числом. Соответствовали ли сведения, указанные ею в товарно-транспортных накладных, фактическим обстоятельствам поставки песка ей неизвестно. Подготовленные по заданию Петрушина Н.И. товарно-транспортные накладные частично она отдавала на подпись ФИО43, но в основном оставляла их на рабочем столе, кто их потом забирал и каким образом подписывал ей неизвестно. Подписанные товарно-транспортные накладные затем находились в их кабинете в коробке, которая впоследствии была изъята следователями (т. 104 л.д. 184-195);

- ФИО86, данными ею в ходе очной ставки с обвиняемой Петрушина Н.И., из которых следует, что с марта 2018 года по февраль 2020 года она работала бухгалтером в ООО «Консультант-ФИО9». Затем ее перевели в ООО «Югстрой», где она работала бухгалтером до 2020 года. В указанных организациях она занималась ведением бухгалтерского учета ООО «Югстрой». В указанных компаниях ее руководителем была Петрушина Н.И., которая давала указания всем бухгалтерам осенью скорее всего 2020 года составлять товарно-транспортные накладные по поставке песка от ООО «Югстрой», а именно предоставляла данные водителей, автомашин, количество рейсов, тоннаж, период поставки и иные сведения. По указанию Петрушина Н.И. она на своем служебном персональном компьютере в программе Microsoft Excel в своем рабочем кабинете по адресу: <адрес>, составляла товарно-транспортные накладные по перевозке песка ООО «ГарантАвто». Поставщиком был ООО «Югстрой», а получателем – ООО «ГринЛайт». Объемы песка были очень большие, в общей сложности она сформировала порядка двухсот товарно-транспортных накладных. Данные документы составлялись «задним» числом. После составления товарно-транспортных накладных она их распечатывала, потом они подписывались директором ООО «Югстрой» ФИО43, и сотрудники бухгалтерии ставили на них печати. Она лично ставила на них печати ООО «Югстрой», остальные сотрудники ставили печати других организаций. Делались три экземпляра – для ООО «ГарантАвто», ООО «ГринЛайт» и ООО «Югстрой», которые складывались в три стопки. Затем документы передавались на подпись остальным руководителям. При каких обстоятельствах товарно-транспортные накладные подписывались водителями и другими указанными в них лицами ей неизвестно. Печать ООО «Югстрой» находилась у ФИО45, ею распоряжались ФИО91 и Петрушина Н.И. У бухгалтеров был общий кабинет, который был проходной и вел в отдельный кабинет Петрушина Н.И. Стопки с товарно-транспортными накладными лежали в общем кабинете (т. 124 л.д. 81-84);

- Свидетель №5, согласно которым с августа 2017 года по февраль 2021 года она работала бухгалтером по расчету заработной платы в группе строительных компаний, бенефициаром которой являлся ФИО323 Сначала она была трудоустроена в ООО «ПСК-34», далее в ООО «Консультант-ФИО9», и затем в ООО «Сфера». Ее просто переводили между указанными организациями без прерывания трудового стажа. В указанных организациях она вела отчетность по заработной плате по всем организациям, входящим в группу компаний ФИО323: ООО «ГринЛайт», ООО «ГарантАвто», ООО «Югстрой», ООО «Механизация», ООО «Фабер-строй», ООО «ЭкоТехСервис» и многие другие, названия которых не помнит. Ее руководителем была главный бухгалтер группы компаний Петрушина Н.И. Подготовленные ею отчеты по заработной плате она отправляла по электронной почте в ООО «ЮрФинЪ» с электронной почты каждой организации в отдельности. В ООО «ЮрФинЪ» отчетность подписывали электронно-цифровой подписью и направляли в налоговые органы, внебюджетные фонды. Для чего это делалось ей непонятно, она выполняла указание Петрушина Н.И. Также Петрушина Н.И. отвечала за движение денежных средств между организациями группы компаний, формирование платежных поручений, а также контролировала ведение бухгалтерского учета и составление бухгалтерской отчетности ООО «ГринЛайт», ООО «ГарантАвто», ООО «Югстрой», ООО «Механизация» в период 2018-2020 годов. Бухгалтерскую и налоговую отчетность по группе компаний составляли бухгалтеры, Петрушина Н.И. ее проверяла и утверждала, руководила всеми операциями в бухгалтерии группы компаний (т. 102 л.д. 199-205);

- Свидетель №3, согласно которым он с 2017 года является индивидуальным предпринимателем, занимается сопровождением программ «1С», то есть настройкой, консультацией и доработкой. С осени 2015 года по май 2017 года он работал программистом «1С» в группе компаний: ООО «ГринЛайт», ООО «Югстрой», ООО «ГарантАвто», ООО «Механизация». Руководителем данной группы компании являлся ФИО323 Его непосредственным руководителем была Петрушина Н.И., которая являлась главным бухгалтером группы компаний. Так как Петрушина Н.И. работала в бухгалтерии и непосредственно с программой «1С», то при возникновении каких-либо задач она звонила ему и сообщала о проблеме, которую он затем решал. При трудоустройстве на работу ему создали профиль для работы с сервером баз данных, где находились базы «1С». Базы данных «1С» группы компаний ФИО323 находились на сервере, размещенном на арендуемых серверах, где конкретно физически он находился ему неизвестно. В офисе группы компаний никаких серверов не было. Для своей работы в «1С» он подключался через VPN-подключение, то есть удаленно. Доступ к базам данных «1С» с правами администратора был у главного бухгалтера группы компаний Петрушина Н.И. и у него. Он выполнял функции обслуживания, поддержки программы «1С» в группе компаний. Он занимался техническими вопросами базы «1С» без внесения в нее каких-либо данных, касающихся финансово-хозяйственной деятельности предприятий (т. 117 л.д. 176-179).

Суд считает приведенные выше показания представителя потерпевшего и свидетелей допустимыми и достоверными доказательствами, поскольку они получены в соответствии с требованиями уголовно-процессуального закона, последовательны, дополняют друг друга и согласуются с иными доказательствами, исследованными в судебном заседании. Противоречия в показаниях вышеуказанных лиц, послужившие основанием для оглашения их показаний, данных в ходе предварительного следствия, обусловлены длительным промежутком времени, прошедшем с момента событий, поскольку в судебном заседании представитель потерпевшего и свидетели полностью подтвердили показания, данные ими в ходе предварительного расследования.

Кроме приведенных выше показаний, вина подсудимых в совершении инкриминируемых им преступлений подтверждается показаниями свидетелей, данными ими в ходе предварительного следствия и оглашёнными в судебном заседании в порядке ст. 281 УПК РФ, с согласия участников процесса, а именно:

- ФИО41, согласно которым он с 2019 года по декабрь 2021 года работал в ООО «Югстрой» в должности инженера-сметчика. До ООО «Югстрой» в такой же должности он работал в ООО «СМУ-34», а затем в ООО «Фрегат». Все это время его рабочее место находилось по адресу: <адрес>. Его непосредственным руководителем являлась Свидетель №1 В период его работы в указанных организациях он выполнял обязанности по составлению актов формы КС-2, КС-3, а также смет по разным объектам и разным организациям, в зависимости от данного ему руководителем поручения. Так, он составлял акты формы КС-2, КС-3 от ООО «ГринЛайт», ООО «ГарантАвто», ООО «Механизация», ООО «Фабер-строй», которые входили в группу компаний, руководителем которой был ФИО323 Главным бухгалтером группы компаний ФИО323 была Петрушина Н.И. По поручению Свидетель №1 он лично занимался составлением актов КС-2, КС-3 между ООО «ГринЛайт» и ГКУ ВО «ДВС» по водным объектам, по которым контракты были заключены в 2020 году, а также вел ерик Кривой. Его руководителем по оформлению актов формы КС-2, КС-3 по данным объектам была Свидетель №1, которая в свою очередь подчинялась ФИО323 Акты КС-2, КС-3 составлялись им по поручению Свидетель №1 согласно графикам финансирования (графикам производства работ), которые прилагались к государственным контрактам. То есть он брал из указанных графиков виды и объемы работ, которые должны были быть выполнены в период времени, за который составлялась эти акты, и из них вносил объемы и виды работ в акты КС-2, КС-3, которые там указывались как фактически выполненные. Составленные таким образом акты КС-2, КС-3 он отдавал Свидетель №1, чтобы та их подписала у директора Фирсов А.А. и потом передала Государственному заказчику, либо сам Фирсов А.А. приходил к нему в кабинет, просматривал акты, после чего подписывал их. Подписанные Фирсов А.А. акты формы КС-2, КС-3 он также отдавал Свидетель №1 Каких-либо документов о фактически выполненных работах с водных объектов он никогда не видел. Он мог иногда, это было крайне редко, созвониться с прорабами на участке, чтобы уточнить какие-то небольшие детали по некоторым видам работ, которые было сложно понять из графика финансирования. Фактически выполненные работы на участке он никогда не проверял, соответствующих документов о них у него никогда не было, и ему их никто не давал. Также ему неизвестно совпадали ли объемы, указанные им в актах формы КС-2, КС-3, с фактически выполненными. Исполнительную документацию он никогда не видел. Ее должен был составлять отдел ПТО, но кто именно ее составлял ему неизвестно (т. 113 л.д. 213-218);

- ФИО68, согласно которым с апреля 2015 года по март 2019 года она работала в ГКУ ВО «ДВС», сначала в должности начальника отдела ПТО, затем с мая 2016 года - в должности заместителя директора. В качестве начальника отдела ПТО в ее должностные обязанности входила проверка актов выполненных работ КС-2, КС-3 по заключенным государственным контрактам на соответствие локальным сметам. В качестве заместителя директора она курировала работу отдела строительного контроля и ПТО. С августа 2019 года по январь 2020 года она работала в ООО «ГринЛайт» в должности сметчика. На работу в ООО «ГринЛайт» ее пригласил ФИО94, с которым она знакома по работе в ГКУ ВО «ДВС» - он работал в подрядной организации, с которой был заключен государственный контракт. Директором ООО «ГринЛайт» являлся Фирсов А.А., ее непосредственным руководителем был ФИО94, который состоял в должности начальника участка. Фирсов А.А. также был директором ООО «Механизация». В должности главного бухгалтера работала Петрушина Н.И. В период своей работы в ООО «ГринЛайт» в основном она занималась составлением актов формы КС-2, КС-3 по результатам производства строительных работ в рамках исполнения государственных контрактов по расчистке озера Жестково, озера Чайка, озера Шуляшка, ерика Обухов, ерика Песчаный. В ООО «ГринЛайт» она работала «на удаленке», в офисе компании была лишь дважды. Всю работу выполняла дома и составленные документы отправляла по электронной почте ФИО94 Так, в период времени с августа по декабрь 2019 года на основании предоставленных ей ФИО94 утвержденных смет по государственным контрактам по экологической реабилитации водных объектов она готовила акты по форме КС-2, КС-3, которые в электронном виде отправляла ему на электронную почту. Она составляла акты по форме КС-2, КС-3 на основании сметной документации. Отчеты о выполнении работ ей не предоставлялись. С главным бухгалтером ООО «ГринЛайт» Петрушина Н.И. она обсуждала вопросы, связанные с составлением актов по форме КС-2, КС-3. Например, как правильно указывать строчку «НДС» на те или иные работы в справках формы КС-3. Петрушина Н.И. сообщила ей, как необходимо указать данную строчку, на что она ответила, что это неверно, и Государственным заказчиком такая справка не будет подписана. Петрушина Н.И. сказала ей сделать так, как она (Петрушина Н.И.) говорит, что она и выполнила. Через некоторое время ей пришлось исправлять данную форму КС-3, поскольку ГКУ ВО «ДВС» не подписал данный документ. Про группу строительных компаний, в которую входило ООО «ГринЛайт», она слышала. Фирсов А.А. и ФИО323, как представители ООО «ГринЛайт» и группы строительных компаний, участвовали в различных производственных совещаниях при директоре ГКУ ВО «ДВС» и председателе комитета природных ресурсов, лесного хозяйства и экологии Волгоградской <адрес> ФИО196 О том, что ФИО323 является фактическим руководителем группы компаний, ей известно от сотрудников ООО «ГринЛайт», а также ей об этом лично говорил Фирсов А.А. (т. 114 л.д. 1-12);

- ФИО106, согласно которым в период времени с апреля 2019 года по декабрь 2020 года она работала в должности ведущего инженера сметчика по проектной работе в ООО «Югстрой». Ее рабочее место находилось в офисе по адресу: <адрес>. Ее непосредственным руководителем являлась Свидетель №1, которая занимала должность заместителя технического директора группы компаний, которой руководил ФИО323 Последний являлся учредителем (собственником) группы компаний, в которую входили ООО «ГринЛайт», ООО «Югстрой», ООО «Механизация» и иные организации. Директором ООО «ГринЛайт» являлся Фирсов А.А. Главным бухгалтером группы компаний была Петрушина Н.И. Составлением актов формы КС-2, КС-3 по заключенным с ГКУ ВО «ДВС» государственным контрактам по экологической реабилитации водных объектов занимались ФИО41 и Свидетель №1 Она сидела в одном кабинете с ФИО41 и видела, что составлением актов формы КС-2, КС-3 он занимался по указанию Свидетель №1, которая говорила какие объемы из проектной документации необходимо включать в акты формы КС-2, КС-3. Исполнительной документации по водным объектам у него при этом не было, все данные он по указанию Свидетель №1 брал из сметы и графика производства работ, прилагаемых к проектно-сметной документации государственных контрактов. Исполнительную документацию по указанным водным объектам делали сотрудники ПТО: ФИО95, ФИО96 и иные (т. 114 л.д. 26-29);

- ФИО95, согласно которым в период времени с марта-апреля 2020 года по январь 2021 года она работала в ООО «ГринЛайт» в должности инженера ПТО. Ее непосредственным руководителем была руководитель отдела ПТО Свидетель №1 Директором ООО «ГринЛайт» был Фирсов А.А., который принимал ее на работу и проводил с ней собеседование. Фирсов А.А. давал ей задания по изучению проектов по экологической реабилитации ериков и озер Волгоградской <адрес>. Ее рабочее место находилось по адресу: <адрес>. Также по указанному адресу находились ООО «Югстрой», ООО «ГарантАвто», ООО «Механизация», ООО «Фабер-строй», но их деятельности она не касалась. Она лично по поручению Фирсов А.А. и Свидетель №1 занималась составлением исполнительной документации – актов скрытых работ и схем, с приложением паспортов и сертификатов качества материалов, по контрактам: № от ДД.ММ.ГГГГ (ерик Чичера, озеро Образово), № от ДД.ММ.ГГГГ (ерик Верблюд (Затонский), № от ДД.ММ.ГГГГ (озеро Два брата), № от ДД.ММ.ГГГГ (ерик Сухой Бурковский), № (пруд Плотинка), частично занималась контрактом № от ДД.ММ.ГГГГ (озерная система Чайка), возможно и другими, но уже точно не помнит. Сначала исполнительную документацию по всем озерам и ерикам делала она, а также ФИО97 и ФИО98 Когда последние примерно в сентябре-октябре 2020 года уволились, эту работу Свидетель №1 поручила делать ей и ФИО96 Указанную исполнительную документацию она составляла следующим образом. Свидетель №1 предоставляла ей акты КС-2, КС-3, уже подписанные Фирсов А.А. либо без его подписей, и поручала сделать исполнительную документацию по объекту строительства, указав в ней объемы и виды работ, которые уже были указаны в актах КС-2, КС-3 как выполненные. После этого она могла общаться с прорабами участков: ФИО99, ФИО77, ФИО94, ФИО52, Свидетель №4 и иными, как лично, так и по телефону, чтобы выяснить, где именно в схемах ей отражать выполненные работы. При этом объемы выполненных работ она с ними не обсуждала, так как брала их из актов КС-2, КС-3. Для подписания исполнительной документации к ним в офис приходили сотрудники группы компаний либо представители субподрядных организаций: Фирсов А.А., ФИО94, ФИО100, Свидетель №4 и иные, которые ее подписывали. Несколько раз она по указанию Свидетель №1 с согласия Свидетель №4 подписывала от имени последнего исполнительную документацию. Остальные сотрудники ее подписывали самостоятельно в офисе. Затем исполнительная документация отдавалась Свидетель №1 Таким же образом строилась работа по составлению исполнительной документации по другим ерикам и озерам сотрудниками ПТО ФИО98, ФИО102, ФИО96 Кроме того, по поручению Свидетель №1 в октябре 2020 года она составляла исполнительную документацию по Камышинской свалке, а именно акты скрытых работ со схемами. Свидетель №1 предоставила ей объемы и виды работ и сказала составить по ним указанные документы. Из данных работ она помнит работы по засыпке свалки опокой и песком, укладке пленки. Также Свидетель №1 передала ей сертификаты качества на опоку и песок, которые она указала в актах. То есть все данные, которые указаны в исполнительной документации по Камышинской свалке, она включила в нее со слов Свидетель №1 (т. 113 л.д. 226-231);

- ФИО98, согласно которым в период времени с февраля 2020 года по сентябрь 2020 года он работал в ООО «ГринЛайт» в должности инженера ПТО. Директором ООО «ГринЛайт» был Фирсов А.А., который проводил с ним собеседование при его трудоустройстве и принимал его на работу. Руководителем отдела ПТО была Свидетель №1, которой он также подчинялся. ООО «ГринЛайт», а также ООО «Югстрой» входили в группу компаний, руководителем которой был ФИО323 Его рабочее место с марта 2020 года находилось в офисе, расположенном по адресу: <адрес>, в кабинете на цокольном этаже. С ним вместе также работали инженеры ПТО ООО «ГринЛайт» ФИО95 и ФИО97 В ходе своей работы он по поручению Фирсов А.А. и Свидетель №1 занимался составлением исполнительной документации – актов скрытых работ и схем по государственным контрактам: № от ДД.ММ.ГГГГ (ерик Песчаный, озера Бешеное, Чубатое, Ямы), № от ДД.ММ.ГГГГ (ерик Верблюд (Затонский), № от ДД.ММ.ГГГГ (озеро Два брата),
№ от ДД.ММ.ГГГГ (ерик Сухой Бурковский), № от ДД.ММ.ГГГГ (ерик Дудак), № от ДД.ММ.ГГГГ (ерик Шуляшка, озеро Варежка), № от ДД.ММ.ГГГГ (ерик Суходол), № от ДД.ММ.ГГГГ (озера Жестково, Большая Киляшка, Песчаное), № от ДД.ММ.ГГГГ (ерик Обухов), № от ДД.ММ.ГГГГ (ерик Кривой). Указанную исполнительную документацию он составлял следующим образом. Свидетель №1 и Фирсов А.А. предоставляли ему стопки актов КС-2, КС-3, уже подписанные Фирсов А.А., и поручали на основании них сделать исполнительную документацию «задними» числами, указав в ней объемы и виды работ, которые уже были указаны в актах КС-2, КС-3 как выполненные. Также он мог общаться с прорабами участков, в основном с ФИО94 и Свидетель №4, как лично, так и по телефону, чтобы они ему объяснили какие фотографии, которые привозились с объектов в электронном варианте без разбивки по объектам, к какой именно исполнительной документации прикреплять. Объемы выполненных работ он с ними не обсуждал, так как брал их из актов КС-2, КС-3. Для подписания исполнительной документации к нему в офис приходили сотрудники группы компаний – Фирсов А.А., ФИО94, Свидетель №4 и иные и сами ее подписывали, иногда для подписания он передавал документацию Фирсов А.А. Были случаи, что кто-то из прорабов подписывал исполнительную документацию за другого сотрудника-прораба, так как тот находился в командировке либо на объекте. Это обычная практика в строительстве и на это никто внимание не обращал. Готовая исполнительная документация потом отдавалась Свидетель №1 Также ему приходилось неоднократно переделывать исполнительную документацию, выполненную каким-то другим сотрудником, работающим на «удаленке». Также он сталкивался с исполнительной документацией, которую предоставляли субподрядные организации, но она значительно разнилась по объемам и видам работ, а именно объемы работ и материалов в них были меньше, чем в документации ООО «ГринЛайт». Таким же образом строилась работа по составлению исполнительной документации других ериков и озер другими сотрудниками ПТО (т. 114 л.д. 31-35);

- ФИО97, согласно которым в период времени с февраля по июль 2021 года он работал в ООО «ГринЛайт» в должности инженера ПТО. С целью поиска работы он разместил свою анкету в сети «Интернет», указав абонентский номер своего телефона для связи. Через некоторое время ему позвонил ранее незнакомый Фирсов А.А., представившийся директором ООО «ГринЛайт», и пригласил на собеседование. Его непосредственным руководителем изначально был Фирсов А.А., а после – руководитель отдела ПТО Свидетель №1 В его должностные обязанности входило составление исполнительной документации: актов скрытых работ, ведомостей, исполнительных схем по выполнению работ на ериках Волгоградской поймы на основании данных с указанных объектов (местоположение объекта, глубина ериков, переработка и перемещение грунта и иное). Исполнительную документацию – акты скрытых работ, исполнительные схемы, которые иллюстрировали содержание работ, ведомости объемов работ в ООО «ГринЛайт» в период его работы составляли три сотрудника ПТО: он, ФИО98 и ФИО95 Исполнительная документация необходима для подтверждения перед Заказчиком объемов выполненных работ. Он работал с исполнительной документацией о выполнении работ ООО «ГринЛайт» по экологической реабилитации водных объектов Волгоградской <адрес> по государственному контракту: № от ДД.ММ.ГГГГ (ерик Шуляшка, озеро Варежка). Были ли при этом работы выполнены в полном объеме ему неизвестно, но если он работал с документами по указанному ерику, то, скорее всего, какая-то часть от всего объема работ по нему была выполнена, и он, соответственно, составлял исполнительную документацию. По государственным контрактам № от ДД.ММ.ГГГГ (озерная система Чайка), № от ДД.ММ.ГГГГ (ерик Верблюд (Затонский), исполнительную документацию составляли либо ФИО98, либо ФИО95 Исполнительная документация составлялась им и другими сотрудниками ПТО по устному указанию директора ООО «ГринЛайт» Фирсов А.А. и руководителя отела ПТО Свидетель №1 путем включения в нее данных по объектам из графика производства работ, а не на основании данных о реально выполненных объемах работ. На объекты он не выезжал, при составлении документации вносил именно те данные, которые были ему предоставлены указанными лицами, при этом прав и обязанностей по проверке этих данных у него не было. После составления исполнительной документации она для подписания передавалась Фирсов А.А. либо Свидетель №1, которые при неизвестных ему обстоятельствах подписывали ее у всех лиц, указанных в документации. После этого подписанную исполнительную документацию передавали сотрудникам ПТО, которые отвозили ее в ГКУ ВО «ДВС». Также от сотрудников ООО «ГринЛайт» или ООО «Югстрой» он слышал, что ООО «ГринЛайт», ООО «Югстрой», а также ООО «Механизация», ООО «ГарантАвто», ООО «Фабер-строй» входят в группу компаний, руководителем которой является ФИО323 (т. 114 л.д. 37-46);

- ФИО96, согласно которым в период времени с февраля по ноябрь 2020 года она работала инженером ПТО в ООО «Югстрой», где осуществляла подготовку исполнительной документации, ведение общих журналов работ. После ноября 2020 года ее перевели в ООО «Фабер-строй» также на должность инженера ПТО, где она проработала до начала февраля 2021 года. Ее непосредственным руководителем все указанное время являлась Свидетель №1 Ее рабочее место находилось в офисе по адресу: <адрес>, на первом этаже. ООО «Югстрой» входило в группу компаний, руководителем которой был ФИО323, его кабинет находился в том же офисе. Главным бухгалтером группы компаний была Петрушина Н.И., которая также работала в указанном офисе. Также она периодически видела директора ООО «ГринЛайт» Фирсов А.А., представители данной организации работали вместе с ней в офисе, например, с ней в одном кабинете сидел инженер ПТО ООО «ГринЛайт» ФИО95 В ходе своей работы ежемесячно по указаниям Свидетель №1 она составляла исполнительную документацию по ерикам Суходол, Дудак, пруду Плотинка. Для выполнения работ на пруду Плотинка ООО «ГринЛайт» нанимало субподрядную организацию, наименование которой не помнит. На ериках Дудак и Суходол сведения о выполненных работах ей давал ФИО76 Как формировались акты формы КС-2, КС-3 по указанным объектам ей неизвестно. Исполнительную документацию по ним она составляла примерно с лета 2020 года по конец 2020 года по данным ФИО76, полученным от последнего устно по телефону, либо он приходил к ней в офис и называл только участок выполненных работ, на который необходимо было составить исполнительную документацию. Она в свою очередь брала данные об объемах работ на этих участках из проектной документации и оформляла исполнительную документацию: исполнительные схемы, акты освидетельствования скрытых работ. То есть все данные об объемах работ она брала из проекта. Какие-либо документы о выполненных работах ФИО76 ей не предоставлял. Она лично на объектах никогда не была. Составленную ею исполнительную документацию сотрудники группы компаний отвозили на объекты, где ее подписывали начальники участков, а после она передавала документацию на подпись Государственному заказчику сопроводительным письмом. По пруду Плотинка исполнительную документацию она принимала у субподрядной организации и отвозила ее Государственному заказчику на проверку, то есть по данному объекту документацию она не составляла (т. 114 л.д. 15-24);

- ФИО258М., согласно которым в период времени с 2017 года по 2019 год он работал в ООО «Югстрой» в должности инженера ПТО. В его должностные обязанности входило изготовление исполнительной документации по объекту, проверка объема выполненных работ в соответствии с проектом. Директором ООО «Югстрой» являлся ФИО43 Его непосредственным руководителем была начальник планово-договорного отдела ООО «Югстрой» Свидетель №1 Главным бухгалтером в ООО «Югстрой» являлась Петрушина Н.И. Также в офисе ООО «Югстрой» он видел ФИО323, которого ему представили, как одного из главных руководителей ООО «Югстрой». Его рабочее место находилось либо в офисе ООО «Югстрой» по адресу: <адрес>, либо на территории строящегося объекта, который он курировал. В период работы в ООО «Югстрой» он занимался только объектами жилищных комплексов, водные объекты и свалки не курировал. Акты КС-2, КС-3, исполнительную документацию ООО «ГринЛайт» он не составлял и не подписывал (т. 113 л.д. 252-260);

- ФИО257, согласно которым с июля 2018 года до начала августа 2020 года он работал в ООО «ПензаСтрой» инженером ПТО. В его должностные обязанности входили анализ проектной документации, проверка актов КС-2, КС-3, ведение исполнительной документации и другие. Его непосредственным руководителем являлся начальник ПТО ФИО103, который подчинялся техническому директору группы компаний Свидетель №1 Его рабочее место находилось по адресу: <адрес>, первый этаж. Ему известны организации ООО «ГринЛайт», ООО «ГарантАвто», ООО «Механизация, ООО «Фабер-строй». От ООО «Югстрой» он составлял исполнительную документацию при строительстве жилищных комплексов. Руководителем группы компаний был ФИО323, начальником бухгалтерии группы компаний была Петрушина Н.И., ей подчинялись все бухгалтеры. Выполнение работ по экологической реабилитации водных объектов Волгоградской <адрес> курировали сотрудники отдела ПТО, которые сидели в том же здании на цокольном этаже и подчинялись Свидетель №1, они же составляли исполнительную документацию. Оформлением актов КС-2, КС-3 по водным объектам занимался ФИО41 (т. 113 л.д. 240-244);

- ФИО104, согласно которым в период времени с ноября 2019 года по февраль 2021 года она работала в ООО «Югстрой» инженером ПТО. В ее должностные обязанности входила подготовка исполнительной документации. Ее непосредственным руководителем был начальник ПТО ФИО103, также руководство отделом ПТО осуществляла заместитель директора ООО «Югстрой» Свидетель №1 Ее рабочее место находилось в офисе по адресу: <адрес>, на первом этаже. В указанном офисе она видела ФИО323 От других сотрудников ей было известно, что он является главным руководителем группы компаний, в одной из которых она работала. Также в офисе она видела Фирсов А.А., который был директором ООО «ГринЛайт». Главным бухгалтером группы компаний была Петрушина Н.И. Работой, связанной с рекультивацией Камышинской свалки и экологической реабилитацией водных объектов Волгоградской <адрес>, она не занималась. Ими занимались другие сотрудники ПТО: ФИО95, ФИО96 (т. 117 л.д. 198-203);

- ФИО105, согласно которым в период времени с октября 2018 года по сентябрь 2020 года она работала в ООО «Югстрой» в должности инженера проектно-сметной работы. В ее обязанности входило составление актов выполненных работ, составление справок о стоимости выполненных работ. Ее непосредственным руководителем была Свидетель №1, которая проводила с ней собеседование при трудоустройстве. Ее рабочее место располагалось в офисе по адресу <адрес>, в кабинете на первом этаже, где также сидели ФИО41 и ФИО106 На втором этаже располагался кабинет руководителя группы компаний ФИО323 В группу компаний, в том числе, входили ООО «ГринЛайт», ООО «ГарантАвто», ООО «Механизация», ООО «Югстрой». Об этом ей стало известно в ходе работы. Ее работа касалась только ООО «Концессии теплоснабжения», другими организациями она не занималась. Работу, связанную с ООО «ГринЛайт», выполняли ФИО41 и Свидетель №1 (т. 113 л.д. 233-238);

- ФИО107, согласно которым в период времени с 2018 года по 2020 год он работал в ООО «БиоПромЭко» в должности прораба. Руководителем ООО «БиоПромЭко» был ФИО94 Офис организации располагался по адресу: <адрес>. Его должностными обязанностями являлось осуществление контроля за выполнением работ по вывозу и складированию грунта в отведенных местах вблизи участков работы в ходе реабилитации водных объектов Волгоградской <адрес>. Он работал на объектах: озеро Жестково, озерная система Чайка и озеро Бешеное. В подконтрольной ему бригаде было около 40 единиц техники. ФИО94 ежедневно прибывал на участки выполнения работ для осуществления контроля, визуально осуществлял сверку глубины изъятого грунта согласно установленным геодезистами параметрам. Вблизи озера Жестково осуществлялась выемка грунта и его вывоз в специально отведенные места, разравнивание грунта; вблизи озерной системы Чайка осуществлялось только разравнивание грунта тяжелой спецтехникой; на озере Бешеное также осуществлялось только разравнивание грунта тяжелой спецтехникой. При этом, когда он приступил к выполнению работ на указанных участках, часть работ уже была выполнена. На озере Бешеное работы по разработке грунта земснарядом с двойной перекачкой, вспомогательные работы при разработке и укладке грунта плавучим земснарядом безэстакадным способом при односторонне намыве, по формированию древесных насаждений по основанию карты намыва (подбор древесных остатков, вспашка земель с боронованием, культивация почвы, посадка саженцев деревьев) в период его работы не выполнялись. При нем выполнялось только разравнивание грунта. На озерной системе Чайка биологический этап рекультивации площадки карты намыва №, площадки складирования, восстановление водоохранных лесов озерной части (удаление порубочные остатки мелких пней, валежа, древесной растительности и камней, вспашка земель с боронованием, культивация почвы, планировка участка, маркировка площади, копка ям и посадка саженцев), восстановление водоохранных лесов проточной части (копка ям и посадка саженцев), восстановление травянистой растительности (выкашивание травы, гидропосев трав, укладка растительных рулонов) в период его работы не выполнялись. На озерной системе Чайка он выполнял только разравнивание грунта, без использования земснаряда. При этом с лета 2019 года по лето 2020 года на озере Чайка какие-либо сторонние и иные подрядные организации указанные работы не проводили. Выполнение работ по вывозу инвазивной растительности (скашивание тростника, сгребание и увязка в снопы, погрузка и транспортировка до 20 км) на озере Жестково не входило в его должностные обязанности, в связи с чем данные работы им и его бригадой не выполнялись. При этом, до прибытия его бригады на указанный объект участки прибрежной зоны и зоны прорастания камыша были зачищены от растительности на протяжении примерно 1 км и на 700 м. В период с лета 2019 года по лето 2020 года он работал с грунтом на очищенной поверхности без применения земснаряда и какие-либо сторонние и иные подрядные организации работы на данном объекте не проводили. Сведения об объемах выполненных работ он передавал в устной форме только ФИО94, без проведения расчетов и составления каких-либо документов (т. 117 л.д. 237-243);

- ФИО74, согласно которым в период с января 2018 года по февраль 2021 года он работал в ООО «Югстрой» в должности геодезиста. ООО «Югстрой», а также ООО «Фабер-строй», ООО «ГринЛайт» входили в группу компаний, генеральным директором которой являлся ФИО323 Директором ООО «ГринЛайт» являлся Фирсов А.А. Директором по строительству ООО «Югстрой» был ФИО48 Данные лица и организации ему знакомы, поскольку они находились в одном офисе с ООО «Югстрой» по адресу:
<адрес>. В ООО «Югстрой» ФИО48 давал указания по работе начальнику участка ФИО77, а тот в свою очередь ставил задачи ему и контролировал их выполнение. В ходе работы ему стало известно, что между ГКУ ВО «ДВС» и ООО «ГринЛайт» были заключены государственные контракты по экологической реабилитации водных объектов Волгоградской <адрес>. Он лично в 2020 году принимал участие в выполнении работ на объектах: пруд Плотинка, озеро Два брата, ерик Дудак, выполняя разбивочные работы. Его работа заключалась в выносе оси и пикетажа согласно проекту. То есть он, имея на руках проект – графическую часть с проектными точками с определенными координатами, используя спутниковое оборудование, ставил на объекте контрольные точки, по которым выполнялись работы по разработке грунта. Визуально работы на пруду Плотинка были выполнены примерно на 20%, на озере Два брата работы при нем были выполнены на 10%, на ерике Дудак – примерно на 5%. Кроме того, он иногда замерял объемы глубины и габаритов выбранного грунта на указанных водных объектах. Никакие документы он не составлял и не подписывал, так как был не уполномочен изготавливать исполнительную документацию. Летом 2020 года он помогал геодезисту ООО «ГринЛайт» ФИО70 выполнить съемку дна озера Варежка. На ерике Дудак он работал в апреле 2020 года, помогал выйти на проектную отметку согласно проектной документации. Работы на данном ерике выполнялись ООО «ГринЛайт» своими силами. По визуальному осмотру на апрель 2020 года была сделана только одна протока. Потом ООО «ГринЛайт» нашло подрядную организацию, которая продолжила выполнение работ. После апреля 2020 года он на этом объекте не был (т. 114 л.д. 127-138);

- ФИО108, согласно которым примерно с ноября 2018 года по 2020 год он работал в ООО «ГринЛайт» в должности строительного мастера. На работу в ООО «ГринЛайт» его принял Фирсов А.А., с которым он познакомился в 2005 году при прохождении воинской службы. В компании он занимался учетом прибывающей на объект выполнения работ строительной техники и учетом рабочего времени сотрудников, а также осуществлял контроль за выполнением работ и поставленных руководством задач. Его непосредственным руководителем был начальник участка ФИО94 От Фирсов А.А. ему известно, что генеральным директором ООО «ГринЛайт» являлся ФИО323 Офис ООО «ГринЛайт» находился на <адрес>, в районе Тулака в <адрес>. В нем он бывал около пяти раз с 2018 года по 2020 год. В основном он находился на объекте ООО «ГринЛайт» – озерах Бешеное и Чубатое. Работы на данном участке (озерах) начались примерно в августе 2019 года. В его обязанности входил контроль за выполнением субподрядной организацией работ, а именно каждое утро он фиксировал наличие строительной техники, а также вел журнал отработанных техникой и рабочими часов. Табели учета рабочего времени он не подписывал, а просто сдавал их без подписи в офис бухгалтерии. Работы проводились согласно проектной документации, процесс выполнения работ контролировал ФИО94 Он лишь фиксировал, что техника и люди работают согласно графику. На озере Бешеное работы выполнялись силами ООО «ГринЛайт», использовался их земснаряд, экскаватор, бульдозер и три самосвала. Данная техника работала на карте намыва. Работы на озере Бешеное, установленные в ходе проведения строительно-технической судебной экспертизы как выполненные не в полном объеме, а именно работы по разработке грунта земснарядом с двойной перекачкой, вспомогательные работы при разработке и укладке грунта плавучим земснарядом безэстакадным способом при одностороннем намыве, по формированию древесных насаждений по основанию карты намыва (подбор древесных остатков, вспашка земель с боронованием, культивация почвы, посадка саженцев деревьев) при нем не велись. На данном объекте он работал до августа 2020 года. На озере Чубатое работал субподрядчик, который использовал земснаряд, выкачивавший донные отложения, и бульдозер, который транспортировал грунт на карту намыва. Работы на озере Ямы по восстановлению типичных растительных комплексов (укладка растительных матов, укладка растительных рулонов); на озере Чубатое работы по разработке грунта плавучим земснарядом, удалению инвазивной растительности (срезка кустарника и мелколесья, сгребание и увязка в снопы, погрузка и перевозка до 20км, разгрузка, укладка в штабели), формированию кустарниковых кулис (планировка участка механизированным способом, копка ям, посадка саженцев укладка растительных рулонов), формированию древесных насаждений по основанию карты намыва при нем выполнены не были по неизвестной ему причине (т. 114 л.д. 151-156);

- ФИО99, согласно которым в период времени с марта 2020 года по февраль 2021 он работал мастером в ООО «ГринЛайт». В указанную организацию он устроился через своего дядю, который работал там прорабом. Он приехал в офис ООО «ГринЛайт», расположенный на <адрес> в <адрес>, где написал заявление на трудоустройство на должность мастера на имя директора Фирсов А.А. Его непосредственным руководителем был директор ООО «ГринЛайт» Фирсов А.А., также он получал указания от начальника участка ФИО94 От сотрудников он узнал, что самым главным на объектах ООО «ГринЛайт» был ФИО323 В период времени с конца марта по середину апреля 2020 года он работал на озере Чайка, где руководил выполнением земляных работ, а именно разработкой грунта экскаватором и его вывозом на грузовых автомобилях на временный отвал в километре от объекта. Для выполнения указанных работ у него был проект, который ему предоставили сотрудники отдела ПТО. На озере в основном работала техника ИП ФИО109 С середины апреля по ДД.ММ.ГГГГ его направили работать на ерик Верблюд, где при его участии было сделано две карты намыва для земснаряда, после чего руководство сказало прекратить работу. На указанном объекте в основном работала техника ИП ФИО259 Что касается объема фактически выполненных работ на ерике Верблюд (Затонский), который не соответствует подписанным актам КС ООО «ГринЛайт» в части перевозки грунта из протоки (участок №) к озеру Садок и разработки грунта в озере Садок плавучими земснарядами, то указанные виды работ не выполнялись, потому что рабочие и сотрудники ушли с объекта, так как прекратилось финансирование. При нем было выполнено только две карты намыва. Примерно с ДД.ММ.ГГГГ его направили на озеро Два Брата, где он проработал до февраля 2021 года. На данном объекте чистили две протоки от <адрес>, временный грунт вывозили на <адрес>, расположенный примерно в 40 км от объекта. Зимой начали выкапывать озера. В основном работала техника ИП ФИО109, ИП ФИО259 Что касается объема фактически выполненных работ на озере Два брата, который не соответствует подписанным актам КС ООО «ГринЛайт», так как не в полном объеме выполнены работы по технической реабилитации озера (выемка песчаных донных отложений, транспортировка грунта в выработанный карьер у <адрес>), ремонту водопропускных сооружений № (устройство рисбермы из монолитного железобетона, установка откосов с устройством заплечиков, устройство рисбермы из камня, уплотнение деформационных швов в монолитном железобетоне рисбермы, огрунтовка и окраска боковых и торцевых стенок, изоляция узла соединения трубы с торцевой стеной, монтаж безнапорных прямоугольных труб, крепление откосов дамбы выходной и входной части монолитным железобетоном), ремонту водопропускных сооружений № (крепление откосов дамбы выходной части монолитным железобетоном, крепление заплечиков-тротуаров для пешеходов монолитным бетоном), то данные работы выполняла бригада ФИО77 Указанные работы не были выполнены, так как прекратилось финансирование и всех уволили в начале февраля 2021 года. На указанных трех объектах работало два экскаватора ИП ФИО259, один длиннорукий экскаватор, бульдозеры ИП ФИО109, различные самосвалы. Какие-либо документы по выполненным работам он не готовил. Он подписывал только путевые листы работникам за отработанные часы. Информацию об объемах выполненных работ отделу ПТО он не предоставлял. Данную информацию в принципе в отдел ПТО никто не предоставлял. Сотрудников ГКУ ВО «ДВС» на указанных объектах он не видел (т. 114 л.д. 89-95);

- ФИО110, согласно которым с конца 2019 года по май 2020 года он работал в ООО «ГринЛайт» в должности мастера. В его должностные обязанности входило осуществление контроля за производимыми на объектах работами. Руководителем ООО «ГринЛайт» являлся Фирсов А.А., а его непосредственным руководителем был начальник участка ФИО94 Так, от своего знакомого он узнал, что в компанию ООО «ГринЛайт» требуется мастер, после чего прибыл на собеседование в офис ООО «ГринЛайт», расположенный в районе рынка «Тулака» по <адрес>, в подвале девятиэтажного дома, где побеседовал с Фирсов А.А. и тот принял его на работу. В компании он должен был заниматься учетом прибывающей на объект строительной техники и учетом рабочего времени сотрудников, а также осуществлять контроль за выполнением работ в соответствии с поставленными руководством задачами. В офисе он бывал один раз в месяц, когда привозил табели рабочего времени техники и сотрудников. В основном он находился на объектах ООО «ГринЛайт» – на ерике Обухов, озере Чайка и озере Два брата. Перед началом работ на указанные объекты прибывали геодезист и начальник участка, которые определяли фронт работ и необходимую технику. После чего на объекты прибывала техника, прибытие которой он фиксировал, следил за ее нахождением на объектах и выполнением работ, а также фиксировал ее убытие с объекта в конце рабочего дня или после выполнения работ. Своей техники у ООО «ГринЛайт» не было, вся техника была наемная. Качество выполнения работ он не проверял, этим занимался начальник участка. Иногда на объекты приезжал Фирсов А.А. и контролировал объемы выполненных работ. Также ему знаком генеральный директор ФИО323 Он видел его один раз на совещании, и один раз ФИО323 приезжал для контроля на озеро Чайка (т. 117 л.д. 152-158);

- ФИО111, согласно которым с июля по декабрь 2019 года он работал в ООО «ГринЛайт» в должности мастера. В его обязанности входило осуществление контроля за производимыми на объектах работами. Собеседование он проходил с директором Фирсов А.А. в офисе ООО «ГринЛайт», расположенном в районе Тулака, по адресу: <адрес>. После трудоустройства он занимался контролем производства работ на участке озера Жестково, где и находилось его рабочее место, также он работал на озере Песчаное. Его непосредственным руководителем был ФИО94 На участке работ по озеру Жестково и озеру Песчаное работы выполняла подрядная организация, с руководителем которой контактировали ФИО94 и Фирсов А.А. В его обязанности входило контролировать выполнение работ субподрядной организацией, и он каждое утро фиксировал наличие техники и то, что техника производит работы. На озере Жестково работал экскаватор, земснаряд, бульдозер. Он видел, что земснаряд выкачивал донные отложения, а бульдозер и экскаватор работали в карте намыва. По озеру Песчаное работало несколько самосвалов, два бульдозера и два экскаватора. Бульдозеры нагребали грунт и камыш, которые загружались в самосвалы и вывозились. В ходе его работы на данных участках он не видел выполнение работ по удалению и вывозу инвазивной растительности (скашивание тростника, сгребание и увязка в снопы, погрузка и транспортировка до 20км). Работы на озере Песчаное по восстановлению типичных растительных сообществ мелководья (подготовка посадочных мест, укладка растительных рулонов, растительных матов) при нем не выполнялись. Работы проводились согласно проектной документации, их выполнение контролировали ФИО94 и Фирсов А.А., который периодически приезжал на объекты. Также на объекты периодически прибывал геодезист ООО «ГринЛайт». Лично он никаких документов о выполнении работ не видел и не подписывал (т. 117 л.д. 168-173);

- ФИО113, согласно которым с 2019 года по 2021 год он являлся управляющим ООО «Эльмонт». От своих сотрудников узнал, что есть организация ООО «ГринЛайт», которая занимается выполнением работ по реабилитации водных объектов Волгоградской <адрес>. Он встретился с директором ООО «ГринЛайт» ФИО323, они обсудили возможность взять ООО «Эльмонт» на субподряд. После согласования условий он заключил договор субподряда на выполнение работ на ериках Осинки, Прорва, Чичера, Чачварин, озерах Большой Ильмень, Образово, и они приступили к работам. Он ознакомился с техническим заданием к государственному контракту № от ДД.ММ.ГГГГ, в котором увидел большое количество работ, которое ООО «Эльмонт» выполнить не могло, поэтому фактически ООО «Эльмонт» выполнило только часть работ на одном ерике, названия которого он уже не помнит, которые заключались в очистке дна и вывозе ила на полигон. Объем и виды работ были определены проектно-сметной документацией. Иных работ ООО «Эльмонт» не выполняло. Для выполнения работ ООО «Эльмонт» взяло в лизинг экскаватор, приобрело бульдозер, а также наняло самосвалы с водителями. После первого месяца работы ООО «Эльмонт» выставило в адрес ООО «ГринЛайт» акты выполненных работ, но оплата за них так и не поступила. В связи с тем, что ООО «ГринЛайт» не оплачивало выполненные работы, им было принято решение расторгнуть договор, а приобретенную и арендованную технику сдать в аренду ООО «ГринЛайт», для чего был заключен новый договор. При расторжении и заключении нового договора он также виделся с директором ООО «ГринЛайт» ФИО323 (т. 116 л.д. 224-231);

- ФИО112, согласно которым в период с 2018 года по 2020 год он работал в ООО «Эльмонт» в должности главного инженера. В 2019 году между ООО «Эльмонт» и ООО «ГринЛайт» был заключен договор по обустройству ериков Волго-Ахтубинской поймы сроком на два года, а именно по обустройству ерика Чичера и озера Образово, а также ерика Осинки. Из руководства ООО «ГринЛайт» ему знаком Фирсов А.А., с которым он познакомился на планерке в офисе ООО «ГринЛайт». От Фирсов А.А. он получал указания, тот определял характер и место выполнения работ, а также объемы работ. Так, Фирсов А.А. выдал ему проект (техническое задание) по объектам – ерику Чичера и озеру Образово, после чего силами ООО «Эльмонт» проводились работы по углублению русла ерика и озера согласно проекту и графику выполнения работ, который был рассчитан на два года. Работы на ерике Чичера велись по сухому основанию, так как в ерике не было воды, также они насыпали плотину. На сланях они не работали, хотя они были изготовлены. Он как главный инженер выполнял работы непосредственно на объектах. Оформлением документации занимался директор ООО «Эльмонт» ФИО113 От ООО «ГринЛайт» несколько раз в неделю на объекты приезжал геодезист, который проводил контрольные замеры выполненных работ. После чего ФИО113 ехал к Фирсов А.А. с актами выполненных работ формы КС-2 и
КС-3. Согласно договору и графику ООО «Эльмонт» должно было выполнить все 100% работ, предусмотренных государственным контрактом, заключенным между ООО «ГринЛайт» и ГКУ ВО «ДВС». По озеру Образово работы были выполнены ими примерно на 80%, а по ерику Чичера - примерно на 30%, после чего зимой, точно не помнит какого года, начались проблемы с финансированием со стороны заказчика, так как директор ООО «ГринЛайт» Фирсов А.А. был арестован. После этого ООО «Эльмонт» расторгло договор с ООО «ГринЛайт» и прекратило выполнение работ (т. 117 л.д. 161-165);

- ФИО114, согласно которым в период времени с октября 2020 года по февраль 2021 года он работал в ООО «ПроектСтройСервис» в должности руководителя проекта. Заместителем директора указанной организации был ФИО115 Примерно в сентябре 2020 года к ФИО115 обратились представители ООО «Эльмонт» и сообщили, что они выполняют на субподряде у ООО «ГринЛайт» работы по экологической реабилитации ериков Осинки (озеро Образово), Прорва, Чичера, Чачварин и озера Большой Ильмень на территории Волго-Ахтубинской поймы в Среднеахтубинском муниципальном районе Волгоградской <адрес>. В связи с тем, что ООО «Эльмонт» не успевали выполнять работы в соответствии с графиком ООО «ГринЛайт» вынуждено было расторгнуть с ними договор. Представитель ООО «Эльмонт» предложил заключить договор субподряда с ООО «ГринЛайт». В связи с этим ФИО115 и он созвонились с представителем ООО «ГринЛайт» и договорились о встрече с ФИО323 в офисе последнего по адресу: <адрес>,
<адрес>, для обсуждения условий договора. В ходе состоявшейся встречи с ФИО323 они обсудили условия предстоящего договора. После того, когда был достигнут консенсус по всем направлениям предстоящей работы, ООО «ПроектСтройСервис» заключило договор с ООО «Фабер-строй». Данное общество было прослойкой между ООО «ГринЛайт» и ООО «ПроектСтройСервис». Им сказали, что это дочерняя компания, у них имеется понижающий коэффициент (-24%). От имени ООО «ПроектСтройСервис» работами по заключению и выполнению указанного договора занимался исключительно ФИО115 Директор ООО «ПроектСтройСервис» ФИО116 выступила только в роли подписанта договора. ДД.ММ.ГГГГ между ООО «ПроектСтройСервис» и ООО «Фабер-строй» заключен договор субподряда №Ф на выполнение работ на объекте «Экологическая реабилитация ериков Осинки (озеро Образово), Прорва, Чичера, Чачварин и озера Большой Ильмень на территории Волго-Ахтубинской поймы в Среднеахтубинском муниципальном районе». Перечень работ, подлежащих выполнению по договору, был отражен в приложении к нему. Ему известно, что между ООО «ГринЛайт» и ГКУ ВО «ДВС» был заключен государственный контракт № от ДД.ММ.ГГГГ. Директором ООО «Фабер-строй» является ФИО75 Однако фактическим руководителем и распорядителем ООО «Фабер-строй» и ООО «ГринЛайт» был ФИО323 Начиная с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ООО «ПроектСтройСервис» осуществляло выполнение работ в строгом соответствии с технической документацией, которую им в полном объеме предоставило ООО «Фабер-строй». ООО «ПроектСтройСервис» производились работы по изъятию грунта, его промывке, сортировке, транспортировке, вывозу мусора. Для выполнения работ ими арендовались 3 бульдозера, 6 экскаваторов, 6 самосвалов. Объем выполненных работ был отражен в актах о приемке выполненных работ, а именно: №№ от ДД.ММ.ГГГГ, №№ от ДД.ММ.ГГГГ, №№, 9 от ДД.ММ.ГГГГ на общую сумму 19 417 797,60 рублей. Однако ООО «Фабер-строй» выполненные работы оплатило не в полном объеме, поскольку в отношении ООО «ГринЛайт» возбудили уголовное дело по факту незаконных свалок, и они прекратили финансирование. В настоящее время задолженность составляет 8 039 921,20 рублей. На озере Образово работы ими были выполнены фактически на 60-65%. Необходимо было завершить работы по выемке грунта из русла озера Образово; завершить вывоз донных отложений с территории строительства на полигон в <адрес>; завершить формирование островов из вырытого грунта; провести работы по окончательной технической рекультивации. По договору №Ф от ДД.ММ.ГГГГ необходимо было завершить работы по расчистке озера Образово, продолжить работы на ериках Чачварин и Чичера, в том числе демонтировать временные дамбы для нормального пропуска воды в период половодья. Завершить указанные работы ООО «ПроектСтройСервис» не представляется возможным, так как отсутствовало финансирование со стороны ООО «Фабер-строй». В связи с этим ДД.ММ.ГГГГ в адрес директора ООО «Фабер-строй» ФИО75 направлено уведомление о приостановлении работ по договору субподряда №Ф от ДД.ММ.ГГГГ. Окончить работы за свой счет не представляется возможным, какие-либо гарантийные письма от ООО «Фабер-строй» они не получали. В последующем с сайта государственных закупок «Единая информационная система», на которой размещаются подписанные акты КС-2, КС-3 между заказчиками и подрядчиком, ему стало известно, что по озеру Образово работы у ООО «ГринЛайт» приняты и оплачены ГКУ ВО «ДВС» в полном объеме, при этом фактически было выполнено 60-65%. Таким образом, денежные средства от ГКУ ВО «ДВС» ООО «ГринЛайт» получило необоснованно (т. 116 л.д. 232-234;
т. 117 л.д. 41-48);

- ФИО116, согласно которым с июня 2020 года она является директором ООО «ПроектСтройСервис». В ее должностные обязанности входит финансовое обеспечение организации, заключение договоров, представление интересов компании и иные. По договору субподряда №Ф от ДД.ММ.ГГГГ с ООО «Фабер-строй» на выполнение работ по реабилитации водных объектов Волгоградской <адрес> (ерики Осинки, Прорва, Чичера, Чачварин, озера Большой Ильмень, Образово), выполнять работы на указанных объектах в сентябре 2020 года предложили ее мужу – заместителю директора ООО «ПроектСтройСервис» ФИО115 После чего они познакомились с директором ООО «Фабер-строй» ФИО75, с которым она заключила указанный договор. Они должны были сначала выполнить работы по очистке озера Образово, после чего приступить к выполнению работ на других указанных в договоре объектах. К договору субподряда прилагалось техническое задание с перечнем вида и объемов работ на водных объектах, которое соответствовало техническому заданию к соответствующему государственному контракту. В рамках указанного договора ООО «ПроектСтройСервис» выполняло работы по очистке озера Образово и ерика Чичварин. На других объектах работы не выполнялись. На ерике Чичварин были выполнены частично работы по очистке насаждений. Эти работы были незначительными, составляли не более 5% от общего объема. На озере Образово были выполнены работы по водоотведению, скашиванию тростника, снятию верхних слоев плодородных земель, складированию их в указанном в проекте месте, выкапыванию русла. Работы на озере Образово на ДД.ММ.ГГГГ были выполнены на 65%, так как в декабре 2020 года прекратилось финансирование и выполненные работы просто перестали оплачиваться. По факту выполненных работ ими составлялась исполнительная документация и акты формы КС-2, КС-3 между ООО «Фабер-строй» и ООО «ПроектСтройСервис», которые предоставлялись ими начальнику отдела ПТО ООО «ГринЛайт» Свидетель №1, которая, в свою очередь, согласовывала все объемы, и могла поручить ФИО75, чтобы он выехал на объект и еще раз проверил объемы, только после этого ФИО75 подписывал акты. Работы на озере Образово по разработке грунта в ложе озера, устройству островов (разработка грунта экскаваторами, перевозка грунта самосвалами, разравнивание отвалов, устройство сланей), на ерике Чичера работы по очистке участка русла от донных отложений (разработка мокрого грунта по руслу ерика на сланях в отвал), а также по разборке перемычек №, 27, 28 (разработка мокрого грунта по руслу ерика на слянях в отвал, погрузка, перевозка грунта, работы на отвале) не были выполнены, так как закончилось финансирование. При каких обстоятельствах указанные невыполненные работы были в итоге приняты и оплачены государственным заказчиком ГКУ ВО «ДВС», ей не неизвестно. Но она видела на сайте государственных закупок акты КС-2, КС-3, составленные между ООО «ГринЛайт» и ГКУ ВО «ДВС», в которых был значительно завышен объем выполненных работ на озере Образово. В настоящее время за ООО «Фабер-строй» числится задолженность в размере примерно 8 000 000 рублей, в связи с чем ею подан иск в Арбитражный суд Волгоградской <адрес>. Отсутствие оплаты ООО «Фабер-строй» мотивировал тем, что им не поступают денежные средства от ООО «ГринЛайт». Ей известно, что офис ООО «ГринЛайт» и ООО «Фабер-строй» находится по одному адресу: <адрес> (т. 116 л.д. 235-239);

- ФИО117, согласно которым примерно летом 2020 года он совместно с ФИО114 был на рыбалке в пойме <адрес> Волгоградской <адрес>, где они увидели, что экскаваторы проводят какие-то работы в пойме и решили узнать, что это за работы. Они выяснили, что ООО «Эльмонт» проводится чистка ерика Чичера. Старшим на участке оказался ранее знакомый ФИО114 директор ООО «Эльмонт» ФИО113, которому они предложили свои услуги по чистке ериков. Он на тот момент нигде не работал, но обладает большим опытом строительства водных, околоводных объектов, мостов и иных объектов. ФИО113 согласился, после чего они заключили договор субподряда между ООО «СпецВодСтрой», которое предоставляло им спецтехнику, и у которого имелась возможность заключения договора, и ООО «Эльмонт» на выполнение работ по очистке ерика Чачварина от озера Образово к истоку ерика. Сам договор он не читал, что в нем было написано конкретно ему неизвестно. С техническим заданием государственного контракта № от ДД.ММ.ГГГГ они ознакомились в сети «Интернет», так как данная информация размещается в общем доступе. Работы по контракту они выполняли только в своей части, а именно от озера Образово к истоку ерика. При этом по государственному контракту работы по ерику Чачварин необходимо было выполнять на большей протяженности, чем выполняли они. Их участок ерика составлял примерно 30% от общей его протяженности. В период времени с сентября 2020 года по конец октября 2020 года на ерике Чачварин от ООО «СпецВодСтрой» работало два экскаватора, бульдозер и несколько самосвалов. Ими проводились работы по снятию плодородного слоя, его складированию, выемке ила, перевозке его на полигон <адрес> и выравнивание откосов. Все работы, предусмотренные контрактом, на своем участке на ерике Чачварин они выполнили в полном объеме. Кто выполнял работы на остальном участке ерика Чачварин, ему неизвестно, но никаких строительных работ в период, когда они там работали, никто не делал. Затем ООО «Эльмонт» из-за внутренних проблем прекратило работы на ериках, и ФИО113 предложил работать напрямую с генеральным подрядчиком, в лице одного из его руководителей ФИО48 Переговорив с последним, который представлял ООО «ГринЛайт», они заключили договор между ООО «Фабер-строй» и ООО «ПроектСтройСервис» на выполнение работ на озере Образово. О том, что заключать договор необходимо с ООО «Фабер-строй» им сказал ФИО48 По сути ООО «Фабер-строй» являлась фирмой «прокладкой». Организацию ООО «ПроектСтройСервис» нашел для заключения договора он, так как ее руководитель ФИО115 был его старым знакомым. Бюджет выполнения работ на озере Образово составлял примерно 20 000 000 рублей. Они применяли мотопомпы для откачки воды, 3 бульдозера, 5-7 экскаваторов, до 20 самосвалов. Привлекаемая техника была арендована у физических и юридических лиц Волгоградской <адрес>. Были выполнены следующие работы: откачка воды, устройство зумпфа, водоотведение, скашивание тростника, снятие верхних слоев плодородных земель, складирование их в указанном в проекте местах, выкапывание русла, устройство островов и вывоз ила на полигон. По итогам выполнения работ составлялись акты выполненных работ, которые от ООО «ПроектСтройСервис» подписывал он как производитель работ, от ООО «Фабер-строй» их подписывал ФИО75 Перед тем как подписать указанные акты он ездил в офис ООО «ГринЛайт», расположенный по адресу: <адрес>, где сдавал документы на проверку начальнику ПТО Свидетель №1, которая проверяла объемы работ, чтобы они совпадали с фактически выполненными. От ООО «ГринЛайт» систематически приезжали представили, которые проверяли объемы выполненных работ. Только после согласования актов с Свидетель №1 их подписывал ФИО75 Работы на конец февраля 2021 года были выполнены на 60%. Далее прекратилось финансирование, всего ООО «Фабер-строй» было оплачено около 9 000 000 рублей. В феврале 2021 года он виделся с ФИО75 с целью выяснить, что делать дальше, на что тот сказал, что всех «пересажали» и работы сворачиваются. Отсутствие оплаты ФИО75 пояснил тем, что счета ООО «ГринЛайт» заморожены в связи с уголовным делом. После чего у ООО «ПроектСтройСервис» официально отозвали разрешение на работы. В ходе выполнения работ он слышал, что фактическим руководителем группы компаний, в которую в том числе входят ООО «ГринЛайт», ООО «Фабер-строй» является ФИО323, кроме того в офисе он видел дверь с табличкой, где написана фамилия последнего (т. 117
л.д. 25-31);

- ФИО259, согласно которым с 2016 года он является индивидуальным предпринимателем, сдает в аренду спецтехнику с экипажем. У него в собственности имеется шесть гусеничных экскаваторов. Ему знакомы организации ООО «ГринЛайт», ООО «Механизация», ООО «Фабер-строй», ООО «Биотех», ООО «Лето плюс», которые выполняли работы по чистке ериков в Волго-Ахтубинской пойме, и с которыми он заключал договоры аренды спецтехники. Он непосредственно контактировал с представителем указанных организаций ФИО48 Со слов последнего ему известно, что ООО «ГринЛайт» выполняет государственные контракты по экологической реабилитации водных объектов, а остальные организации являются подконтрольными. Также от ФИО48 ему было известно, что руководителем всех указанных организаций является ФИО323, но он с ним лично не знаком. В период времени примерно с марта 2020 года по ДД.ММ.ГГГГ он сдавал от двух до четырех гусеничных экскаваторов вместе с экипажем ООО «Механизация», ООО «Фабер-строй», ООО «Лето плюс», ООО «Биотех» для выполнения работ на объектах: озера Чайка, Два Брата, ерик Верблюд и других ериках и озерах. Сданная им техника по указаниям работающих на объектах мастеров выполняла работы по выемке грунта, перекидке грунта с середины водоема к берегу, погрузке грунта в самосвалы для вывоза его на отведенные для этого площадки. Контроль за выполнением работ осуществляли мастера, которые подписывали в путевках водителей отработанные ими часы, на основании чего им составлялись акты выполненных работ, которые он предоставлял в бухгалтерию по адресу: <адрес>. В актах выполненных работ указывались только отработанные техникой часы, в связи с чем объем выполненных работ ему неизвестен. Договоры аренды с указанными организациями он заключал в офисе в районе Тулака <адрес> в подвальном помещении, а также в офисе по адресу: <адрес>. ФИО48 забирал договоры, а затем приносил уже подписанные, директоров указанных обществ он не видел. ДД.ММ.ГГГГ работы на озере Два Брата были приостановлены по команде ФИО48, который пояснил, что это временно и работы через время будут возобновлены (т. 117 л.д. 105-110);

- ФИО118, согласно которым с 2019 года по настоящее время он работает в ООО «Стройиндустрия» в должности руководителя проекта земельных работ. ООО «Стройиндустрия» выполняло работы по расчистке пруда Плотинка как один из подрядчиков ООО «ГринЛайт». Представителями ООО «ГринЛайт» являлись ФИО323, Фирсов А.А., ФИО48 Последнего он видел один раз в сентябре 2020 года на пруду Плотинка, когда стал вопрос об увеличении объема выполнения работ. До этого от прораба ФИО76 он слышал, что ООО «ГринЛайт» отстает от графика производства работ на других аналогичных водных объектах и поэтому встал вопрос, может ли ООО «Стройиндустрия» выполнить больше работ, чтобы те могли закрыть работы на большую сумму. Он ответил, что они могут ускорить производство и выполнить больший объем работ. На пруду Плотинка в период времени с июня 2020 года по ДД.ММ.ГГГГ ООО «Стройиндустрия выполняло следующие работы: устройство карты намыва, разработка сухого грунта экскаваторами с вывозом на полигон по проекту, устройство пульпопровода для земснаряда, установка земснаряда, то есть выполнялись подготовительные работы для гидронамыва. Работы выполнялись ими с использованием собственной спецтехники (2 бульдозера, 2 экскаватора, 8 самосвалов, земснаряд был наемный) и собственной рабочей силы (примерно 15 человек). Он был ответственным на данном участке. Договор на выполнение указанных работ ООО «Стройиндустрия» заключало с ООО «БиоПромЭко». Стоимость работ была ниже примерно на 25% от сметной стоимости, отраженной в контракте между ООО «ГринЛайт» и ГКУ ВО «ДВС». Перед выполнением работ он знакомился с проектом, который являлся приложением к государственному контракту. Для проверки выполнения работ от ГКУ ВО «ДВС» каждый месяц приезжал сотрудник стройнадзора ФИО119 и проверял объемы, подписывал акты скрытых работ с графиками, которые ООО «Стройиндустрия» составляло по результатам выполнения работ. От ООО «БиоПромЭко» проверять объемы выполненных работ приезжал ФИО76, который расписывался в актах скрытых работ с графиками. Также в актах скрытых работ расписывался он и представитель ООО «ГринЛайт». Он полагает, что ООО «ГринЛайт» не составляло свою исполнительную документацию (акты скрытых работ) на пруду Плотинка, так как он в ней не расписывался. Также в ООО «Стройиндустрия» составлялись акты КС-2, КС-3 между ООО «Стройиндустрия» и ООО «БиоПромЭко», которые отражали все выполненные работы и соответствовали составленной сотрудниками отдела ПТО ООО «Стройиндустрия» исполнительной документации. В январе 2021 года ООО «БиоПромЭко» прекратило оплату выполненных работ, и все их руководители «разбежались», офис был пустой, и он никого не мог найти. Поэтому по решению руководства ООО «Стройиндустрия» работы на объекте приостановили. Всего ими было выполнено примерно 30% работ от контракта. Других подрядных организаций, выполнявших работы на объекте, кроме них не было (т. 117 л.д. 112-118);

- ФИО120, согласно которым он с 2019 года по настоящее время работает в ООО «Стройиндустрия» в должности генерального директора. ООО «Стройиндустрия» в 2020 году искало работу, и он как руководитель звонил многим знакомым директорам и спрашивал, есть ли у тех работа для субподряда. Так, примерно в апреле 2020 года он позвонил своему старому знакомому ФИО323, который предложил встретиться и обсудить возможную для него работу. Он приехал в офис к ФИО323 по адресу: <адрес>, где они обсудили вопросы выполнения на субподряде работ на пруду Плотинка. При разговоре также присутствовал ФИО48 ФИО323 сказал, чтобы он дальше общался с ФИО48 по вопросу ценообразования. После этого он договорился о цене с ФИО48 и заключил договор субподряда №/ГЛ от ДД.ММ.ГГГГ с ООО «БиоПромЭко», что являлось условием заказчика. Директора ООО «БиоПромЭко» ФИО94 он никогда не видел. Стоимость работ по договору была ниже примерно на 23% от сметной стоимости, отраженной в государственном контракте № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенном между ООО «ГринЛайт» и ГКУ ВО «ДВС». На пруду Плотинка ООО «Стройиндустрия» выполняло следующие субподрядные работы: срезка растительного грунта, разработка грунта с вывозом на полигон по проекту, устройство карты намыва, устройство пульпопровода для земснаряда. Работы выполнялись его компанией с использованием собственной спецтехники (2 бульдозера, 2 экскаватора, 8 самосвалов), также были арендованы земснаряд и несколько самосвалов. На объекте работало около 15 его сотрудников. Для контроля выполнения работ от ГКУ ВО «ДВС» один раз в месяц приезжал ФИО119 Затем ООО «Стройиндустрия» готовило исполнительную документацию, схему с объемами, которые он предоставлял в офис на <адрес>, в отдел ПТО под руководством Свидетель №1 После этого закрывались акты формы КС-2, КС-3 между ООО «Стройиндустрия» и ООО «БиоПромЭко», которые отражали все выполненные ими работы и соответствовали составленной исполнительной документации. От ООО «БиоПромЭко» работы никто не проверял. Отдел ПТО Свидетель №1 проверял все работы на бумаге без выезда. Также на объект приезжал представитель от ФИО323 - ФИО76, который также смотрел ход выполнения работ. Кто подписывал исполнительную документацию ООО «Стройиндустрия» ему неизвестно, лично он ее не подписывал. Также ему неизвестно, готовило ли ООО «ГринЛайт» свою исполнительную документацию. Выполнение работ оплачивало ООО «БиоПромЭко». Руководителем ООО «ГринЛайт» был ФИО323, он видел последнего один раз на объекте в июне 2020 года, когда тот приезжал смотреть свалку, куда вывозился грунт с озера, и хотел перепроверить как был организован отвал грунта (т. 117 л.д. 137-142);

- ФИО77, согласно которым он является индивидуальным предпринимателем, занимается общестроительными работами. В период 2018-2020 годов он занимал должность заместителя директора по капитальному строительству в ООО «Югстрой». У него в подчинении было около 20 подрядных организаций. Ему известно, что ООО «ГринЛайт» входило в группу компаний ФИО323, главным бухгалтером в группе компаний была Петрушина Н.И. В группе компаний ФИО323 лично он занимался подготовкой к сдаче к декабрю 2020 года ЖК «Репников», после чего прекратил с ним договорные отношения. В период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ как подрядчик ИП ФИО77 работал на озере Два брата по договору на выполнение работ по устройству железобетонных конструкций гидросооружений. Работать на этот объект его пригласил ФИО48 С кем у него был заключен договор субподряда он точно не помнит, но не с ООО «ГринЛайт». В его обязанности на объекте входила организация работ только по железобетону. Указанные работы выполнялись с привлечением его сотрудников в количестве 8 человек. Техникой и строительными материалами на объекте занимался ФИО48, который был главным на объекте. ФИО48 представил ему техническое задание, которое было приложением к технической документации к государственному контракту, и поставил задачу выполнить полностью все работы по устройству железобетонных конструкций гидросооружений. Они договорились, что все работы будут выполнены в течение четырех месяцев, то есть до февраля 2021 года. Составлением актов КС-2, КС-3 по озеру Два Брата занимались сотрудники ПТО, которые находились в офисе по адресу: <адрес>. Он общался только с двумя сотрудниками ПТО: Свидетель №1 и ФИО103 Лично он составлял на листке бумаги объемы выполненных работ, который передавал Свидетель №1 для составления актов КС-2, КС-3, между его ИП и Заказчиком. Исполнительная документация им не составлялась, так как он не является участником СРО. Вообще исполнительную документацию составляли сотрудники ПТО ООО «ГринЛайт» сразу всю на основании проекта, который являлся приложением к государственному контракту. Оплата выполненных им работ должна была осуществляться по факту выполненных работ, но фактически деньги на его расчетный счет поступили единожды - ДД.ММ.ГГГГ, за два месяца выполненных работ. После ДД.ММ.ГГГГ все руководители группы компаний - ФИО323, ФИО48, Фирсов А.А. и иные «сбежали», и все работы на всех строительных объектах приостановились. Также прекратилось финансирование, и, соответственно, не было заработной платы работникам, не закупался материал, не оплачивались работы субподрядным организациям. В связи с чем работы по устройству железобетонных конструкций гидросооружений им выполнены полностью не были, фактически работы были прекращены в декабре 2020 года. Работы по ремонту водопропускного сооружения № (устройство из монолитного бетона и железобетона: днище; откосы, с устройством заплечиков; устройство рисбермы из камня (зуб из камня); деформационные швы в монолитном ж/бетоне рисбермы; боковые стенки; торцевая стенка; узел соединения трубы с торцевой стенок; монтаж труб безнапорных прямоугольных; крепление откоса дамбы выходной части монолитным ж/бетоном, крепление заплечиков-тротуаров для пешеходов монолитным бетоном), устройство бетонной подготовки) действительно им не были выполнены. Они им планировались к выполнению в 2021 году. Соответственно, в отдел ПТО он предоставлял только данные о фактически выполненных им работах, о чем были составлены акты КС-2, КС-3 между ИП ФИО77 и Заказчиком. То есть сотрудники отдела ПТО достоверно знали объемы фактически выполненных работ на озере Два Брата (т. 103 л.д. 188-194; т. 117 л.д. 53-60, 62-64);

- ФИО67, согласно которым он с 2017 года является индивидуальным предпринимателем, оказывает услуги по сдаче в аренду спецтехники. У него в собственности имеется три вездехода-самосвала. Ему известны ООО «ГринЛайт» и ООО «Механизация», он сдавал им в аренду спецтехнику для выполнения работ по вывозу грунта на ерике Песчаный, озерах Жестково и Варежка. Руководителем указанных компаний был Фирсов А.А., который руководил процессом выполнения работ. Также ему известно ООО «Югстрой», от которого пришло одно перечисление денежных средств за ООО «Механизация» за выполненные работы. Также один раз на озере Жестково он видел ФИО323, который смотрел выполнение работ. Как ему стало известно в ходе работы фактическим руководителем указанных компаний был ФИО323 Примерно в конце марта 2020 года к нему обратился начальник участка по имени Александр, более точные данные ему неизвестны, они договорились об аренде трех самосвалов. Договор был заключен с ООО «Механизация» в офисе по адресу: <адрес>,
<адрес>. На озере Жестково работы по вывозу грунта с использованием его самосвалов производились с апреля по середину июня 2020 года. Далее в августе 2020 года работы были продолжены на озере Варежка, работали примерно неделю, после чего вернулись на озеро Жестково. Затем одну из его машин отправили на ерик Песчаный, через две недели ее отправили на озеро Жестково, где она проработала до конца января 2021 года. Оплата происходила в безналичной форме от ООО «Механизация», ООО «ГринЛайт», ООО «Югстрой» без НДС. При этом все документы о выполнении работ (счет на оплату, акт, путевой лист) он выставлял только на ООО «Механизация» и ни с кем не обсуждал оплату от иных компаний. Задолженность ООО «Механизация» перед ним составляет 362 000 рублей (т. 114 л.д. 200-203);

- ФИО121, согласно которым он в 2018-2020 годах работал логистом в ООО «Брик-Логистик». В его должностные обязанности входили поиск и осуществление грузовых перевозок. В аренде у организации была самосвальная техника. У ООО «Брикс-Логистик» был договор на поставку топлива и спецтехники на строительные участки с организациями ООО «ГринЛайт» и ООО «Механизация», которые занимались чисткой ериков в Волгоградской <адрес>. Руководителем указанных организаций был Фирсов А.А., который самостоятельно обратился в их организацию. Он лично, как специалист ООО «Брикс-Логистик», по поручению Фирсов А.А. осуществлял поиск самосвальной спецтехники для ООО «Механизация» для выполнения работ на озерах Чайка и Варежка. В начале весны 2019 или 2020 года он подобрал три единицы техники, которые работали на указанных объектах примерно в течение месяца. По результатам работ он лично привозил в офис ООО «ГринЛайт» по адресу:
<адрес>, документы: реестр рейсов, транспортные накладные, счета на оплату и УПД, которые подписывал Фирсов А.А. Оплата была произведена в полном объеме по безналичному расчету от ООО «Механизация». ФИО323 он видел пару раз, это самый главный руководитель ряда компаний, в том числе ООО «ГринЛайт» и ООО «Механизация», об этом ему стало известно в ходе работы (т. 114 л.д. 196-199);

- ФИО122, согласно которым он является генеральным директором ООО «Колизей». Основным направлением деятельности компании является разработка песчаных и гравийных карьеров, аренда и субаренда спецтехники, поставка нерудных материалов на строительные объекты. ООО «Колизей» в период времени с октября 2019 года по февраль 2020 года предоставляло в субаренду ООО «Механизация» земснаряд по договору № от ДД.ММ.ГГГГ для работы на водных объектах: озера Варежка, Чайка, Чубатое, ерик Обухов. Техника на праве собственности принадлежала ООО «Гидротех», сотрудники которой ею управляли. ООО «Механизация» самостоятельно обратилось к нему по вопросу аренды земснаряда по объявлению в сети «Интернет». Переговоры и обмен договорами происходил по электронной почте. Диалог по работе техники он вел с ФИО323 Объем намытого грунта контролировал он, а также уполномоченный ООО «Колизей» ФИО123, который присутствовал при проведении маркшейдерских замеров, со стороны ООО «Механизация» участие принимал ФИО70 Оплата производилась по безналичному расчету с расчетного счета ООО «Механизация». Выставленные бухгалтерские документы направлялись либо почтой, либо передавались нарочно в офис ФИО323 (т. 115 л.д. 38-42);

- ФИО124, согласно которым он работает в ООО «Фрегат» в должности директора. Также он является учредителем ООО «Уралагротехника». Его предприятия занимаются гидромеханизированными работами по очистке дна озер, рек и иных водоемов от донных отложений, расчистке судовых ходов рек, добыче песка и выполнением иных аналогичных работ, связанных с использованием дноуглубительной техники. ООО «Уралагротехника» он приобрел в 2015 или 2016 году. С 2018 года директором организации был ФИО125, который умер. В настоящее время директором предприятия является его сын ФИО126 Ему известно, что ООО «ГринЛайт» выиграло аукцион на право заключения государственных контрактов на выполнение работ по реабилитации водных объектов Волгоградской <адрес> на сумму более 3,2 миллиардов рублей. В последующем ООО «ГринЛайт» передало работы по реабилитации озер своим подконтрольным предприятиям. В частности, между ООО «Уралагротехника» и ООО «Механизация» в лице генерального директора Фирсов А.А. был заключен договор на предоставление услуг специализированной техники № ЗУ/19 от ДД.ММ.ГГГГ на озере Жестково Волгоградской <адрес>. Данного контрагента нашел ФИО125, так как это входило в обязанности последнего. Указанный договор был заключен по месту нахождения ООО «Механизация» по адресу: <адрес>, также по данному адресу находилось ООО «ГринЛайт», директором которого также являлся Фирсов А.А. Вскоре после начала производства работ в 2019 году директором ООО «Механизация» стала девушка. При этом фактическим руководителем оставался Фирсов А.А. С новым директором он не общался. При заключении договора № ЗУ/19 от ДД.ММ.ГГГГ его организация приняла на себя обязательства по оказанию услуг по прямому подъему, прямому намыву в карты намыва грунта (донных отложений) гидромеханизированным способом с использованием земснаряда. Ориентировочная цена договора составляла 15,865 миллионов рублей. Объем извлекаемого грунта должен был составить 167 тыс. м.куб. донных отложений, соответственно, стоимость одного поднятого кубического метра составляла 95 рублей, что соответствовало средней рыночной стоимости по указанным видам работ на тот период. ООО «Уралагротехника» работало только на озере Жестково. В начале августа 2019 года им был предоставлен земснаряд «Ахтарец 1400/40», государственный номер ВВ 0329 23, с длиной пульпы (трубопровода) не более 400 метров, который был доставлен из <адрес>, после чего его сотрудники начали подготовку оборудования. Он лично прибыл на объект ДД.ММ.ГГГГ, где и познакомился с Фирсов А.А. Сотрудники ООО «Уралагротехника» в количестве пяти человек непосредственно осуществляли работы на озере Жестково по подъему материала, который направлялся в карты намыва, предоставленные Заказчиком. В ноябре 2020 года им был привезен аналогичный земснаряд из Удмуртской Республики. Кроме того, им был предоставлен экскаватор «Хендай 220» для работ на карте намыва и расчистки территории, прилегающей к озеру и ерикам. Оба земснаряда и экскаватор принадлежали ему на праве собственности. Процесс выполнения работ со стороны ООО «Механизация» контролировал Фирсов А.А. Деятельность ООО «Уралагротехника» контролировал ФИО125, а после его смерти – лично он. В ООО «Механизация» помимо директора Фирсов А.А. он также знаком с начальником участка ФИО94, который привозил на объект чиновников из контролирующих организаций; геодезистом ФИО70, который занимался измерением объемов извлеченного грунта с предоставлением отчетов для руководства ООО «ГринЛайт», на основании замеров которого в ООО «Уралагротехника» составляли акты о выполненных работах, которые затем предоставляли для оплаты; ФИО323, который являлся конечным бенефициаром всех предприятий, которые занимались очисткой Волго-Ахтубинской поймы, и лично занимался всеми финансовыми вопросами. Работы по договору
№ ЗУ/19 от ДД.ММ.ГГГГ ООО «Уралагротехника» фактически проводило с августа 2019 года по март 2020 года. Денежные средства за выполненные работы после исследований геодезиста, который подтверждал выполнение работ, перечислялись на расчетный счет ООО «Уралагротехника» путем банковского перевода. После того как задолженность ООО «Механизация» составила более 5 000 000 рублей, всю технику он увез обратно в Удмуртскую Республику. Путем переговоров с ФИО323 ему удалось вернуть принадлежащие ему денежные средства (т. 115 л.д. 161-164);

- ФИО127, согласно которым в ООО «Уралагротехника» он никогда трудоустроен не был, но долгое время дружил с директором организации ФИО125 Иногда по просьбам последнего он проверял подсчеты объемов добытого земснарядом грунта. При оказании помощи ФИО125 он работал либо дома, либо на своем основном рабочем месте. В августе или сентябре 2019 года от ФИО125 ему стало известно о заключении договора между ООО «Уралагротехника» и ООО «Механизация» на поднятие донных отложений с озера Жестково в Волгоградской <адрес>. По просьбе ФИО125 он проверял подсчеты объема извлеченных донных отложений в карту намыва (место хранения). Когда именно на озере Жестково проводились работы ему неизвестно, но подсчеты поднятых донных отложения он производил примерно с середины сентября 2019 года по февраль 2020 года. Маркшейдерские замеры производил геодезист ООО «Механизация» по имени Максим, после которого он перепроверял объем поднятых донных отложения по просьбе ФИО125 В первые месяцы работы замеры, которые делал Максим, при последующей его контрольной проверке соответствовали количеству поднятых донных отложений. Но в последние месяцы работы количество поднятых донных отложений было существенно занижено со стороны ООО «Механизация», это делается с целью занижения произведенных работ и меньшей оплаты. Из представителей ООО «Механизация» ему никто не известен. Но однажды, примерно осенью 2019 года, он разговаривал по мобильному телефону ФИО124 с Фирсов А.А., тот был записан в телефоне ФИО124 как «Фирсов А.А.». В ходе указанного телефонного разговора он с Фирсов А.А. обсуждал возможность сокращения или подвижки сроков нерестового периода на водоеме, на что Фирсов А.А. ответил, что переговорит с главным инженером проекта о компенсации причиненного ущерба при работе в нерестовый период путем выпуска дополнительного количества малька (т. 115 л.д. 156-159);

- ФИО128, согласно которым он является индивидуальным предпринимателем, осуществляет грузоперевозки на личном автотранспорте. Ему известны организации ООО «ГринЛайт» и ООО «Механизация», их руководитель Фирсов А.А. Указанные компании занимались чисткой озер и ериков Волго-Ахтубинской поймы, а он работал на подряде у данных организаций на озере Варежка и Жестково. В 2020 году он самостоятельно обратился к Фирсов А.А. как к руководителю работ, предложив свои услуги в качестве субподрядчика. Фирсов А.А. пояснил ему, что для выполнения работ нужны автомобили КрАЗ «Лаптежник» для перевозки ила и грунта. После этого он приобрел два таких автомобиля, зарегистрировался в качестве индивидуального предпринимателя и совместно со своим братом в марте 2020 года приступил к выполнению работ по вывозу грунта на озерах Варежка и Жестково, которые окончил в июне 2020 года, так как ему перестали платить. Перед началом работ Фирсов А.А. распечатал договор, который они подписали в офисе последнего в <адрес>
<адрес> (т. 115 л.д. 250-253);

- ФИО129, согласно которым он с 2007 года является индивидуальным предпринимателем. У него в собственности имеется автокран на базе УРАЛа «КС 45721», автокран МАЗ «КС 45719». Указанная техника используется им для осуществления финансово-хозяйственной деятельности, связанной с предоставлением ее в аренду контрагентам. По его объявлению о сдаче в аренду автотранспорта и спецтехники, размещенному в сети «Интернет» на сайте объявлений «Авито», с ним связался Фирсов А.А., с которым он договорился о заключении договора на предоставление в аренду автокрана на базе УРАЛа «КС 45721», автокрана МАЗ «КС 45719». Он подготовил договор аренды, который направил на электронную почту ООО «ГринЛайт». После согласования договор был подписан с ООО «Механизация» и передан им в офис организации ООО «ГринЛайт», расположенный в <адрес> производились им с августа 2019 года, длительность работ уже не помнит. Спецтехника и автотранспорт предоставлялись им по заявкам на разовые работы. На предоставленной спецтехнике работал он лично, а также наемный водитель. Он осуществлял работы по погрузке земснарядов на озерах Чайка и Варежка. Кроме того, его сын ФИО130, который также зарегистрирован в качестве индивидуального предпринимателя, в 2019 году по договору аренды предоставлял в адрес ООО «Механизация» самосвал УРАЛ «5557», который был задействован в выполнении работ по вывозу грунта на озерах Чайка и Варежка. Оплата перечислялась на расчетный счет сына от имени ООО «Механизация», а также от ООО «ГринЛайт». Задолженность за ООО «Механизация» перед ИП ФИО130 составляет 244 159,90 рублей
(т. 116 л.д. 9-15);

- ФИО131, согласно которым он с 2017 года является индивидуальным предпринимателем, осуществляет грузоперевозки на личном и арендованном автотранспорте. Примерно в 2019 году ему позвонил ранее знакомый руководитель ООО «Механизация» и ООО «ГринЛайт» Фирсов А.А. и предложил сдать в аренду его грузовые автомобили с экипажем для выполнения работ по расчистке ериков и озер в Волго-Ахтубинской пойме. Предварительно посмотрев объект, он согласился на данное предложение. Он заключил договор с ООО «Механизация», а в дальнейшем - с ООО «ГринЛайт» и ООО «Биотех» в офисе в <адрес>. С осени 2019 года по осень 2020 года он предоставлял в аренду примерно шесть самосвалов с нанятыми им водителями, два его собственных, четыре арендованных, а также работал сам. Самосвалы работали около года, наименование озер и ериков уже не помнит, но озера Жестково, Чайка, Варежка были точно. Задания по работе давали мастера на участках. Для получения оплаты он предоставлял в ООО «Механизация», ООО «ГринЛайт» и ООО «Биотех» акты выполненных работ, счета на оплату, на основании которых на его расчетный счет от указанных организаций поступала оплата. За выполненные работы перед ним числится задолженность: за ООО «Механизация» - порядка 1 000 000 рублей; за ООО «ГринЛайт» - 500 000 рублей, за ООО «Биотех» - 800 000 рублей (т. 116 л.д. 24-27);

- ФИО132, согласно которым с 2017 года она является директором ООО «ПрофАвтоСервис». В ее должностные обязанности входит руководство организацией. Основной вид деятельности компании – оказание логистических услуг. В штате сотрудников только она одна. Ее организация сотрудничает с физическими и юридическими лицами, у которых имеется автотранспорт и спецтехника. Так, у нее был заключен договор с физическим лицом – ФИО326, у которого в собственности имелся бульдозер. Последний рассказал ей, что на него вышли представители ООО «Механизация» с вопросом оказания услуг по расчистке ериков. В связи с этим она примерно в августе 2019 года заключила договор на оказание услуг с ООО «Механизация», представителем которого был ФИО323 Заключение договора происходило по электронной почте, лично с представителями Заказчика она не знакома. Предоставленный ею бульдозер в период времени с августа 2019 года по январь 2021 года выполнял ряд работ по расчистке дна от ила на ериках Верблюд, Обухов, озере Два Брата и Чубатое. Счета на оплату она выставляла на ООО «Механизация», но некоторые платежи приходили от ООО «ГринЛайт» (т. 116
л.д. 64-67);

- ФИО133, согласно которым он с 1991 года работает в должности директора ООО «Агросервис-Инновация». В его должностные обязанности входит руководство предприятием, которое имеет на своем балансе строительную технику, растворно-бетонный узел. Основным видом деятельности компании является предоставление в аренду строительной техники. В январе 2020 года к нему обратился ранее незнакомый мужчина, который представился Александром и пояснил, что является мастером участка ООО «Механизация», и им необходима техника для проведения работ по ликвидации негативного воздействия на окружающую среду накопленных отходов производства и потребления и экологической реабилитации водных объектов. Рассмотрев данное предложение, он ответил согласием, в связи с чем ДД.ММ.ГГГГ между ООО «Агросервис-Инновация» и ООО «Механизация», в лице директора ФИО83, был заключен договор на оказание технических услуг, по которому его организация за арендную плату предоставляла три автомобиля КРАЗ с водителями (его сотрудниками). ФИО83 ему неизвестна, он контактировал только с мастером по имени Александр, иные установочные данные которого ему неизвестны. Со слов Александра ему известно, что финансирование работ осуществлялось за счет средств бюджета Волгоградской <адрес>. Ему известно, что его техника работала на озере Жестково, которое находится на территории Клетского сельского поселения <адрес>. Данный объект он посещал с целью технического обслуживания своих автомобилей. Согласно акту выполненных работ, ООО «Механизация» должно было перечислить на расчетный счет ООО «Агросервис-Инновация» денежные средства в сумме 730 800 рублей. Так, в феврале 2020 года на расчетный счет его организации поступили денежные средства в сумме 247 000 рублей, в апреле 2020 года – 80 000 рублей. Таким образом, задолженность ООО «Механизация» составила 403 200 рублей. В связи с отсутствием дальнейшей оплаты он обратился в офис ООО «Механизация» в <адрес>. В бухгалтерии ему пояснили, что в ближайшее время оплата поступит. Однако через некоторое время он узнал, что ООО «Механизация» ликвидировано. В настоящее время задолженность не погашена, по информации из ФССП у должника имущества в собственности нет (т. 116
л.д. 69-72);

- ФИО134, согласно которым он с января 2019 года работает генеральным директором ООО «Химтрейдинг», также является его учредителем. В его должностные обязанности входит развитие коммерческого отдела и организация процессов продаж товаров и услуг компании. Основной вид деятельности общества – оптовая и мелкооптовая поставка горюче-смазочных материалов, сдача в аренду контейнерных АЗС, сервисное обслуживание складов ГСМ и производство очистных работ, грузоперевозки. У компании имеется один грузовой автомобиль ЗИЛ, три автомобиля КАМАЗ, автомобиль ДАВ с полуприцепом и автомобиль «Интернешнл» с полуприцепом, а также два экскаватора. Помимо этого, имеются 20 контейнерных АЗС безоператорного типа с выдачей топлива по чип-картам. Ему известны организации ООО «ГринЛайт», ООО «Механизация», ООО «ГарантАвто», с которыми у ООО «Химтрейдинг» были заключены договоры поставки топлива и аренды контейнерных АЗС. С ООО «Механизация» он сотрудничал при выполнении работ на ериках в <адрес>, с ООО «ГринЛайт» он работал на Камышинской свалке, а именно предоставлял указанным организациям в аренду контейнерные АЗС для хранения и выдачи ГСМ и поставлял ГСМ для заправки техники. Также ООО «Химтрейдинг» в период примерно с 2019 года по 2020 год сдавало в аренду ООО «Механизация» два экскаватора для выполнения работ на водных объектах, за что в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет ООО «Химтрейдинг» от ООО «Механизация» поступили денежные средства в общей сумме 1 862 000 рублей за услуги экскаватора, аренду спецтехники. Из руководства данных организаций ему знаком директор Фирсов А.А., с которым он контактировал по вопросам поставки топлива, и фактический руководитель ООО «ГринЛайт» и руководитель группы компаний ФИО323, с которым он непосредственно договаривался о заключении договоров. В ходе работы с указанными лицами Фирсов А.А. подавал ему заявки на топливо на объекты выполнения работ, а ФИО323 постоянно выторговывал выгодную цену. От указанных лиц ему поступали просьбы снизить цены и привезти топливо в долг с последующей оплатой. В связи с чем до настоящего времени за поставленное топливо не поступила оплата в сумме около 400 000 рублей (т. 115
л.д. 239-243);

- ФИО135, согласно которым он с ноября 2017 года является индивидуальным предпринимателем. Основной вид деятельности – проведение земляных работ. У него имеются один экскаватор и один бульдозер. Ему знакомы ООО «ГринЛайт» и ООО «Механизация», а также их руководители: ФИО323, Фирсов А.А. и ФИО136 Данные организации осуществляли чистку поймы <адрес> Волгоградской <адрес> и экологическую реабилитацию ериков. В 2019 году ему позвонили по телефону и предложили поработать на ериках, на что он согласился. Его пригласили в офис на Тулака в <адрес>, где его встретили Фирсов А.А. и ФИО136, с которыми он как с представителями ООО «ГринЛайт» и ООО «Механизация», заключил договоры на аренду спецтехники с экипажем. В период времени с лета 2019 года до конца 2020 года он лично осуществлял земляные работы по расчистке дна от ила на ерике Верблюд и привлекал машинистов по договору найма, также они чистили озеро недалеко от базы отдыха «Олимпия» в <адрес> Волгоградской <адрес>. Оплата за выполненные работы производилась ООО «ГринЛайт» и ООО «Механизация» путем безналичного перечисления денежных средств на его расчетный счет на основании актов выполненных работ. При этом ООО «Механизация» осталось ему должно 1 650 000 рублей (т. 116 л.д. 85-89);

- ФИО137, согласно которым он с 2014 года является директором и учредителем ООО «ВолгоградБлагСервис». Основным видом деятельности предприятия является аренда спецтехники. Основные средства, автомобили, спецтехника у ООО «ВолгоградБлагСервис» отсутствуют. Фактически он передал грузовой автомобиль КАМАЗ, принадлежащий ему лично на праве собственности, в хозяйственное ведение ООО «ВолгоградБлагСервис». Автомобиль хранится во дворе его дома. Он является единственным работником в организации. Что касается обстоятельств заключения договора аренды транспортных средств с экипажем № от ДД.ММ.ГГГГ для выполнения работ на объекте «Озерная система Чайка у <адрес>» с ООО «ГринЛайт», то в 2020 году он работал с ООО «Лето плюс» на объекте Среднеахтубинской свалки, где вывозил мусор. Один из работников на свалке рассказал ему, что требуются грузовые автомобили для вывоза мусора с другой свалки и дал ему контакты мужчины, с которым он созвонился и пояснил, что у него имеется грузовой автомобиль. В тот же день в районе свалки он встретился с директором ООО «ГринЛайт» Фирсов А.А., который передал ему договор № от ДД.ММ.ГГГГ с ООО «Механизация», и сказал, что на объекте «Озерная система Чайка у <адрес>» они будут работать по данному договору. Однако далее его грузовой автомобиль КАМАЗ с нанятым им водителем по указанию сотрудников ООО «ГринЛайт» стал выполнять работы по вывозу грузов (бытовых отходов) с территории свалки в районе <адрес>, а не по расчистке озера, как было указано в договоре. В марте 2020 года им был выставлен счет по факту оказанных услуг, однако, когда он приехал в офис ООО «ГринЛайт», ему сказали, что они переделали документы и договор на ООО «ГринЛайт». Данный договор у него не сохранился, он был на аренду транспортного средства с экипажем для выполнения работ на свалке в районе <адрес>. Счет был выставлен на 89 600 рублей и оплачен по безналичному расчету ООО «ГринЛайт». Только после выполнения работ на данной свалке в <адрес> его грузовой автомобиль КАМАЗ с нанятым им водителем был задействован по договору № от ДД.ММ.ГГГГ на озерной системе Чайка. На указанном водном объекте он не был, со слов наемного водителя тот за один день в марте 2020 года фактически выполнил работы по перевозке грунта. Его услуги ООО «Механизация» так и не оплатило. Директором ООО «Механизация» и ООО «ГринЛайт» было одно и то же лицо – Фирсов А.А. (т. 116
л.д. 98-104);

- ФИО138, согласно которым примерно в 2017 году он зарегистрировался в качестве индивидуального предпринимателя. В 2020 году он приобрел самосвал с целью его использования в коммерческой деятельности. В штате у него было несколько водителей. Ему знакомы организации ООО «ГринЛайт» и ООО «Механизация». В конце 2018 года он через знакомого узнал, что в <адрес> имеется компания ООО «ГринЛайт», которая занимается вывозом отходов и которой в связи с большими объемами требуются перевозчики мусора. Он направился в офис ООО «ГринЛайт», который располагался в районе Тулака, где обратился к директору Фирсов А.А. В результате переговоров он примерно в декабре 2018 года или в январе 2019 года, точно не помнит, заключил договор с ООО «ГринЛайт». После чего с момента заключения контракта по конец 2019 года он оказывал данной организации услуги по перевозке мусора. Также у него были заключены договоры с ООО «Механизация», директором которой также был Фирсов А.А. Его автомобили летом-осенью 2019 года работали на двух ериках: Верблюд (Затонский) и Обухов. Оплата была почасовая. В его обязанности входило предоставление самосвала с водителем, который должен был осуществлять перевозку груза на самосвале в указанное заказчиком место. Иногда он присутствовал на объектах и видел, что при помощи экскаваторов на самосвалы грузили верхний слой почвы с берега ерика. Место разгрузки было где-то недалеко, так как за час водители делали по три-четыре рейса. Контроль со стороны Заказчика за выполнением работ на ериках осуществлялся начальниками участков на каждом ерике. Со своей стороны он контролировал только своевременное прибытие водителей с автомобилями и их работу. По факту оказываемых услуг он общался с Фирсов А.А., тот определял куда и когда нужны автомобили. При заключении договоров он общался только с Фирсов А.А., который озвучивал ему стоимость услуг. Озвученная Фирсов А.А. стоимость позволяла ему нанять автомобили и водителей и получить свою часть прибыли. Задолженностей за ООО «ГринЛайт» и ООО «Механизации» перед ним нет, все было выполнено в полном объеме и в пределах оговоренного срока. Оплата производилась по безналичному расчету на его расчетный счет. Платежи поступали по факту выполненных работ с расчетных счетов ООО «ГринЛайт» и ООО «Механизация». Общая сумма поступивших денежных средств составила около 15 миллионов рублей (т. 116 л.д. 201-207);

- ФИО139, согласно которым с 2016 года по настоящее время он работает директором ГБУ ВО «Волгоградский региональный ботанический сад». В его должностные обязанности входит ведение и контроль хозяйственной деятельности, выполнение государственных заданий, заключение договоров и прочее. Одним из направлений деятельности ботанического сада является ведение хозяйственной деятельности и заключение договоров на выполнение подрядных работ в рамках своей компетенции. Примерно весной 2020 года к нему обратился Фирсов А.А. с вопросом о возможности выполнения работ по экологической реабилитации на территории Волго-Ахтубинской поймы в <адрес>. От Фирсов А.А. он узнал, что ООО «ГринЛайт» выполняет работы по нескольким государственным контрактам по экологической реабилитации водных объектов на территории <адрес> Волгоградской <адрес> в рамках национального проекта «Экология». Он сообщил Фирсов А.А., что у возглавляемой им организации имеется опыт выполнения подобных работ, и он предварительно дал свое согласие на их выполнение. В результате в сентябре 2020 года были заключены договоры на выполнение работ по биологической реабилитации следующих водных объектов: ерик Песчаный и озера Бешеное, Чубатое и Ямы; ерик Шуляшка и озера Варежка, Песчаное; озера Жестково, Большая Киляшка и Песчаное; ерик Обухов; озерная система Чайка у <адрес>. Договоры он подписывал в здании комитета природных ресурсов, лесного хозяйства и экологии. Он приехал на совещание по своим рабочим вопросам и при встрече Фирсов А.А. передал ему подписанные от имени директора ООО «ГарантАвто» ФИО44 договоры. ФИО44 он никогда не видел и лично с ним не знаком. После подписания указанных договоров сотрудники ботанического сада приступили к выполнению работ по биологической реабилитации. Работы были выполнены в полном объеме до декабря 2020 года. При приемке работ от ГКУ ВО «ДВС» присутствовал ФИО140, которому они рассказывали о проделанных работах. С их стороны работы по биологической реабилитации, предусмотренные договорами с ООО «ГарантАвто», выполнены в полном объеме, качественно и в установленные сроки. По результатам выполнения работ по биологической реабилитации за ООО «ГарантАвто» имеется задолженность по оплате в сумме 1 732 855,40 рублей, которая до настоящего времени не погашена (т. 118 л.д. 234-236);

- ФИО142, согласно которым в период с 2018 года по 2020 год он был зарегистрирован в качестве индивидуального предпринимателя, выполнял работы с использованием земснаряда с целью добычи песка. Фактическим руководителем являлся его сын. Его сын ФИО141 разместил в информационной сети «Интернет» объявление о выполнении работы по очистке озер, по намыву песка, после чего на сына вышел руководитель ООО «ГринЛайт» по имени Михаил. Общение происходило в телефонном режиме, после чего примерно летом 2019 года он с сыном поехал в <адрес>, где они встретились с Михаилом. Тот показал им фронт работы, показал озера (ерики), подлежащие очистке, после чего они уехали. ООО «ГринЛайт», со слов Михаила, взяло подряд на очистку поймы от ила между <адрес> и <адрес>. От имени ИП ФИО142 его сын заключил договор подряда с ООО «ГринЛайт» на выполнение работ с использованием спецтехники от ДД.ММ.ГГГГ на очистку озер на участке между <адрес> и <адрес>, то есть на реабилитацию водных объектов. Он совместно с сыном на тралах перевозил земснаряд в разобранном виде в <адрес>, в пойму <адрес>. Однако они не смогли выполнить работы, поскольку сломался главный двигатель земснаряда, и они не смогли его запустить. Соответственно, никакого дохода он не получил, только оплату за перевозку земснаряда к месту выполнения работ из <адрес> (т. 116 л.д. 170-176);

- ФИО141, согласно которым в период с 2018 года по 2020 год он работал у ИП ФИО142 в должности директора. В его обязанности входили распорядительные функции, он занимался административно-хозяйственной деятельностью. ИП ФИО142 занимался добычей песка, очисткой водоемов. Фактическим руководителем был он. Штат сотрудников составлял около пяти человек, в собственности имелся один земснаряд. Ему знакомы организации ООО «ГринЛайт» и ООО «Механизация». С целью поиска работы он размещал объявление на сайте «Авито». В 2019 году с ним связался ФИО323, который предложил работу в Волгоградской пойме по намыву песка. Он совместно с отцом – ФИО142 в конце августа 2019 года выехал на переговоры в <адрес>. Их встретил ФИО323, который представился руководителем группы компаний, в которую входит ООО «ГринЛайт» и ООО «Механизация». В ходе переговоров они договорились с ФИО323 о сумме предоплаты и об объеме работы, а также получили от последнего план работы. Он ознакомился с проектом и техническим заданием. Также им был представлен Фирсов А.А. как заместитель ФИО323, который должен был курировать их работу. После составления договора он выставил счет на оплату, и ООО «ГринЛайт» посредством безналичного перевода перечислило предоплату в размере 1 000 000 рублей на расчетный счет ИП ФИО142, что составляло 50% от суммы договора. Планировалась очистка ерика Обухов. В сентябре 2019 года он с отцом начал перевозить технику грузовым транспортом из <адрес> в Волгоградскую пойму шестью разными рейсами. Он организовывал работу по доставке и руководил сборкой техники. По указанному адресу они находились с конца осени 2019 года по начало зимы 2020 года. Однако работы они не смогли выполнить, так как произошла поломка коленвала главного двигателя земснаряда. О состоянии дел он лично отчитывался ФИО323 В связи с невозможностью выполнения работ он вернул предоплату и уехал. Что касается обстоятельств заключения договора на предоставление услуг специализированной техники от ДД.ММ.ГГГГ с ООО «Механизация», то ИП ФИО142 осуществлялся ремонт земснаряда на ерике Песчаный для ООО «Механизация». Руководителем ООО «Механизация» был Фирсов А.А., который отвечал за предоставление спецтехники для разгрузочных и подготовительных работ. Представителем ООО «ГринЛайт» был ФИО323, который руководил всем (т. 116 л.д. 183-190);

- ФИО284, согласно которым с 2009 года по настоящее время он работает в ООО «КонтрактСервис» в должности менеджера по аренде. В его должностные обязанности входит поиск новых клиентов, осуществление контроля техники на линии, контроль исполнения условий договоров аренды, документооборот с заказчиками. В ООО «КонтрактСервис» имеется большое количество филиалов по всей стране, одним из видов деятельности является сдача в аренду спецтехники и ее продажа. Ему знакомо ООО «ГринЛайт», как организация, выигравшая тендеры на выполнение работ по расчистке ериков в Волгоградской <адрес>, входившая в группу компаний, представителем которой был ФИО323 В апреле-мае 2020 года в их компанию обратился ФИО323 по вопросу аренды спецтехники. По результатам переговоров в аренду ООО «Фабер-строй» были сданы три гусеничных экскаватора для выполнения работ по расчистке ериков, а именно работ по разработке и планированию грунта. Оплата поступала в безналичной форме от ООО «Фабер-строй». Фирсов А.А. ему не знаком, интересы заказчика спецтехники представлял ФИО323 (т. 114 л.д. 183-186);

- ФИО65, согласно которым с 2007 года он зарегистрирован в качестве индивидуального предпринимателя. Оказывает услуги по сдаче в аренду спецтехники. У него в собственности имеется порядка сорока единиц спецтехники: экскаваторы, бульдозеры, катки, краны и т.<адрес> знакомы ООО «ГринЛайт», ООО «Механизация», ООО «Фабер-строй», которым он в 2018-2019 годах сдавал в аренду спецтехнику для ликвидации свалок и реабилитации ериков. Технику на объекты, наименование которых он уже не помнит, доставлял своим автотранспортом. Он контактировал с начальником участка по имени Александр, более точные данные ему неизвестны. Оплата за предоставленную в аренду спецтехнику происходила в безналичной форме от ООО «Фабер-строй» без НДС. Оплачивать предоставляемую им технику от ООО «Фабер-строй» ему предложили бухгалтеры ООО «ГринЛайт», он полагает, что это было сделано с целью неуплаты НДС. ООО «Механизация» оплату не произвела, в связи с чем за указанной организацией числится задолженность в сумме 1,6 миллиона рублей. С ФИО323 он виделся один раз, когда он в декабре 2019 года приехал в офис заказчика по адресу:
<адрес>, для разговора об имеющейся задолженности. ФИО323 предложил ему погасить задолженность квартирой в жилом комплексе на <адрес> в <адрес>, на что он согласился. Фирсов А.А. ему не знаком, представителем заказчика при аренде спецтехники был ФИО323 (т. 114
л.д. 187-190);

- ФИО66, согласно которым он с 2018 года зарегистрирован в качестве индивидуального предпринимателя, занимается грузовыми перевозками. У него в собственности имеется грузовой автомобиль ФАВ «3312». Ему знакомы организации ООО «ГринЛайт» и ООО «Механизация» и их директор Фирсов А.А. Он как ИП заключал с указанными организациями договоры на перевозки грунта на ериках и вывоз грунта со свалок. Вывоз грунта с ериков в <адрес> Волгоградской <адрес>, наименование озер и ериков уже не помнит, он лично на своем грузовом автомобиле осуществлял в общей сложности четыре месяца в течение 2020 года и начале 2021 года. Со стороны заказчика общий контроль на водных объектах осуществлял Фирсов А.А. По результатам выполненных перевозок он предоставлял заказчику акты выполненных работ, счета на оплату. Денежные средства поступали на его расчетный счет от ООО «ГринЛайт» и ООО «Механизация». На сегодняшний день ему остались должны более миллиона рублей (т. 115 л.д. 11-14);

- ФИО143, согласно которым он около десяти лет является индивидуальным предпринимателем, занимается сдачей в аренду спецтехники. У него в собственности имеется один трактор. Ему известны организации ООО «ГринЛайт» и ООО «Механизация», которые занимались чисткой озер и ериков Волго-Ахтубинской поймы в Волгоградской <адрес>. В 2020 году к нему обратился директор ООО «Механизация» Фирсов А.А. и попросил у него в аренду трактор с водителем, на что он согласился. Фирсов А.А. распечатал договор аренды, который они подписали в офисе в <адрес>. Он лично с марта 2020 года в течение месяца работал на водных объектах, наименование которых уже не помнит, на своем тракторе. Ход выполнения работ контролировал Фирсов А.А., который давал ему указания о том, какие работы нужно выполнить на тракторе. По мере выполнения работ составлялись акты выполненных работ, которые подписывал Фирсов А.А. За выполненные работы ему не заплатили, задолженность ООО «Механизация» перед ним составляет 230 000 рублей. По вопросу оплаты выполненных работ он общался с самым главным руководителем – ФИО323 который обещал ему погасить имеющуюся задолженность, но ничего не сделал (т. 116 л.д. 1-4);

- ФИО144, согласно которым она с октября 2016 года зарегистрирована в качестве индивидуального предпринимателя. Основной вид деятельности - грузоперевозки сыпучих и строительных материалов. У нее в собственности имеется 2 грузовых автомобиля марки ТАТРА 815. Ее супруг ФИО145, объезжая строительные объекты, увидел в колхозной Ахтубе спецтехнику и попросил контактные телефоны лиц, выполняющих работы на этом объекте. Ему были предоставлены контакты ООО «Механизация». Посредством телефонной связи была достигнута договоренность о предоставлении спецтехники. Договор согласовывался посредством электронной почты. После согласования подписанный оригинал договора был направлен ООО «Механизация» почтой на ее домашний адрес. При указанных обстоятельствах между ИП ФИО144 и ООО «Механизация» ДД.ММ.ГГГГ был заключен договор на оказание услуг по предоставлению спецтехники. Предметом указанного договора являлось оказание услуг по перевозке грунта. Стоимость услуг по договору составляла 1300 рублей в час. Ею в соответствии с заключенным договором в период времени с ДД.ММ.ГГГГ ориентировочно по ДД.ММ.ГГГГ предоставлялся в аренду принадлежащий ей на праве собственности вышеуказанный транспорт марки ТАТРА 815, на которой работал ее супруг. Оплата по договору производилась регулярно на ее расчетный счет, открытый в АО «Альфа Банк». Последняя оплата от ООО «Механизация» поступила ДД.ММ.ГГГГ. ДД.ММ.ГГГГ представитель ООО «Механизация» обратился к ней с просьбой перевыставить акты сверки на ООО «Биотех», а также перезаключить договор, заключенный с ООО «Механизация», на договор с ООО «Биотех». Однако представители ООО «Биотех» так и не подписали новый договор. В период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ от ООО «Биотех» за ООО «Механизация» поступили платежи на общую сумму 167 300 рублей. Далее, ДД.ММ.ГГГГ бухгалтерия ООО «Механизация» снова обратилась к ней с просьбой перевыставить акты сверки на ООО «ГринЛайт». В последующем от ООО «ГринЛайт» на ее расчетный счет поступили платежи на общую сумму 136 750,36 рублей. После указанного периода времени ООО «Механизация» перестала производить оплату, вследствие чего образовалась задолженность в размере 188 779,50 рублей, которая до настоящего времени не погашена (т. 116 л.д. 5-8);

- ФИО146, согласно которым с 2017 года он является индивидуальным предпринимателем. Основной вид деятельности - грузоперевозки. У него работало два водителя. В конце 2019 года ему стало известно, что ООО «ГринЛайт» и ООО «Механизация» в <адрес> осуществляют работы по очистке ериков, и им требуется техника. Указанные организации ему известны, так как он ранее работал механиком в ООО «Югстрой». У него на тот момент в аренде было три самосвала. Он приехал в офис ООО «Механизация» по адресу: <адрес>, где подписал договор и передал сотруднику данной организации ФИО47 документы на самосвалы, которая через некоторое время вернула его подписанный экземпляр договора. Так, с конца декабря 2019 года по середину февраля 2020 года он и два его водителя работали на водных объектах, наименования которых уже не помнит, осуществляя перевозку грунта. Выполнение работ контролировал мастер ФИО94 Для получения оплаты он отдавал ФИО47 путевые листы с указанием фактически отработанного времени, счет на оплату и акты выполненных работ, выставленные на ООО «Механизация». Задолженность ООО «Механизация» перед ним составляет 121 000 рублей. Так как ранее он работал в ООО «Югстрой» ему знакомы ФИО323 - руководитель группы компаний; Фирсов А.А. - директор ООО «ГринЛайт», Петрушина Н.И. – главный бухгалтер группы компаний (т. 116 л.д. 16-19);

- ФИО147, согласно которым с 2005 года он является индивидуальным предпринимателем, занимается грузоперевозками на самосвале, который находится у него в собственности. В январе 2020 года он обратился к прорабу на объекте по расчистке ерика возле <адрес> Волгоградской <адрес> с вопросом нужны ли им самосвалы для производства работ. Его направили в офис ООО «Механизация» в <адрес>, где он передал свои реквизиты сотрудницам, которые пояснили, что через некоторое время ему предоставят договор и можно выходить на работу. Ему стало известно, что работами по экологической реабилитации озер и ериков Волгоградской <адрес> занимаются ООО «ГринЛайт» и ООО «Механизация». На каких водных объектах он работал на своем самосвале уже не помнит. Он работал с января по февраль 2020 года, вывозил грунт, работал по указаниям мастеров. По итогам выполненных работ он предоставлял акты выполненных работ в ООО «Механизация». От указанной организации на его расчетный счет оплата поступила один раз, задолженность перед ним составляет 150 000 рублей. Договор ему так и не предоставили. Из представителей заказчика ему знакомы Фирсов А.А. как руководитель ООО «Механизация», которого он видел на объектах. Самым главным руководителем был ФИО323, который в свою очередь контролировал Фирсов А.А. (т. 116 л.д. 20-23);

- ФИО148, согласно которым с 2019 года он является индивидуальным предпринимателем, осуществляет грузоперевозки на личном транспорте. У него в собственности имеется самосвал ТАТРА 815. Его знакомые, владеющие грузовыми автомобилями, устроились на работу по перевозке ила на ериках в <адрес> Волгоградской <адрес>, которую и предложили ему. Он согласился и в сентябре 2019 года на принадлежащем ему самосвале также начал работать на ериках, заключив договор на объекте. Он работал в период времени с сентября 2019 года по октябрь 2020 года, перевозил ил. Наименования ериков, на которых он работал, не помнит. В ходе работы он узнал, что расчисткой озер и ериков Волго-Ахтубинской поймы занимались ООО «ГринЛайт» и ООО «Механизация», руководителем которых был Фирсов А.А. Для получения оплаты за выполненную работу он в ООО «Механизация» предоставлял акты выполненных работ, от указанной организации на его расчетный счет перечисляли оплату и остались должны 250 000 рублей (т. 116 л.д. 28-31);

- ФИО149, согласно которым с 2010 года он работает в должности директора ООО «Чистая пойма». В его должностные обязанности входит руководство предприятием, которое имеет на своем балансе строительную технику. Основным видом деятельности ООО «Чистая пойма» является перевозка различных грузов. В ООО «Чистая пойма» имеются автомобили КАМАЗ, автокран, экскаватор, ассенизатор. В январе 2020 года к нему обратился ранее незнакомый мужчина, который представился Александром и пояснил, что является мастером участка ООО «Механизация», и им необходима техника для проведения работ по ликвидации негативного воздействия на окружающую среду накопленных отходов и экологической реабилитации водных объектов. Рассмотрев данное предложение, он ответил согласием, в связи с чем между ООО «Чистая пойма» и ООО «Механизация» был заключен договор на оказание услуг, по которому он предоставил в аренду три единицы техники в виде автомобилей марки КАМАЗ с водителями, нанятыми им по договору найма. Директора ООО «Механизация» он никогда не видел. Контакт с ним поддерживал мастер по имени Александр. На каких именно водных объектах работала его техника ему неизвестно. Оплата за аренду указанных транспортных средств должна была осуществляться по безналичному расчету в конце каждого месяца по закрытым рапортам-нарядам. Изначально оплата на расчетный счет ООО «Чистая пойма» поступала, но через некоторое время поступление денежных средств прекратилось. На его неоднократные запросы о причине невыплаты денежных средств в адрес ООО «Чистая пойма» каких-либо ответов им получено не было (т. 116 л.д. 73-76);

- ФИО150, согласно которым с 2008 года он является индивидуальным предпринимателем. Основным видом деятельности является оказание транспортных услуг. У него в собственности имеется два грузовых автомобиля – КАМАЗ и МАЗ. Наемные сотрудники у него отсутствуют. Он самостоятельно управляет своими грузовыми автомобилями. Поиск клиентов он осуществляет на различных сайтах в сети «Интернет», где размещает объявления о предоставлении услуг по транспортировке различных грузов. Ему известны организации ООО «ГринЛайт» и ООО «Механизация», которые пользовалось его услугами. Он перевозил их различное строительное оборудование в 2019 и 2020 году. В 2019 году он работал по заказу ООО «ГринЛайт», а в 2020 году – с ООО «Механизация». Директором указанных организаций был Фирсов А.А., в бухгалтерии он забирал договоры с указанными компаниями, которые были подписаны Фирсов А.А. В связи с этим он понял, что ООО «ГринЛайт» и ООО «Механизация» - это одна и та же коммерческая структура, у них был один офис, одно руководство, одни и те же бухгалтеры и сотрудники. По заказу ООО «ГринЛайт» и ООО «Механизация» он перевозил оборудование на различные объекты Волго-Ахтубинской поймы, точные наименования водоемов уже не помнит. Так он узнал, что данные компании выполняют работы по расчистке ериков на территории Волгоградской <адрес>. Он лично на своих грузовиках в весенне-летний период 2019-2020 годов перевозил бытовые вагончики, трубы и строительную технику. Непосредственно в работах по расчистке водных объектов он участия не принимал. В основном он общался с прорабами или начальниками участков, которые ему звонили и сообщали о необходимости перевезти их строительное оборудование. Оплата за оказанные им услуги производилась в безналичной форме на его расчетный счет. Он подготавливал платежные документы - акты и счета, которые передавал для оплаты в бухгалтерию. Платежи поступали от ООО «ГринЛайт» и «Механизация», при этом в настоящее время за ООО «Механизация» имеется задолженность в сумме 67 000 рублей за оказанные им транспортные услуги за два месяца 2020 года. Данные платежные документы он передал для оплаты в бухгалтерию ООО «Механизация» в конце 2020 года, однако буквально через неделю или две недели в СМИ сообщили, что Фирсов А.А. задержан по подозрению в мошенничестве (т. 116 л.д. 92-95);

- ФИО151, согласно которым с 2017 года он является индивидуальным предпринимателем. Основным видом деятельности является оказание транспортных услуг. У него в собственности имелись два самосвала марки КАМАЗ. Он самостоятельно управлял самосвалами, также иногда нанимал наемных водителей. Клиентов он искал на различных сайтах в сети «Интернет», где размещал объявления об оказании услуг по транспортировке различных грузов. Ему знакомы организации ООО «ГринЛайт» и ООО «Механизация», которые пользовались его услугами по перевозке различных грузов в течение примерно 5-6 месяцев в период времени с конца 2020 года по начало 2021 года. Указанные организации искали грузовой транспорт для перевозки грузов при выполнении очистных работ на ериках Волго-Ахтубинской поймы и ему кто-то из его знакомых посоветовал к ним обратиться по поводу работы. Директором ООО «ГринЛайт» был Фирсов А.А. В итоге он заключил договоры с ООО «ГринЛайт», ООО «Механизация», которые готовились сотрудниками указанных организаций, он их только подписывал. В конце 2020 года - начале 2021 года он предоставлял в соответствии с заключенными договорами с ООО «Механизация» и ООО «ГринЛайт» два принадлежащих ему грузовых автомобиля - самосвала КАМАЗ, которые в течение нескольких месяцев перевозили грунт (ил) со дна ериков Волго-Ахтубинской поймы, их точные наименования не помнит. В ходе выполнения работ в основном он общался с прорабами или начальниками участка, которые ему звонили и сообщали о необходимости перевозки. Фактически перевозки грунта происходили каждый рабочий день. Оплата за оказанные им услуги производилась в безналичной форме. Он подготавливал счета на оплату, на основании которых на его расчетный счет поступали платежи от ООО «ГринЛайт» и «Механизация» (т. 116 л.д. 123-126);

- ФИО152, согласно которым с 2005 года он является индивидуальным предпринимателем. Основным видом деятельности является оказание транспортных услуг. У него в собственности имеется самосвал марки ТАТРА 815, тягач МАN, прицеп, экскаватор-погрузчик VOLVO. Он самостоятельно управляет своей спецтехникой, также иногда нанимает водителей. Ему знакомы организации ООО «ГринЛайт» и ООО «Механизация», которые пользовались его услугами по перевозке грузов в течение примерно одного года, с середины 2019 года по май 2020 года. Кто-то из его знакомых посоветовал обратиться в данные организации, которые искали грузовой транспорт для перевозки грузов при выполнении очистных работ на ериках Волго-Ахтубинской поймы. Он в течение года лично на своем самосвале перевозил грунт (ил) со дна ериков Волго-Ахтубинской поймы. Также он предоставлял в аренду ООО «Механизация» свой экскаватор. В основном он работал по договорам с ООО «Механизация», только весной 2020 года он стал работать официально с ООО «ГринЛайт», и с этого времени начались проблемы с оплатой, а потом данная организация вообще пропала, как он в дальнейшем узнал ее руководство «попало под следствие». Оплата производилась в безналичной форме. Он подготавливал счета на оплату с учетом фактически предоставленных им услуг по перевозке и аренде экскаватора. Платежи на его расчетный счет поступали от ООО «ГринЛайт» и «Механизация». В настоящее время за ООО «ГринЛайт» имеется задолженность за оказанные услуги в сумме около 600 000 рублей. В ходе выполнения работ он в основном общался с прорабами или начальниками участка - ФИО94, Фирсов А.А., которые ему звонили и сообщали о необходимости предоставления транспорта. Фирсов А.А. иногда приезжал на объекты и проверял ход выполнения работ, а также общался со своими подчиненными (т. 116 л.д. 129-135);

- ФИО285, согласно которым он с 2008 года по настоящее время осуществляет предпринимательскую деятельность по предоставлению спецтехники в аренду. ИП оформлено на его супругу ФИО64, при этом всей коммерческой деятельностью от имени ИП ФИО64 занимается лично он. В его обязанности входит осуществление всей коммерческой деятельности от имени ИП ФИО64, которая находится на упрощенной системе налогообложения, НДС не уплачивается. В собственности ИП ФИО64 находится три бульдозера и три экскаватора, которые базируются в <адрес> края. Ему знакомы организации ООО «Механизация», с которой у него был заключен договор оказания услуг, и ООО «ГринЛайт», которое частично оплачивало услуги за ООО «Механизация». Так, примерно в сентябре 2019 года ему по объявлению, размещенному в сети «Интернет», позвонил начальник участка ФИО94 и сообщил, что им нужна техника для очистки ериков и озер в Волгоградской <адрес>. Он ответил, что если заказчиком будет оплачена доставка техники, то он предоставит им ее в аренду. Для детального согласования условий аренды ФИО94 попросил его приехать к руководителю в <адрес>. Через несколько дней он приехал в <адрес> по адресу, который ему предоставил ФИО94, где тот провел его к руководителю группы компаний ФИО323 На встрече последний представился как «хозяин ряда компаний», поинтересовался имеющейся техникой, а также уплачивается ли НДС. Он ответил, что работает на упрощенной системе налогообложения, после чего ФИО323 стал с ним торговаться о предоставлении дополнительной скидки в связи с тем, что он работает без НДС. Он согласился, и ФИО323 взял у него реквизиты ИП. Через некоторое время ему на электронную почту пришел скан договора от ДД.ММ.ГГГГ на оказание услуг по предоставлению экскаватора с организацией ООО «Механизация», подписанного директором ФИО83, которую он никогда не видел. Он выставил счет на доставку техники, который был оплачен, после чего отправил экскаватор в <адрес> вместе с наемным оператором, услуги которого оплачивал он. В марте 2020 года он заключил еще один договор с ООО «Механизация» на три бульдозера, хотя фактически работало два бульдозера. На водных объектах с привлечением его техники выполнялись следующие виды работ: экскаватор осуществлял разработку и погрузку грунта с ериков и озер, а бульдозер осуществлял планировку выбранного ила и грунта на заданное место в период времени с декабря 2019 года по январь 2021 года. На указанных объектах начальником участка был ФИО94, который полностью руководил производственным процессом, показывал куда и какой технике возить грунт, где его разрабатывать и контролировал все остальные производственные процессы. Оформлением актов выполненных работ занимался он лично, используя программу «АвтоСкан», которая показывает отработанные часы техники. Подготовленные документы он по согласованию с ФИО323 передавал либо ФИО94, либо отдавал вместе со счетом на оплату на проходной или кому-то из бухгалтеров, которые сидели в том же здании, где и ФИО323 Через несколько месяцев после первой встречи ФИО323 представил ему Фирсов А.А., сказав, что это его заместитель, к которому можно обращаться по всем вопросам. Но он все вопросы обсуждал только с ФИО323, который полностью руководил всем процессом выполнения работ на ериках и озерах. Оплата за предоставленную технику происходила на основании актов выполненных работ и счетов на оплату без НДС, с расчетного счета ООО «Механизация». Также оплата за аренду спецтехники ООО «Механизация» периодически производилась с расчетного счета ООО «ГринЛайт», также без НДС. До настоящего времени аренда транспорта ФИО323 полностью не оплачена, кредиторская задолженность составляет примерно 500 000 рублей (т. 116 л.д. 138-142);

- ФИО72, согласно которым он зарегистрирован в качестве индивидуального предпринимателя и предоставляет услуги по дноуглублению ериков, рек, озер, прудов при помощи земснаряда, имеющегося у него в собственности. Земснарядом он управляет сам, сотрудников в штате нет. В 2019 году он работал с ООО «ГринЛайт», которому оказывал услуги по расчистке ерика Шумроватый, расположенного за <адрес>. За время работы с сентября по декабрь 2019 года руководителем ООО «ГринЛайт» был Фирсов А.А. Указанная организация выиграла тендер по расчистке водоемов, а затем заключила с ним договор субподряда. Также по договору субподряда на расчистку ериков Волго-Ахтубинской поймы он работал с ООО «Механизация», руководителем которой также был Фирсов А.А. Замеры намытого земснарядом грунта замеряли геодезисты. По завершении работ он предоставлял акты выполненных работ, после чего оплата поступала на его расчетный счет от ООО «ГринЛайт», ООО «Механизация» (т. 117 л.д. 197);

- ФИО155, согласно которым в марте 2016 года он со своим товарищем ФИО153 создал ООО «Партнер», основным видом деятельности которого являлось предоставление услуг в области растениеводства, а также транспортных услуг по перевозке земель для озеленения города. На балансе организации автомобили не числились. Фактически три грузовых автомобиля SCANIA были оформлены на него (государственные номера Х 450 ЕР 777, С 261 СЕ 197, У 338 МВ 197), и четыре единицы - на ФИО153 (государственные номера Т 752 ХА 777, Р 214 МВ 777, Е 860 ТА 197, О 650 ОА 197). Указанные автотранспортные средства необходимы были для осуществления деятельности Общества на основании договоров аренды. В марте-апреле 2019 года для оптимизации налоговой базы и удобства ведения бизнеса он был зарегистрирован в качестве индивидуального предпринимателя. Основным видом деятельности являлось осуществление грузоперевозок. Примерно в конце 2019 года он закрыл свое ИП, поскольку организации-клиенты не соглашались работать без НДС. ФИО153 периодически ездил на рыбалку к своим знакомым в <адрес> Волгоградской <адрес>. Так, в начале лета 2019 года ФИО153 после очередной поездки в Волгоградскую <адрес> сообщил ему, что знакомый ФИО153 - ФИО154 предложил работу по перевозке опоки в районе <адрес>. Со слов ФИО153 он понял, что ФИО154 познакомил его с известными предпринимателями в Волгоградской <адрес>, а именно ФИО323 и Фирсов А.А. Они согласились на данное коммерческое предложение и начали осуществлять перевозки в июле 2019 года. Изначально они отправили в <адрес> четыре своих самосвала, которые осуществляли перевозку опоки. Водители транспортных средств были московские. Откуда точно перевозилась опока ему неизвестно, поскольку он там лично не присутствовал. Ему известно, что фактически опока грузилась недалеко от <адрес> Волгоградской <адрес>. Проработав около недели, ФИО153 обратился или к ФИО323, или к руководителю ООО «ГринЛайт» Фирсов А.А. с вопросом оплаты работы водителей, а также транспортных расходов. ФИО153 сказал бухгалтеру ФИО80, что необходимо выставить счет на перевозку 1 140 м.куб. опоки на 1 003 200 рублей за оказанные услуги на ООО «Гарант Авто», при этом дал телефон и адрес электронной почты ООО «ГарантАвто» - greenlight_2018@mail.ru. ДД.ММ.ГГГГ счет был направлен в ООО «ГарантАвто» по электронной почте greenlight_2018@mail.ru. ДД.ММ.ГГГГ денежные средства в указанной сумме поступили на расчетный счет ИП ФИО155 После чего он снял денежные средства, которые израсходовал на затраты, связанные с перевозками, обслуживанием автотранспорта, а также на выплаты заработной платы водителям. При этом никакие документы на оказанные услуги он не подписывал. Самосвалы продолжали работать примерно до ДД.ММ.ГГГГ. Подписание договора на перевозку опоки происходило по указанию ФИО153 с ООО «ГарантАвто», в лице директора ФИО44, при следующих обстоятельствах. Примерно в середине августа 2019 года ФИО153 позвонил ему в тот момент, когда находился на рыбалке в Волгоградской <адрес>, и сообщил, что он должен приехать в <адрес>. Он прилетел в <адрес> на следующий день. ФИО153 сказал ему, что их вызвали для подписания документов. Это были договоры и еще какие-то документы, которые были переданы им на подпись в офисе ООО «ГринЛайт» на <адрес>, однако из текста договоров следовало, что они заключаются с ООО «ГарантАвто», в лице генерального директора ФИО44, которого он никогда не видел. Он подписал предоставленные им документы от имени ИП ФИО155, а ФИО153 - от имени ООО «Партнер». Указанные документы они подписывали «задним» числом. ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет ИП ФИО155 поступили 3 146 000 рублей. После чего ФИО153 сообщил ему, что 2 850 000 рублей он должен перевести ИП ФИО154 якобы за стоянку автомобилей по договору аренды, хотя фактически автомобили находились на стоянке в <адрес> или его пригороде. Бухгалтер ФИО80 перевела указанную сумму по реквизитам ИП ФИО154 Остальные денежные средства были потрачены им на фактические затраты, связанные с реальными перевозками. Помимо тех денег, которые пришли на расчетный счет ИП ФИО155, на расчетный счет ООО «Партнер» ДД.ММ.ГГГГ также поступили денежные средства в размере 9 000 000 рублей, из которых 6 628 000 рублей ФИО153 наличкой передал в <адрес> лично ФИО323 Это было исключительно решение ФИО153, они этот вопрос не согласовывали. ФИО153 пояснил ему, что если бы тот не согласился на условия ФИО323, то им бы вообще ничего не заплатили. Конкретику ФИО153 ему не сообщал, но сказал, что попал в тупиковую ситуацию. После этого, он стал догадываться о том, что объемы выполненных работ по факту были значительно завышены, поэтому поступило больше денег, часть из которых ФИО153 должен был отдать ФИО323 Он лично в <адрес> был всего один раз, когда подписывал документы и поэтому контролировать фактически выполненный объем работ не мог. Бухгалтер ФИО80 распоряжалась расчетными счетами ИП ФИО155 и ООО «Партнер» исключительно по указанию ФИО153, который полностью управлял обеими организациями. По поводу составления путевых листов от ИП ФИО155 № № за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ он показал, что в них указаны несоответствующие действительности сведения, а именно, что ИП ФИО155 якобы осуществлял перевозку нерудных материалов (опоки) в объеме 4 715 м.куб. по маршруту Астраханская <адрес> Яр - Волгоградская <адрес>, на расстояние 310 км. Этого на самом деле не было. Маршрут, указанный в путевых листах, является фиктивным. В Астраханской <адрес> в <адрес> Яр ни он, ни его водители никогда не были. Кроме того, в путевых листах в качестве водителей указаны посторонние лица. Указанные фиктивные путевые листы, в которых указаны сведения, несоответствующие действительности, были переданы ФИО323 бухгалтером ФИО80 через электронную почту. Кроме того, как ему стало известно от ФИО153, последнему поставили условие, согласно которому, если тот не подготовит указанные путевые листы, то и денежные средства в виде оплаты не получит. Понимая, что попал в трудную ситуацию, ФИО153 принял решение о подготовке указанных путевых листов и их передаче ФИО323 В данном случае ФИО153 придерживался только той цели, чтобы получить денежные средства и рассчитаться с водителями, а также провести плановое обслуживание транспорта. Срок работы их транспорта на Камышинской свалке составил около двух месяцев. Все последующее время они ожидали оплату. Фактически перевозка опоки осуществлялась с какого-то, возможно, нелегального карьера, расположенного в нескольких десятках километров от самой Камышинской свалки, какие-либо документы на ее перевозку никем не выдавались (т. 107 л.д. 181-186, 198-202);

- ФИО153, согласно которым в марте 2016 года он и его товарищ ФИО155 создали ООО «Партнер» с равными долями уставного капитала 50% на 50%. Основным видом деятельности было предоставление услуг в области растениеводства, дополнительный вид деятельности - грузоперевозки. В организации имеются восемь автомобилей SCANIA, которые необходимы для осуществления деятельности Общества. Для удобного ведения бизнеса у них также был зарегистрирован ИП ФИО155 Автомобили и водители были те же самые, так как это было совместное предприятие. Примерно в мае-июне 2019 года он находился на рыбалке в г. Петров Вал Волгоградской <адрес> со своими знакомыми, кем именно уже не помнит. В ходе совместного отдыха между ними состоялся разговор, в котором у него интересовались стоимостью услуг по перевозке грузов, поскольку предприниматель из <адрес> ФИО323 в то время подыскивал грузовые машины для осуществления работ на территории <адрес>. С учетом того, что перегонять имеющийся в ООО «Партнер» автотранспорт из <адрес> в Волгоградскую <адрес> с водителями был не из дешевых вариантов, к тому же у него в таком случае практически не оставалось транспорта для осуществления своей работы, он сообщил товарищам цену, которая позволяла покрыть все предпринимательские риски. Ему неизвестно кто и как после этого сообщил данную информацию ФИО323 Последний отказался от его услуг по предоставлению грузового автотранспорта, сообщив, что это очень дорого. Спустя несколько дней после того как он вернулся в
<адрес>, ему поступил звонок от представителя ФИО323, который сообщил, что ФИО323 согласен на его условия и попросил для более детального обсуждения условий приехать в <адрес>. В мае или июне 2019 года он прибыл в <адрес>, где встретился в офисном помещении с ФИО323 На встрече также присутствовали сотрудники компаний ФИО323 Точно был один из директоров подконтрольной последнему организации, как ему впоследствии стало известно - Фирсов А.А. На указанной встрече ФИО323 озвучил, что часть полученных ООО «Партнер» денежных средств за услуги по перевозке грузов, свыше обозначенной им первоначальной стоимости, он должен будет возвратить ФИО323 Кроме того, после того как он перегонит грузовые машины на территорию <адрес>, ему покажут место, откуда будет осуществляться загрузка и доставка груза. Также от него требовалось сообщить номера автомобилей и анкетные данные водителей, которые будут осуществлять перевозки. В результате в июне 2019 года он организовал перегон четырех своих автомобилей SCANIA государственные номера О650ОА 197, С261СУ 197, У338МВ 197, Т752ХА 777 и арендованного автомобиля VOLVO государственный номер А664ХХ 34. На всех автомобилях SCANIA были установлены системы Платон и Глонасс. Из его водителей точно поехали ФИО156, ФИО157 По прибытии указанного автотранспорта в <адрес> Волгоградской <адрес>, выполняя указания ФИО323, сотрудник последнего, кто именно уже не помнит, сообщил, что машины необходимо предоставить на земельный участок недалеко от г. Петров Вал для перевозки природного сорбента (опоки), и осуществлять ее перевозку на территорию ликвидируемой свалки, расположенной неподалеку от кладбища <адрес>. Договор на перевозку опоки №/ГА от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «ГарантАвто» и ООО «Партнер» готовили сотрудники ООО «ГарантАвто». Свой экземпляр договора, уже подписанный с обеих сторон, он забрал в их офисе. С директором ООО «ГарантАвто» он не знаком и его никогда не видел. В течение месяца автомобили ООО «Партнер» с водителями осуществляли доставку природного сорбента с указанного места на ликвидируемую свалку. Он лично один раз был на месте погрузки, точное место уже не помнит, это рядом с г. Петров Вал. Как происходила загрузка автомобилей он не видел. Со слов представителя ООО «ГарантАвто», это был легальный карьер. Никакие документы, кроме учета рейсов в журнале, на месте разгрузки опоки на свалке водителям не выдавались. Организацией работ по перевозке опоки занимались сотрудники Камышинской свалки, кто именно не знает. Всего его водители перевезли примерно 13000-15000 м.куб. опоки. После осуществленной перевозки опоки он поднял вопрос перед ФИО323 об оплате оказанных услуг, так как ему необходимо платить водителям, кроме того он на свои деньги приобретал ГСМ. На что ФИО323 сообщил, что необходимо подготовить ряд документов на перевозку, а именно путевые листы для закрытия актов выполненных работ по договору, образцы которых на электронную почту прислала представитель ФИО323 по имени Екатерина. Также ФИО323 предоставил ему номер телефона последней. Полученный от ФИО323 номер телефона он передал бухгалтеру ООО «Партнер» ФИО80 для взаимодействия и сказал, чтобы последняя подготовила требуемые ФИО323 документы. В последующем он узнал, что согласно подготовленным ФИО80 документам перевозка опоки осуществлялась для ООО «ГарантАвто», но не по тому маршруту, по которому его водителя фактически ездили, а якобы из карьера в <адрес> Яр Астраханской <адрес>. Кроме того, в документах была завышена стоимость работ за счет количества работающих машин и расстояний, в том числе в путевых листах в качестве водителей указаны посторонние, неизвестные ему лица. Ознакомившись с подготовленными документами, которые были составлены по указанию ФИО323, он отказался их подписывать. Однако ФИО323 в ходе очередной встречи сообщил, что в таком случае деньги за перевозку он не получит. В связи с тем, что им были потрачены личные денежные средства на организацию автотранспортных работ, а также ему было необходимо оплатить работу водителей, он был вынужден пойти на условия ФИО323 Лично он документы не подписывал, по его просьбе от его имени это сделала ФИО80 Подписав все необходимые документы, она передала их ФИО323 через электронную почту Екатерины. Таким образом, подготовленные ФИО80 путевые листы за август-сентябрь 2019 года на перевозку опоки из <адрес> Яр Астраханской <адрес> в <адрес> Волгоградской <адрес>, содержат сведения, не соответствующие действительности, они изготовлены по указанию и под давлением ФИО323 Маршрут, указанный в данных путевых листах, является фиктивным. В Астраханской <адрес> в <адрес> Яр ни он, ни его водители никогда не были. В итоге на расчетный счет ООО «Партнер» поступили денежные средства за указанные выше работы в размере 9 200 000 рублей, из которых 6 000 000 рублей в наличной форме он возвратил ФИО323 через людей последнего, их данные ему неизвестны. 3 200 000 рублей были использованы им на покрытие фактически выполненных работ и понесенных затрат. Деньги он передавал лично, отдавал из своих личных сбережений где-то в центре <адрес> (т. 107 л.д. 175-180, 206-209);

- ФИО80, согласно которым она знакома с ФИО153 и ФИО155 примерно 15 лет, факт знакомства был связан с консультациями по бухгалтерским вопросам. В начале апреля 2019 года ей позвонил ФИО155 и предложил неофициально помогать ему и ФИО153 с бухгалтерским учетом в ООО «Партнер» и ИП ФИО155, на что она согласилась. За свои услуги она получала 10 000 рублей в месяц, иногда 15 000 рублей. К их финансово-хозяйственной деятельности она отношения не имела. Фактическим руководителем ООО «Партнер» и ИП ФИО155 являлся ФИО153 ООО «Партнер» и ИП ФИО155 занимались грузовыми перевозками. Сотрудников было 3-4 человека. В период оказания помощи в формировании бухгалтерских документов она получала указания от ФИО153 о подготовке той или иной документации. На балансе ООО «Партнер» и ИП ФИО155 автомобилей не было, автомобили находились в частной собственности ФИО153 и ФИО155 В период времени с июля 2019 года по сентябрь 2019 года ИП ФИО155 и ООО «Партнер» выполняли работы в <адрес> Волгоградской <адрес> по перевозке опоки. Конкретно откуда и каким образом осуществлялась перевозка опоки ей неизвестно. Примерно в конце июля 2019 года ей от ФИО153 поступило указание о необходимости выставления счета на ООО «Гарант Авто» на перевозку 1 140 м.куб. опоки на сумму 1 003 200 рублей за оказанные услуги. Для этого ФИО153 предоставил ей номер телефона представителя Екатерины и адрес электронной почты ООО «ГарантАвто» greenlight_2018@mail.ru. Она связалась с Екатериной и скинула на указанную электронную почту со своей личной почты карточку с реквизитами ИП ФИО155 для заключения договора. Затем подготовила соответствующие документы на оплату и отправила их ДД.ММ.ГГГГ по электронной почте. ДД.ММ.ГГГГ денежные средства в указанной сумме поступили на расчетный счет ИП ФИО155, которые были израсходованы на затраты, связанные с перевозками, обслуживанием автотранспорта, а также на выплаты водителям. В последующем денежные средства за выполнение работ по перевозке опоки поступали на расчетный счет ООО «Партнер». Проработав в Волгограде около недели, ФИО153 позвонил ей и сказал, что необходимо официально трудоустроить еще четверых сотрудников и переслал ей в приложении WhatsApp данные по водителям. Для чего это было нужно ей неизвестно. Всю информацию о перевозке опоки она получала по телефону от ФИО153, например, сколько кубических метров опоки может перевезти грузовой автомобиль SCANIA и сколько VOLVO. Через некоторое время ФИО153 позвонил ей и сказал, что с ДД.ММ.ГГГГ ИП ФИО155 прекращает работу, работать будет ООО «Партнер», а также попросил скинуть реквизиты ООО «Партнер» Екатерине. Для ООО «ГарантАвто» она составляла счета на оплату, УПД, акты выполненных работ и отправляла на электронную почту Екатерины. ФИО153 по телефону сообщал ей сколько кубов они вывезли. У нее на электронной почте имелся договор с указанием цены. На основании этих данных она формировала документы. В конце лета - начале осени 2019 года она по указанию ФИО153 связалась с Екатериной и получила от последней сведения о необходимости подготовки путевых листов. С путевыми листами она никогда раньше не работала и поэтому не понимала, как их надо правильно заполнять. При общении с Екатериной по телефону она не понимала, что та от нее хочет при заполнении путевых листов. Тогда она попросила Екатерину прислать образец путевого листа по электронной почте. После чего Екатерина отправила ей талоны с указанием автотранспортных средств и объемов опоки, которые подтверждали выполнение работ по ее перевозке. Путевые листы должны были соответствовать указанным талонам. Талоны всегда выписывались «задним» числом, почему они не выписывались своевременно ей неизвестно. На основании присылаемых Екатериной талонов с данными водителей и объемом груза она стала составлять путевые листы, которые подписывала по указанию ФИО153 Последний сказал ей, что если не отправить путевые листы, то они им заплатят деньги. В последующем от Екатерины поступили сканированные образы путевых листов с подписями руководителя ООО «ГарантАвто» и оттиском печати. ДД.ММ.ГГГГ Екатерина прислала талоны по ИП ФИО155 за период времени с 18 по ДД.ММ.ГГГГ, в которых она увидела, что водители работают без выходных, а это является нарушением трудового законодательства, о чем она сообщила ФИО153 На что он сообщил ей, что работать больше с ООО «ГарантАвто» они не будут, тоннаж опоки ему уже известен и попросил сделать таблицу по водителям с выходными днями. ДД.ММ.ГГГГ она составила электронную таблицу, в которой по машинам, дням и водителям был распределен объем опоки для перевозки ООО «Партнер» за период с начала августа 2019 года по ДД.ММ.ГГГГ, которую отправила по электронной почте Екатерине, которая была не против, если по документам работы закончатся в сентябре. Ей неизвестно осуществлялись ли реальные перевозки опоки для ООО «ГарантАвто». Она составляла документы на основании выписанных ООО «ГарантАвто» талонов на перевозку и информации, полученной от ФИО153 (т. 107 л.д. 187-191, 203-205);

- ФИО158, согласно которым с 2016 года он работает электромонтером оперативной выездной бригады ПАО «Россети» (Камышинские энергосети). От военкомата у него открыта категория С водительских прав «водитель-крановщик», однако он не управлял грузовым транспортом с 2015 года. ООО «ГринЛайт», ООО «ГарантАвто», ООО «МФ «Аквапласт» ему не знакомы. На Камышинской свалке он не осуществлял никаких перевозок, в том числе опоки. В <адрес> Яр Астраханской <адрес> никогда не был. Путевые листы на перевозку опоки из карьера в <адрес> Яр Астраханской <адрес>, подписанные от его имени, как водителя, являются подложными, он их не подписывал. Данные перевозки он не осуществлял, указанным в них грузовым автомобилем никогда не управлял (т. 102 л.д. 132-135, т. 107 л.д. 210-212);

- ФИО159, согласно которым в конце 2018 года он работал в ООО «Партнер». В периоды времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ он работал у ИП ФИО155, с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ – в ООО «Партнер». В период 2019-2020 годов грузовыми транспортными средствами он не управлял. Опоку из карьера в <адрес> Яр Астраханской <адрес> на свалку в 1200 метрах по направлению на северо-запад от <адрес> Волгоградской <адрес> не перевозил (т. 107 л.д. 193-196);

- ФИО160, согласно которым он был лишен права управления транспортными средствами в 2013 году на срок 1 год и 7 месяцев, в связи с чем он сдал свое водительское удостоверение в МРЭО ОГИБДД <адрес> и обратно его не забирал. В 2019-2020 годах он грузовыми автомобилями не управлял. Кроме того, прав категории «С» у него никогда не было, он не обучался управлению грузовыми транспортными средствами. Организации ИП ФИО155, ООО «Партнер», ООО «МФ «Аквапласт», ООО «ГарантАвто», ООО «ГринЛайт» ему не известны. Путевые листы на перевозку опоки из карьера в <адрес> Яр Астраханской <адрес>, подписанные от его имени как водителя, являются подложными, он их не подписывал. Никакие грузы, включая опоку, на участок Камышинской свалки он не перевозил. В <адрес> Яр Астраханской <адрес> он никогда не был (т. 107
л.д. 213-217, т. 108 л.д. 90-92);

- ФИО156, согласно которым в марте 2019 года он устроился водителем грузового автомобиля в ООО «Партнер», где проработал до декабря 2020 года. Он управлял грузовым автомобилем SCANIA, государственный номер Т 752 ХА 777, который принадлежал ООО «Партнер», директором которого был ФИО155, он же ИП ФИО155, у которого он также работал. Он принимал участие в выполнении работ при рекультивации свалки, расположенной в 1200 метрах от <адрес>. По указанию ФИО155 он один раз ездил в карьер, расположенный в <адрес> Яр Астраханской <адрес>, для того, чтобы оценить расстояние до Камышинской свалки, в связи с чем пришел к выводу, что ездить туда слишком далеко, о чем сообщил ФИО155 После этого ему и другим водителям дали команду возить опоку из карьера, находящегося недалеко от <адрес> Волгоградской <адрес>, в поле, примерно в 10-15 км от Камышинской свалки. При возвращении на свалку работавший там охранник записывал прибывающих водителей в журнал, в котором фиксировалось количество рейсов. Никаких документов на перевозку опоки ему не выдавали. Свою подпись он ставил только в журнале учетов рейсов, никакие другие документы он не подписывал. Ему ничего не известно о происхождении путевых листов, выписанных на его имя на перевозку опоки из карьера, расположенного в <адрес> Яр Астраханской <адрес> в <адрес>. Кроме того, у него нет прав категории «Е», позволяющих управлять грузовым автомобилем с полуприцепом. ООО «ГринЛайт», ООО «ГарантАвто» и ООО «МФ «Аквапласт» ему незнакомы (т. 108 л.д. 85-87, 101-104);

- ФИО157, согласно которым он в период 2018-2020 годов подрабатывал путем случайных заработков, осуществляя грузоперевозки. В указанный период времени по мере необходимости по просьбе своего знакомого ФИО161, являющегося индивидуальным предпринимателем, он работал на принадлежащем последнему грузовом автомобиле VOLVO государственный номер А 664 ХХ 34, грузоподъемностью 20 тонн. Примерно в конце весны - начале лета 2019 года ФИО161 предложил ему подработку на указанном грузовом автомобиле в организации ООО «Партнер», на что он согласился. ФИО161 сообщил ему, что он будет работать официально по трудовому договору, в связи с чем он предоставил все необходимые для этого документы. После того как он подписал договор с представителем ООО «Партнер» ФИО153, последний ввел его в курс предстоящих работ. Ему было необходимо перевозить опоку из карьера, расположенного возле г. Петров Вал Волгоградской <адрес>, на площадку в районе свалки <адрес> Волгоградской <адрес> рядом с городским кладбищем. Его рабочая смена составляла 10 часов, за которую он выполнял 6-8 рейсов. Вместимость кузова составляла 16 м.куб. опоки. В ходе выполнения работы ему стало известно, что перевозку опоки курирует Волгоградская компания ООО «ГринЛайт». Работы по перевозке опоки он осуществлял примерно в течение месяца. На карьере работал экскаватор, который осуществлял погрузку опоки. При загрузке его никто ни о чем не спрашивал и контроль загрузки не вел. Никаких сопроводительных документов на опоку ему не давали. На месте выгрузки на Камышинской свалке в строительном вагончике сидел неизвестный ему мужчина-контролер, который вел учет привезенной опоки. По доставке опоки он никому не отчитывался. Место разгрузки на Камышинской свалке ему указывал сотрудник ООО «ГринЛайт» ФИО162 Совместно с ним опоку из указанного карьера перевозили 4-5 автомобилей, с их водителями он не знаком. Также в период перевозки опоки он видел, что опоку также привозили и с другого карьера, расположенного в непосредственной близости от Камышинской свалки. Там водителями были дагестанцы и чеченцы. После того как он закончил выполнение перевозки опоки, с ним рассчиталось ООО «Партнер» в наличной форме в сумме около 25 000 рублей. В <адрес> Яр Астраханской <адрес> он никогда не был. Путевые листы, оформленные на его имя на перевозку опоки из карьера, расположенного в <адрес> Яр Астраханской <адрес>, в <адрес> являются подложными, он их не подписывал. Организации ООО «ГринЛайт», ООО «ГарантАвто», ООО «МФ «Аквапласт» ему не знакомы (т. 108 л.д. 88-89, 110-112, 113-116);

- показаниями ФИО157, данными им при проверке показаний на месте ДД.ММ.ГГГГ, согласно которым он указал участок местности, расположенный в 3,2 км по направлению на юг от <адрес> Камышинского <адрес> Волгоградской <адрес>, в 6 км по направлению на юго-восток от г. Петров Вал Камышинского <адрес> Волгоградской <адрес> (географические координаты N 50.1623, Е 45.2452), пояснив, что по указанию представителей ООО «Партнер» в период времени с июня 2019 года по июль 2019 года с указанного земельного участка им осуществлялась погрузка обломков горных пород различных цветов, формы и размера на грузовой автомобиль и перевозка на ликвидируемую свалку, расположенную в 1200 метрах по направлению на северо-запад от <адрес> Волгоградской <адрес>, где они ссыпались в большую насыпь перед свалкой Указанный земельный участок имеет неправильную геометрическую форму, представляет собой разрытую местность глубиной от 1 до 10 метров от уровня поверхности земли, по всей территории которого располагается природный сорбент (опока) в виде обломков горных пород. Расстояние от данного земельного участка до Камышинской свалки составляет 25-30 км (т. 108 л.д. 117-120);

- ФИО286, согласно которым в период времени с 2017 года по 2020 год он официально по трудовому договору работал в ООО «Партнер» водителем на грузовом автомобиле SCANIA, государственный номер Е 860 ТА 197. Офис ООО «Партнер» располагается в <адрес>. Грузовой автомобиль, которым он управлял, по документам был оформлен на ФИО153 Его непосредственным руководителем был ФИО155, который также являлся индивидуальным предпринимателем. ООО «Партнер» осуществляло деятельность по грузовым перевозкам по <адрес> и <адрес>. В период своей трудовой деятельности в данной организации он проживал и находился большую часть времени в <адрес>. Перевозил на грузовом автомобиле щебень. Никаких перевозок на свалку, расположенную возле <адрес> Волгоградской <адрес>, в том числе опоки, он не осуществлял. В <адрес> Яр Астраханской <адрес> никогда не был. Путевые листы, оформленные на его имя на перевозку опоки из карьера, расположенного в <адрес> Яр Астраханской <адрес>, в <адрес>, являются подложными, он их не подписывал. Указанными перевозками он не занимался. На указанном в путевых листах автомобиле SCANIA государственный номер Е 860 ТА 197, он работал в Подмосковье. ООО «ГринЛайт», ООО «ГарантАвто», ООО «МФ «Аквапласт» ему не знакомы (т. 108 л.д. 93-95, 107-109);

- ФИО161, согласно которым он с марта 2006 года является индивидуальным предпринимателем, в каких-либо организациях никогда не работал. Основным видом его деятельности, как индивидуального предпринимателя, является сдача в аренду коммерческой недвижимости, расположенной в г. Петров Вал Камышинского <адрес>. У него в собственности имеется тягач VOLVO, государственный номер А 664 ХХ 34, однако с 2015 года он перестал оказывать услуги по грузоперевозкам. Организации ООО «ГринЛайт», ООО «МФ Аквапласт», ООО «МСКА», ИП ФИО155 и их представители ему не знакомы. Ему известны ООО «ГарантАвто» и ООО «Партнер». Последнее привлекало принадлежащий ему грузовой автомобиль для осуществления грузоперевозок. Так, в 2019 году к нему обратился человек от его товарища ФИО323 с просьбой предоставить в пользование грузовой автомобиль для перевозки грузов. Он лично встречался с указанным мужчиной в г. Петров Вал, который представился Владимиром. При встрече они договорились, что Владимир берет в аренду его тягач VOLVO для перевозки строительных материалов и различных грузов. Также он дал Владимиру телефон ФИО157, который ранее с 2010 года по 2015 год работал у него водителем на указанном грузовом автомобиле. С ФИО157 Владимир договаривался самостоятельно. Каких-либо договоров с Владимиром на аренду автомобиля он не заключал. В течение примерно одной недели автомобиль находился у Владимира в пользовании. Как ему в дальнейшем стало известно от ФИО157, последний в течение недели ездил по территории области, перевозил опоку, адрес карьера он не уточнял. За использование его автомобиля Владимир ему какие-либо денежные средства не передал, хотя обещал вознаграждение в сумме из расчета 1000 рублей за один час использования автомобиля. ФИО157 что-то заплатил за работу водителя. С ФИО323 он знаком в течение примерно 10 лет, они познакомились на неофициальных мероприятиях. Отношения между ними приятельские, иногда ФИО323 мог попросить его о какой-либо помощи, так как знал, что у него имеется грузовой автомобиль. Ему известно, что ФИО323 занимается практически всем, что может приносить прибыль, владеет строительными организациями, которые выполняли, в том числе, государственные контракты и строили различные объекты на территории Волгоградской <адрес> (т. 107
л.д. 218-224);

- ФИО154, согласно которым он на протяжении десяти лет является индивидуальным предпринимателем. Основной вид деятельности - сдача в аренду недвижимого имущества. Он знаком с ФИО323, который, как ему известно, занимается строительством. С ФИО153 познакомился на рыбалке, а также один раз пересекался с ним в рабочем порядке. ООО «ГринЛайт», ООО «ГарантАвто», ООО «Партнер», ИП ФИО155 ему не знакомы. В выполнении работ, оказании услуг при рекультивации Камышинской свалки он никакого участия не принимал. О заключении с ИП ФИО155 договора аренды стоянки автомобилей он договаривался с ФИО153 По просьбе последнего на его стоянку, расположенную по адресу: Волгоградская <адрес>, г. Петров Вал, 200 метров от трассы Камышин-Котово, прибывало примерно 6-7 грузовых автомобилей, которые он заправлял своим топливом, осуществлял при помощи наемных сотрудников ремонт. Обязательства по договору выполнялись в течение полутора-двух месяцев. Сам договор он не читал, этим занимался его подчиненный сотрудник. Денежные средства в сумме 2 850 000 рублей, поступившие на его расчетный счет от ИП ФИО155 за оказание услуг по заправке ГСМ, ремонту автомобилей и за пребывание автотранспорта на охраняемой стоянке, были им израсходованы на текущую коммерческую деятельность, а именно покупку ГСМ, оплату труда наемным рабочим (т. 112
л.д. 195-198);

- ФИО54, согласно которым с 2012 года он осуществляет предпринимательскую деятельность в области строительства жилых и нежилых зданий, перевозке различных грузов, а также сдает в аренду спецтехнику. Также в настоящее время он является руководителем и учредителем ООО «МСКА». Основным видом деятельности компании является строительство жилых и нежилых зданий, дополнительные виды деятельности: перевозка грузов автотранспортом; разборка и снос зданий; расчистка территории строительной площадки. Директором ООО «МСКА» с 2012 года по 2021 год являлся ФИО163 Кроме того, при выполнении различных работ по договорам он осуществляет руководство и организацию работ от ИП ФИО78, ООО «Талан» и ООО «Лето плюс». Указанные организации также осуществляют перевозку различных грузов и занимаются сдачей в аренду спецтехники. В 2018 году ООО «Лето плюс» осуществляло работы на территории <адрес> Волгоградской <адрес> по перевозке отходов с несанкционированных свалок в рамках договорных отношений с ООО «ГринЛайт», директором которого являлся Фирсов А.А. С последним он знаком около 8 лет. Они познакомились в <адрес> при осуществлении работ, каких именно уже не помнит, и с того времени они начали достаточно тесно общаться. В 2017 году Фирсов А.А. рассказывал, что работает заместителем директора в ООО «ЭкоТехСервис» у предпринимателя ФИО323 Данная организация в тот период времени осуществляла деятельность, связанную с ликвидацией Кировской свалки, а он для выполнения работ предоставлял в аренду спецтехнику. Позже, в 2018 году Фирсов А.А. стал директором ООО «ГринЛайт». Со слов Фирсов А.А., указанное Общество было подконтрольно ФИО323, который осуществлял фактическое руководство и решал финансовые вопросы. Фирсов А.А. рассказывал ему, что ООО «ГринЛайт» имело лицензию на осуществление деятельности по сбору, транспортированию, обработке, утилизации, обезвреживанию, размещению отходов 1-4 классов опасности, в связи с чем планировалось осуществлять ликвидацию свалок в рамках национального проекта «Экология» на территории Волгоградской <адрес>. В 2018 году ООО «ГринЛайт», в лице Фирсов А.А. и ФИО323, осуществляло работы по ликвидации 18 несанкционированных участков негативного воздействия на окружающую среду накопленных отходов на территории Среднеахтубинского муниципального района Волгоградской <адрес>. От Фирсов А.А. ему поступило предложение заключить договоры аренды транспортных средств с экипажем на конкретные свалки, с которых было необходимо вывезти отходы. Он согласился на данное предложение, и ими осуществлялись работы примерно с декабря 2018 года по май 2019 года. В мае 2019 года в ходе очередного разговора с Фирсов А.А. последний сообщил ему, что ООО «ГринЛайт» после сдачи объектов на территории <адрес> Волгоградской <адрес> незамедлительно начинает осуществлять работы по ликвидации негативного воздействия на окружающую среду накопленных отходов производства и потребления на земельном участке, расположенном на территории <адрес> Волгоградской <адрес>. В ходе состоявшегося разговора он поинтересовался у Фирсов А.А., какие именно работы будут осуществляться, на что последний ему сообщил, что в основном это будет перевозка песка, минерального сорбента и перемещение отходов с одной стороны участка на другой. Спустя несколько дней Фирсов А.А. обратился к нему с предложением поучаствовать в осуществлении работ на Камышинской свалке, а именно сдать в аренду спецтехнику и осуществить перевозку минерального сырья (опоки). С учетом того, что на тот период времени работы по перевозке отходов в <адрес> были завершены, и была возможность также заработать, он согласился. Примерно в конце мая - начале июня 2019 года в офисном помещении ФИО323 по адресу: <адрес>, состоялась встреча между ФИО323, директором ООО «ГринЛайт» Фирсов А.А., директором ООО «ГарантАвто» ФИО44, и еще какими-то сотрудниками, на которой он также присутствовал. Перед началом проведения указанной встречи он был свидетелем, как ФИО323 и Фирсов А.А. в кабинете обсуждали вопрос по приобретению и перевозке опоки с Астраханской <адрес> на территорию свалки в <адрес>, а именно то, что на такое расстояние им возить экономически невыгодно, так как вся оплата будет уходить на дизельное топливо. Далее, в ходе состоявшейся встречи ФИО323 сообщил, что в задачи ООО «МСКА» будет входить погрузка и перевозка опоки с Камышинского <адрес>, пояснив, что на территории района имеется несколько карьеров с подобным сорбентом (опокой), где качество не уступает астраханской. При этом Фирсов А.А. сообщил, что <адрес> достаточно богат на указанный минеральный сорбент. На указанной встрече с ФИО323 и Фирсов А.А. они договорились, что оплата за перевозку опоки должна была происходить следующим образом: ООО «МСКА» должно было складировать завезенную опоку в насыпь, после чего их геодезист должен был произвести замер и вычислить объем перевезенного минерального сырья, то есть стоимость перевозки будет рассчитана за объем доставленного минерального сырья. По результатам встречи какие-либо договоры на перевозку опоки они не подписывали. Поняв предстоящую задачу, он совместно с директором ООО «МСКА» ФИО163 и доверенными лицами осуществлял поиск транспортных средств с экипажем для привлечения их к перевозке опоки. Поиск осуществлялся различными способами, в том числе они в сети «Интернет» на различных сайтах размещали соответствующие объявления. В результате за короткое время ими были собраны грузовые транспортные средства с экипажем, водители были из различных регионов России, в основном из Чеченской Республики, Республики Дагестан, <адрес> и местные жители. Назвать конкретные данные автомобилей и привлеченных лиц он не может, поскольку водители осуществляли свою трудовую деятельность без договоров, заработную плату он выплачивал им в наличной форме. В качестве места загрузки опоки ему представителями ООО «ГринЛайт», кем именно не помнит, был указан карьер на территории Камышинского <адрес>, расположенный неподалеку от г. Петров Вал. На указанной территории неподалеку располагался также еще один участок с опокой. После того как карьер был найден, ООО «МСКА» приступило к перевозке опоки на Камышинскую свалку. Работы осуществлялись в период с июня 2019 года по август или сентябрь 2019 года. Организацию работ по погрузке и перевозке опоки осуществлял со стороны ООО «МСКА» директор ФИО163 Документы на перевозку, путевые листы не составлялись, поскольку оплата зависела от геодезических замеров. Подсчет объемов перевезенной опоки осуществлял геодезист ООО «ГринЛайт» путем обмера ее насыпей на месте разгрузки на Камышинской свалке. В указанный период перевозки опоки Фирсов А.А. практически каждую неделю приезжал для организации проведения работ, раз в две-три недели приезжал ФИО323 После проведенных замеров насыпи в ООО «МСКА» оформляли отчетные документы и направляли их в офис ООО «ГринЛайт» на <адрес> в <адрес>. После завершения им работ, в конце сентября - начале октября 2019 года Фирсов А.А. попросил его подписать договор на перевозку опоки с ООО «ГарантАвто», так как указанная организация, со слов Фирсов А.А., заключила договор на приобретение опоки с организацией, осуществлявшей ее продажу, и это необходимо для осуществления оплаты за перевозку, внутренней работы организации и для заказчика. С учетом того, что он находился в дружеских отношениях с Фирсов А.А., он согласился помочь, после чего переговорил с директором ООО «МСКА» ФИО163 В результате либо в офисном помещении на <адрес> в <адрес>, или на свалке в <адрес> был подписан договор №/ГА от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «МСКА», в лице директора ФИО163, и ООО «ГарантАвто», в лице директора ФИО44 Кроме того, Фирсов А.А. попросил его предоставить какие-нибудь номера грузовых транспортных средств и водителей, которые не принимали участие в перевозке опоки, что он и сделал. Он подготовил и предоставил Фирсов А.А. данные водителей, которые у него работали ранее, еще до работ на Камышинской свалке. Для чего Фирсов А.А. были необходимы указанные списки водителей ему было неизвестно. Спустя некоторое время он по просьбе Фирсов А.А. встретился с последним в начале октября 2019 года в офисном помещение ООО «ГринЛайт» на <адрес>, где также присутствовал ФИО163 На указанной встрече Фирсов А.А. предоставил им большое количество подготовленных путевых листов, в которых были указаны сведения о том, что водители ООО «МСКА» в период с июня по август 2019 года осуществляли доставку минерального сырья (опоки) с Каменноярского месторождения Астраханской <адрес> на территорию <адрес> Волгоградской <адрес>, расстояние составляло 310 км. При этом в путевых листах были указаны данные транспортных средств и инициалы водителей, которые он ранее передал Фирсов А.А. Последний пояснил, что указанные документы ему необходимы для отчетности, добавив при этом, что объем опоки, который ООО «МСКА» завезло на Камышинскую свалку Волгоградской <адрес> - примерно 43 000 м.куб., равен объему, указанному во всех путевых листах. Его смутило то, что в графах, где были указаны водители, уже стояли их подписи, при этом он понимал, что данные подписи были проставлены за них третьими лицами. На что Фирсов А.А. сообщил им, что переживать тут не за что, так как указанные документы необходимы лишь только для него (Фирсов А.А.), и что после подписания указанных документов в ближайшее время будет перечислена оплата. Поскольку он доверял Фирсов А.А., они с ФИО163 согласились, и последний подписал предоставленные Фирсов А.А. путевые листы. Через некоторое время за перевозку минерального сырья (опоки) на расчетный счет ООО «МСКА» с расчетного счета ООО «ГарантАвто» поступило около 35 000 000 рублей. При этом решение о перечислении в адрес ООО «МСКА» указанных денежных средств принималось исключительно ФИО323 с большой задержкой. С указанных полученных денежных средств он оплатил дизельное топливо и в наличной форме заработную плату водителям. Если бы указанный объем ООО «МСКА» завозило с Астраханской <адрес>, то сумма оплаты должна была составляла порядка 150 000 000 рублей. В период перевозки ООО «МСКА» опоки на Камышинскую свалку примерно с июля по август 2019 года, в этом также принимала участие какая-то московская компания, которая возила опоку из другого карьера, расположенного в Камышинском <адрес> неподалеку от г. Петров Вал. От указанной организации работало приблизительно четыре машины марки SCANIA. Кроме того, кем-то также осуществлялась поставка опоки с участка местности, расположенного неподалеку от самой Камышинской свалки, напротив магазина «Магнит». Также примерно в конце 2019 года к нему обратился Фирсов А.А. с предложением принять участие в перевозке песка с карьера, расположенного в <адрес> Волгоградской <адрес>, на Камышинскую свалку, на что он также согласился. Договор на перевозку песка был заключен с ИП ФИО78, а именно был подписан договор по оказанию транспортных услуг с ООО «ГарантАвто» по доставке песка по заявкам Заказчика из пункта: карьер, расположенный в 4 км западнее <адрес> Волгоградской <адрес> в пункт: участок, расположенный примерно в 1200 метрах по направлению на северо-запад от <адрес> Волгоградской <адрес>. После подписания договора он совместно с ФИО163 также осуществили подбор водителей с автотранспортными средствами, которые в основном являлись местными жителями Камышинского <адрес>. Однако, по указанию представителя ООО «ГринЛайт» или ООО «ГарантАвто» песок они стали возить в 1 квартале 2020 года с участка местности, расположенного примерно в 150-300 метрах от ликвидируемой Камышинской свалки. Фирсов А.А. ему пояснил, что оплата за аренду транспортных средств для перевозки песка будет почасовая, так как расстояния от карьера до свалки практически нет. Какой при этом объем песка был ими перевезен ему неизвестно, так как оплата была почасовая. Что касается выполнения работ по государственным контрактам № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ и № от ДД.ММ.ГГГГ, то примерно в июле 2019 года и марте 2020 года Фирсов А.А. предложил ему выполнить работы по перевозке земли и донных отложений в рамках указанных государственных контрактов. Для выполнения работ он с свою очередь привлек ООО «Лето плюс», ООО «Экопром» и ООО «Талан». Период выполнения работ от точно не помнит, но это было летнее время. Со стороны ООО «Экопром» и ООО «Талан» были предоставлены грузовые автомобили, которые осуществляли перевозку грунта и донных отложений в место, которое было указано генеральным подрядчиком (карты отвала). Работы по указанным контрактам ООО «Экопром» производило следующим образом. Представители ООО «ГринЛайт» в лице Фирсов А.А. или геодезиста ФИО70 показывали место, и в соответствии с геодезическими отметками рабочими убирался объем земли и донных отложений, которые в последующем перевозились в место, указанное Генеральным подрядчиком в качестве карты отвала. Между ООО «Экопром» и ООО «ГринЛайт» были подписаны соответствующие договоры на оказание услуг по грузоперевозкам. От ООО «Экопром» и ООО «Талан» на объектах на постоянной основе работали от 10 до 40 грузовых автотранспортных средств. По государственному контракту № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «ЛетоПлюс» выполняло работы только в части перевозки грунта. На ерике Гнилом помимо работ по перевозке грунта ООО «Экопром» выполняло работы по вырубке и корчеванию леса с последующей его перевозкой. По государственному контракту № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «Лето плюс» выполняло работы только в части перевозки грунта. Какие-либо иные работы ими не выполнялись. При выполнении работ какие-либо проекты, технические задания по государственным контрактам он не видел. Какие-либо акты скрытых работ представители ООО «Экопром» и ООО «Талан» не подписывали. Фактическим руководителем ООО «ГринЛайт» являлся ФИО323 Все вопросы об оплате работ, выполненных ООО «Экопром», ООО «Талан» и ООО «Лето плюс», принимал исключительно ФИО323 Фирсов А.А. занимался организацией работ. Вопросы по оплате он обсуждал лично с ФИО323 в офисном помещении последнего на <адрес>. От Фирсов А.А. ему известно, что многие работы по всем государственным контрактам по экологической реабилитации водных объектов на территории Волгоградской <адрес> выполнялись различными физическими лицами и индивидуальными предпринимателями без заключения каких-либо договоров, за наличные денежные средства (т. 107 л.д. 227-237);

- ФИО287, согласно которым он осуществляет грузоперевозки на автомобиле КАМАЗ, принадлежащем его матери, по договорам с различными индивидуальными предпринимателями. В Волгоградской <адрес> он работал в 2018 году, вывозил мусор со свалки в <адрес> на пруд в <адрес> Волгоградской <адрес>. Также в декабре 2018 года ему предложили поработать при ликвидации свалки в <адрес> Волгоградской <адрес>. По приезду он отдал документы для оформления, однако проработал всего один день. В 2019 году он работал в Воронежской, Липецкой и Ростовской областях. Опоку на свалку в 1200 метрах на северо-запад от <адрес> Волгоградской <адрес> он не перевозил. Перевозку каких-либо грузов по маршруту Астраханская <адрес> Яр - Волгоградская <адрес> он не осуществлял. Путевые листы по вышеуказанному маршруту он не подписывал. Организации ООО «ГринЛайт», ООО «ГарантАвто», ООО «МСКА» ему не знакомы (т. 102 л.д. 151-154);

- ФИО288, согласно которым с мая 2020 года он является пенсионером, подрабатывает на личном автомобиле-самосвале КАМАЗ, принадлежащем его супруге, по временным договорам с различными индивидуальными предпринимателями. ООО «ГринЛайт», ООО «ГарантАвто», ООО «МСКА» ему не известны. В Волгоградской <адрес> он работал в 2018 году, вывозил мусор со свалки в <адрес> на пруд в <адрес> Волгоградской <адрес>. Также в декабре 2018 года ему предложили поработать при ликвидации свалки в <адрес> Волгоградской <адрес>. По приезду он отдал документы для оформления, однако проработал всего один день. В 2019 году он работал в Воронежской, Липецкой и Ростовской областях. Опоку на свалку в 1200 метрах на северо-запад от <адрес> Волгоградской <адрес> он не перевозил. Перевозку каких-либо грузов по маршруту Астраханская <адрес> Яр - Волгоградская <адрес> он не осуществлял. Путевые листы по вышеуказанному маршруту он не подписывал (т. 102 л.д. 169-172);

- ФИО289, согласно которым в 2019 году он на принадлежащем ему грузовом автомобиле КАМАЗ осуществлял перевозки различных грузов. Государственный номер автомобиля не помнит, в 2020 году он его продал. Примерно в 2019 году он по заказу ООО «ГринЛайт» перевозил мусор на свалку, расположенную около
<адрес> Волгоградской <адрес>. Он работал в <адрес>, осуществлял перевозку мусора с небольших свалок на свалку около <адрес> Волгоградской <адрес>. Минеральное сырье – опоку из карьера в <адрес> Яр Астраханской <адрес> на Камышинскую свалку он не перевозил. Организации ООО «ГарантАвто», ООО «МСКА», ООО «МФ «Аквапласт» ему не знакомы (т. 108 л.д. 228-231);

- ФИО290, согласно которым в период 2019-2020 годов он управлял принадлежащим ему грузовым автомобилем КАМАЗ государственный номер М 366 ТЕ 26. Каких-либо приборов учета на нем установлено не было. Организации ООО «ГринЛайт», ООО «ГарантАвто», ООО «МСКА», ООО «МФ «Аквапласт» ему не знакомы. Из карьера в <адрес> Яр Астраханской <адрес> на свалку в 1200 метрах на северо-запад от <адрес> Волгоградской <адрес> он ничего не перевозил (т. 108 л.д. 246-249);

- ФИО291, согласно которым в период 2018-2020 годов он работал водителем грузовых автомобилей в различных организациях Волгоградской <адрес>. Какого-либо участия в работах по ликвидации Камышинской свалки, расположенной примерно в 1200 метрах на северо-запад от <адрес> Волгоградской <адрес>, он не принимал. Опоку из карьера в <адрес> Яр Астраханской <адрес> на участок Камышинской свалки он не перевозил, как и какие-либо иные грузы. Организации ООО «МСКА», ООО «ГринЛайт», ООО «ГарантАвто», ООО «МФ «Аквапласт» ему не знакомы. Представители и руководители указанных организаций ему не известны (т. 109 л.д. 12-16);

- ФИО292, согласно которым в 2018-2020 годах он работал водителем в ООО «МСКА», руководителем которого был ФИО54 Работу по перевозке грузов он осуществлял на грузовом автомобиле ФАВ, принадлежащем ему на праве собственности. Ему знакомо ООО «ГринЛайт». По указанию ФИО54 он принимал участие в проведении работ на Камышинской свалке, перевозил на ее территорию опоку и сваливал ее в определенные места, которые ему указывали. В Астраханской <адрес> он не работал. Никакие документы по перевозке опоки он не подписывал (т. 109 л.д. 18-21);

- ФИО293, согласно которым в 2018-2020 годах он работал водителем в ООО «ТитанТранс» на автомобиле ГАЗон Некст. Также в указанный период времени он управлял самосвалом МАЗ и бензовозом МАЗ. Какого-либо участия в проведении работ при ликвидации Камышинской свалки он не принимал. Перевозку опоки и иных грузов не осуществлял. Никакие документы и путевые листы по перевозке опоки он не подписывал. Организации ООО «ГринЛайт», ООО «ГарантАвто», ООО «МФ «Аквапласт» ему не знакомы. Представители и руководители указанных организаций ему неизвестны. Ему знаком ФИО54, который работал в ООО «МСКА» и приезжал из <адрес> воды <адрес> (т. 109 л.д. 24-28);

- ФИО294, согласно которым он работает водителем на своем личном грузовом автомобиле ФАВ государственный №, грузоподъемностью 20 тонн, прицеп отсутствует. ООО «ГринЛайт», ООО «ГарантАвто», ООО «МФ «Аквапласт», ООО «МСКА» ему не знакомы, каких-либо взаимоотношений с ними у него не было. Минеральное сырье (опоку) из карьера, расположенного в <адрес> Яр Астраханской <адрес>, на Камышинскую свалку, расположенную в 1200 метрах на северо-запад от <адрес> Волгоградской <адрес>, он не возил. На Камышинской свалке и на карьере в <адрес> Яр Астраханской <адрес> он никогда не был. Путевые листы и иные документы по перевозке опоки он не подписывал и опоку в принципе никогда не перевозил. В начале лета 2019 года он несколько недель перевозил мусор со Среднеахтубинской свалки на какой-то котлован. Кто нанимал его, не помнит, но подписывать документы он ездил на какой-то ерик, и представитель Заказчика ему говорил, что они чистят эти ерики. Денежные средства за перевозку мусора были перечислены на расчетный счет ИП ФИО164 (жена его брата). Также заказчик при найме брал у него ксерокопию паспорта и водительского удостоверения. Полагает, что его данные были использованы этими людьми для составления фиктивных перевозочных документов (т. 109 л.д. 36-39)

- ФИО295, согласно которым примерно с февраля 2018 года он неофициально работал водителем большегрузных автомобилей-самосвалов МАЗ, КАМАЗ в ООО «МСКА», руководителем которого был ФИО54 Буквенные обозначения государственных номеров не помнит, цифровые обозначения были «802» и «728». Территориально данное Общество расположено в <адрес> края. Его услуги по грузоперевозкам оплачивал его непосредственный работодатель ФИО54 посредством перевода денежных средств на принадлежащую ему банковскую карту. ООО «ГринЛайт» являлось генеральным подрядчиком при выполнении работ на Кировской и Среднеахтубинской свалках, а ООО «МСКА», где он работал, являлось субподрядчиком. Генеральным директором ООО «ГринЛайт» являлся ФИО323, лично с ним он знаком. ООО «ГарантАвто», ООО «МФ «Аквапласт» ему не знакомы. В выполнении каких-либо работ на Камышинской свалке он никакого участия не принимал, об этой свалке впервые слышит. Он не перевозил опоку из карьера, расположенного в <адрес> Яр Астраханской <адрес>, на Камышинскую свалку. Путевые листы на перевозку опоки не подписывал (т. 109 л.д. 86-90);

- ФИО296, согласно которым в период 2018-2020 годов он работал водителем на грузовом автотранспорте в основном в <адрес> и <адрес> Волгоградской <адрес>. Работу он находил через своих знакомых. Наименования организаций, которые его нанимали ему не известны. С 2019 года по 2020 год он управлял грузовым автомобилем КАМАЗ. Занимался перевозкой мусора на Камышинской свалке, перевозил мусор из разных станиц на центральную свалку, расположенную за <адрес> возле кладбища. Также он перевозил опоку из окрестностей <адрес> Волгоградской <адрес> на свалку. В день мог выполнить три-четыре рейса. Опоку из карьера, расположенного в <адрес> Яр Астраханской <адрес>, на Камышинскую свалку он не перевозил. При въезде на территорию Камышинской свалки стояла будка со сторожем, который вел записи, то есть записывал номера прибывающих машин, фиксировал выгрузку, при этом он не выходил из своей машины. Оплату за выполненную работу он получал раз в месяц наличными денежными средствами. Прямо на свалку приезжали двое неизвестных ему мужчин со своими журналами, сверяли записи и оплачивали ему каждый рейс (т. 109
л.д. 99-104);

- ФИО297, согласно которым с 2018 года он владеет грузовым автомобилем КАМАЗ государственный номер Т 308 КН 50. В 2018 году он работал по найму в <адрес> в <адрес>, где участвовал в строительстве железной дороги. ООО «ГринЛайт», ООО «ГарантАвто», ООО «МФ «Аквапласт», ООО «МСКА» ему не знакомы. В июне-июле 2019 года опоку из карьера в <адрес> Яр Астраханской <адрес> на свалку, расположенную примерно в 1200 метрах на северо-запад от <адрес> Волгоградской <адрес>, он не перевозил и никакие документы не подписывал. В апреле 2019 года он вместе со своей семьей переехал в
<адрес> Республики Дагестан и работал на строительстве военного порта <адрес> (т. 109 л.д. 109-113);

- ФИО298, согласно которым в 2018-2019 годах он работал в <адрес> Волгоградской <адрес>, а также занимался вывозом мусора на Камышинской свалке на грузовом автомобиле КАМАЗ. О работе он договаривался с неизвестным ему ранее мужчиной по имени Муса. Он слышал, что офис заказчика находится в
<адрес>. По указанию Мусы он чуть больше месяца работал на Камышинской свалке, перевозя опоку на грузовом автомобиле КАМАЗ, за сутки выполняя примерно пять-семь рейсов. При этом в <адрес> Яр Астраханской <адрес> он не выезжал. Выгрузка опоки на Камышинской свалке производилась согласно указаниям работающего там мастера, который контролировал выгрузку. На КПП он подписывал предоставляемые ему документы, их объем и период не помнит. ООО «ГринЛайт», ООО «ГарантАвто», ООО «МФ «Аквапласт», ООО «МСКА» ему не знакомы. Однако он слышал о Фирсов А.А., как о руководителе какой-то из этих компаний (т. 109 л.д. 126-130);

- ФИО299, согласно которым период 2018-2020 годов в выполнении каких-либо работ на Камышинской свалке он участия не принимал. Опоку из карьера, расположенного в <адрес> Яр Астраханской <адрес>, на Камышинскую свалку – не перевозил. Путевые листы на перевозку опоки он не подписывал. ООО «ГринЛайт», ООО «ГарантАвто», ООО «МФ «Аквапласт», ООО «МСКА» ему не знакомы (т. 109 л.д. 135-139);

- ФИО300, согласно которым осенью 2018 года либо в 2019 году он работал в <адрес> Волгоградской <адрес> водителем грузового автомобиля - тягача МАN, к которому был присоединен полуприцеп Тонар. В указанном месте он проработал не более месяца. Его руководителем был неизвестный мужчина, с которым во время указанной работы он не виделся и не встречался. Где находился офис заказчика ему неизвестно. Его рабочее место находилось недалеко от <адрес> – на карьере, где в грузовые транспортные средства загружали опоку. В день он выполнял два рейса, объем перевозимой опоки ему неизвестен, так как он не знает объем полуприцепа Тонар. В ночное время он не работал. Выгрузку опоки осуществлял на Камышинской свалке. При въезде и выезде со свалки каких-либо регистраций автомобиля и проверок не было. На карьере в <адрес> Яр Астраханской <адрес> он никогда не был и не знает местонахождение данного карьера. Какие-либо документы на перевозку опоки он не подписывал. Организации ООО «ГринЛайт», ООО «ГарантАвто», ООО «МФ Аквапласт», ООО «МСКА» ему не известны (т. 109 л.д. 146-150);

- ФИО301, согласно которым примерно в 2017-2018 году он в течение около трех месяцев без заключения трудового договора работал водителем в ООО «МСКА» на грузовом автомобиле КАМАЗ. Его руководителем был старший механик по имени Александр, с которым он решал все вопросы по работе, заработной плате, автомобилю. Где находился офис ООО «МСКА» ему не известно. Гараж, где стоял автомобиль, находился в Волгоградской <адрес>, в небольшом селе, скорее всего в Ахтубе. Вместе с ним работали еще примерно 16 человек, они виделись только по утрам, когда им раздавались задания. Он принимал участие в рекультивации Камышинской свалки, занимался вывозом мусора вблизи Керамического завода в Волгоградской <адрес>, который они затем засыпали в вырытую яму. Минеральное сырье (опоку) из карьера в <адрес> Яр Астраханской <адрес> на свалку в 1200 метрах на северо-запад от <адрес> он не перевозил, он занимался только перевозкой мусора. Организации ООО «ГринЛайт», ООО «ГарантАвто», ООО МФ «Аквапласт» не известны (т. 109
л.д. 177-179);

- ФИО302, согласно которым в период с 2018 года по 2019 год он неофициально осуществлял трудовую деятельность в должности водителя в ООО «МСКА». Его непосредственным руководителем был ФИО163 В офисе организации он никогда не был. Основная дислокация его рабочего места находилась в
<адрес> Волгоградской <адрес>. Осуществляя трудовую деятельность в ООО «МСКА», он управлял грузовым автомобилем КАМАЗ. По устным указаниям ФИО163 перевозил мусор в <адрес> Волгоградской <адрес>. Какого-либо участия в выполнении работ, оказании услуг при рекультивации Камышинской свалки, расположенной примерно в 1200 метрах на северо-запад от <адрес> Волгоградской <адрес>, он не принимал. Опоку на территорию Камышинской свалки в июне-июле 2019 года из карьера в <адрес> Яр Астраханской <адрес> не перевозил. Путевые листы и иные документы по перевозке опоки не подписывал. Организации ООО «ГринЛайт», ООО «ГарантАвто», ООО «МФ «Аквапласт» ему не знакомы (т. 109 л.д. 193-199);

- ФИО165, согласно которым с 2019 года по настоящее время он является индивидуальным предпринимателем. На своем личном грузовом автомобиле SHACMAN, государственный номер В 626 УУ 47, оказывает услуги по перевозке грузов. С ООО «ГринЛайт», в лице директора Фирсов А.А., у него был заключен договор на перевозку мусора и грунта в <адрес> Волгоградской <адрес> при ликвидации свалки. Грузовыми автомобилями на объекте Среднеахтубинской свалки руководил ФИО54 Организации ООО «ГарантАвто», ООО «МФ «Аквапласт», ООО «МСКА» ему не известны. Какого-либо участия в выполнении работ, оказании услуг при рекультивации Камышинской свалки, расположенной примерно в 1200 метрах на северо-запад от <адрес> Волгоградской <адрес>, он не принимал. Опоку на территорию Камышинской свалки из карьера в <адрес> Яр Астраханской <адрес> не перевозил, путевые листы на ее перевозку не подписывал
(т. 109 л.д. 204-207);

- ФИО304, согласно которым в период 2018-2020 годов по предложению своего брата, который работал водителем в <адрес>, он также поехал в <адрес> с целью заработка, где пробыл один-два месяца. На грузовом автомобиле КАМАЗ он перевозил опоку на Камышинскую свалку. Где именно располагается карьер, из которого он привозил опоку, не помнит. Также перевозкой опоки занимались и другие водители славянской внешности. За сутки он выполнял один рейс. Объем кузова КАМАЗа составлял примерно
20 м.куб., при этом он наполнялся опокой наполовину либо чуть больше, то есть за рейс он перевозил примерно 10-15 м.куб. опоки. Опоку на территорию Камышинской свалки из карьера в <адрес> Яр Астраханской <адрес> он не перевозил. Никакие документы и путевые листы на перевозку опоки не подписывал (т. 109
л.д. 221-227);

- ФИО305, согласно которым в период времени с августа 2018 года по декабрь 2018 года он работал водителем на грузовом автомобиле МАЗ на мусорном полигоне в <адрес>, занимался перевозкой отходов. Через некоторое время в Подмосковье он был лишен права управления транспортным средством, свое водительское удостоверение сдал в ГИБДД. На Камышинской свалке он не работал и каких-либо перевозок, в том числе опоки, не осуществлял. Путевые листы, оформленные на его имя, согласно которым он как водитель ООО «МСКА» в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ выполнил 28 рейсов по перевозке 940 м.куб. опоки из карьера в <адрес> Яр Астраханской <адрес> на свалку в 1200 метрах на северо-запад от <адрес> Волгоградской <адрес>, он не подписывал, и данные перевозки не осуществлял. Организации ООО «ГринЛайт», ООО «ГарантАвто», ООО «МСКА», ООО «МФ «Аквапласт» ему не известны (т. 118 л.д. 20-24);

- ФИО163, согласно которым с 2014 года до сентября 2021 года он занимал должность директора ООО «МСКА». Вакансию нашел в сети «Интернет», после чего приехал в офис по адресу: <адрес>,
<адрес>, оф. 1113, где прошел собеседование с учредителем ФИО54, после чего был принят на работу. Руководство организацией ООО «МСКА» осуществлял ФИО54 Соучредителем Общества по документам являлась ФИО166, однако никакого участия в управлении финансово-хозяйственной деятельностью ООО «МСКА» она не принимала. ФИО78 является матерью ФИО166, она официально не числилась в ООО «МСКА». ФИО78 совместно с бухгалтерией Общества составляла бухгалтерские документы и проводила согласованные платежи. Фактически решения в ООО «МСКА» согласовывались и принимались ФИО54 и ФИО78 ООО «МСКА» занималось строительством и перевозками инертных материалов. В собственности имелись экскаватор, погрузчик, арендовались самосвалы, бульдозеры. Штат организации составлял до 20 человек и всегда менялся в зависимости от видов и объемов работ. Обстоятельств подписания документов (УПД) по взаимоотношениям с ООО «ГарантАвто» по перевозке опоки, а также договора на перевозку опоки №/ГА от ДД.ММ.ГГГГ – не помнит. Данный договор готовили представители ООО «ГарантАвто». Он предоставил в аренду ООО «ГарантАвто» в <адрес> грузовую технику и водителей. Дальнейшие обстоятельства перевозки опоки, пункты погрузки и разгрузки ему не известны. Организацией перевозки, путевыми листами и талонами на перевозку занимались представители ООО «ГарантАвто». С Фирсов А.А. он знаком с 2016 года, когда ООО «МСКА» было признано победителем в электронном аукционе по сносу ветхого жилья в <адрес>. Фирсов А.А. являлся руководителем службы заказчика Администрации <адрес> и принимал работы по сносу. Также Фирсов А.А. является директором ООО «ГринЛайт», которое выступало в роли генерального подрядчика при рекультивации Камышинской свалки. ФИО323 лично ему не знаком, он слышал, что последний является непосредственным хозяином ООО «ГринЛайт» (т. 107 л.д. 243-249);

- ФИО166, согласно которым в 2018-2020 годах она по просьбе своего знакомого ФИО54 являлась учредителем в ООО «МСКА». Какие-либо функции в указанной организации она не выполняла. Обстоятельств своего трудоустройства в ООО «Лето плюс» – не помнит. Если она и была учредителем данной организации, то также по просьбе ФИО54 Фактически трудовую деятельность в ООО «Лето плюс» она не осуществляла. В указанной организации работала ее мать – ФИО78, что входило в должностные обязанности последней ей неизвестно. Фактическое руководство ООО «Лето плюс» и ООО «МСКА» осуществлял ФИО54 О финансово-хозяйственной деятельности данных компаний и взаимоотношений с ООО «ГринЛайт», ООО «ГарантАвто», ООО «Механизация» ей ничего не известно (т. 108 л.д. 36-44);

- ФИО176, согласно которым с 2019 года по настоящее время он работает начальником участка в ООО «Экопром» <адрес>. В 2018 году он временно не работал. В 2019 году около полугода работал начальником службы безопасности ООО «Лето плюс» в <адрес>. Организация занималась строительством. ООО «ГринЛайт» являлось генеральным подрядчиком для ООО «Лето плюс», офис организации находился в
<адрес>, директором был Фирсов А.А. Организация занималась чисткой ериков. В состав ООО «ГринЛайт» входило ООО «ГарантАвто», которое занималось перевозками мусора, отходов. В начале сентября 2020 года примерно один или два дня он работал при рекультивации Камышинской свалки, так как ООО «Лето плюс» выступало субподрядчиком у ООО «ГринЛайт», предоставив последнему примерно десять машин. В его обязанности входил контроль техники, чтобы не допускать ее простоев. Данную работу ему поручил заказчик – директор ООО «ГринЛайт» Фирсов А.А., с которым он лично виделся на Камышинской свалке примерно ДД.ММ.ГГГГ, когда последний приезжал с проверкой. Когда он приступил к работе на свалке, там уже проводились работы на протяжении около года. Он проработал несколько дней, поскольку примерно ДД.ММ.ГГГГ в районе шести часов вечера на объект прибыли сотрудники ФСБ, которые приостановили работу, причины ему неизвестны. Поставка опоки на Камышинскую свалку была произведена до него. О поставке песка ему известно только то, что в период его работы на Камышинской свалке, то есть ДД.ММ.ГГГГ и ДД.ММ.ГГГГ с 08 часов утра до 16 часов вечера каждый день из карьера, расположенного примерно в 2 км от свалки, доставлялся песок. О других источниках песка ему неизвестно. В перевозке песка было задействовано примерно 9-10 единиц транспорта. При доставке песка он взаимодействовал с начальником участка ООО «ГринЛайт» ФИО162, которому сообщал количество рейсов и тоннаж, а именно он составлял и передавал составлял учетную ведомость. Куда дальше ФИО162 передавались указанные документы ему не известно. Кроме того, примерно 1,5 месяца он проработал на объекте ООО «ГринЛайт» - ерике Гнилой мастером участка ООО «Лето плюс». Когда он приехал туда, работы уже шли и были налажены. Он составлял табель выхода на объект рабочих, в котором отражал информацию о времени их работы, ее качестве (т. 111 л.д. 9-18);

- ФИО167, согласно которым он подрабатывал водителем на грузовом автомобиле КАМАЗ государственный номер Р 789 АЕ 34, принадлежащем его отцу. Примерно в декабре 2019 года познакомился с ФИО54, который сообщил, что является субподрядчиком по выполнению работ по ликвидации свалки на территории <адрес> Волгоградской <адрес>. В ходе разговора ФИО54 проявил заинтересованность в его транспортных услугах и предложил работу на указанной свалке. Также в ходе разговора ФИО54 интересовался, есть ли у него знакомые, которые имеют грузовой транспорт и готовы также заработать. Оплата за аренду транспортного средства с водителем составляла 900 рублей в час, топливо предоставлялось Заказчиком. На предложение ФИО54 он согласился и нашел еще пятерых водителей на личных транспортных средствах: ФИО179, ФИО178, ФИО168, остальных не помнит. Какой-либо договор на услуги грузоперевозок он не заключал. Заработную плату в наличной форме ему привозил ФИО54, передавая также ему деньги и для оплаты услуг других работающих на свалке водителей. Работы на свалке осуществлялись в период с декабря 2019 года по конец мая 2020 года. Он осуществлял перевозки только по территории самой Камышинской свалки. Когда он приступил к работе, опока уже была складирована в две большие насыпи, и ее развозили по территории свалки. Ему известно, что опоку добывали и доставляли с участка местности, расположенного неподалеку от самой свалки, примерно на расстоянии от 10 до 15 км. Песок привозили из карьера, который располагался неподалеку от свалки, дорога до карьера занимала пять минут. На карьере песок добывали и загружали в машины водителей. В день он делал примерно 5-10 рейсов, за один рейс перевозил примерно 7 м.куб. песка. Никаких документов на перевозку ему не давали, все было в устной форме. При этом до начала осуществления им работ на свалке на ней уже находился песок белого цвета. В период осуществления им указанных работ другие водители на грузовых автомобилях, имевших более объемные кузова, осуществляли доставку песка на Камышинскую свалку из карьера, расположенного в <адрес> Волгоградской <адрес>, на расстоянии примерно 150-180 км. Данные обстоятельства ему стали известны из разговоров с указанными водителями. Вместе с тем песок, доставленный на Камышинскую свалку из карьера в <адрес>, существенно отличался по цвету, он был темно-желтый. Тот песок, который завозился из карьера, расположенного в 150-300 метрах от свалки, был белый, то есть на Камышинскую свалку завозилось два вида песка. В сентябре 2020 года ему на телефон позвонил ФИО54 и сообщил, что для доставки песка на Камышинскую свалку требуется техника. Получив от него согласие на предоставление в аренду транспортного средства, ФИО54 также попросил его найти еще людей с аналогичным транспортом. После чего в этот же день при встрече в <адрес> Волгоградской <адрес> ФИО54 рассказал ему о необходимости снова транспортировать песок с участка, расположенного примерно в 150-300 метрах от рекультивируемой свалки, откуда ранее уже доставлялся песок белого цвета. После достигнутых договоренностей о стоимости аренды транспортных средств он приступил к работе на следующий день. По приезде на обозначенный ФИО54 участок в грузовые машины водителей стали загружать песок тремя экскаваторами. Загружаемый песок он привозил на Камышинскую свалку, где его разгружал, и в последующем песок сразу разравнивался бульдозерами. Песок он и другие водители возили в сентябре 2020 года. Ему знакома организация ООО «ГринЛайт» со слов других водителей. Он знал, что от этой организации им выплачивали заработную плату. Также он знаком с Фирсов А.А., который подходил к нему на свалке и просил найти людей для укладки пленки на свалке (т. 102 л.д. 136-140, т. 110 л.д. 198-203);

- ФИО178, согласно которым с 2004 года он оказывает транспортные услуги на принадлежащих ему двух автомобилях КАМАЗ. В ноябре 2019 года ему на мобильный телефон позвонил неизвестный мужчина, который представился Сергеем и предложил за почасовую арендную плату на свалке в <адрес>, расположенной неподалеку от кладбища, выполнить работу по транспортировке грузов и отходов, выполняемую в рамках государственного контракта. В ходе разговора они обсудили арендную плату, составившую 900 рублей в час, а также условия работы и оплаты. Каких-либо договоров по итогу он не подписывал. В тот же день он на автомобиле КАМАЗ, государственный номер С 384 НН 34, приступил к выполнению работ по транспортированию (перемещению) отходов с одного участка свалки на другой. Работы на свалке по транспортированию отходов он осуществлял в ноябре 2019 года на протяжении одного или двух дней. В ходе транспортировки отходов от представителей подрядчика ему и другим водителям поступили указания о необходимости переброски машин для перевозки опоки и песка. Опока была уже завезена в две большие насыпи, и они развозили ее по территории свалки. Опока завозилась на территорию свалки на грузовых автомобилях из различных регионов, но большинство из них были из 95 региона. Ему известно, что опоку добывали и доставляли с участка местности, расположенного неподалеку от самой свалки, на расстоянии примерно от 10 до 15 км. Также с декабря 2019 года по май 2020 года водители доставляли (перевозили) песок белого цвета с земельного участка, который находился примерно в 150-300 метрах за территорией свалки. Для этого необходимо было проехать по территории свалки, свернуть налево и спуститься в овраг. На указанном земельном участке находились два экскаватора, которые добывали песок и сразу же загружали его в грузовые автомобили, примерно по десять ковшей. После чего песок им и другими водителями сразу перевозился на рекультивируемую свалку. При этом до начала осуществления им работ часть песка белого цвета уже была привезена на участок Камышинской свалки. Объем перевезенного им песка ему неизвестен, за один рейс он перевозил около 8 м.куб. песка. В день он выполнял от 15 до 20 рейсов. При погрузке и разгрузке автомобилей никакие сопроводительные документы не составлялись. Задание о том, где осуществлять погрузку и затем разгрузку, он получал от ФИО167, который, как ему известно, общался с представителями Заказчика. Кроме того, в период осуществления им указанных работ, другие водители осуществляли доставку песка на Камышинскую свалку из карьера, расположенного в <адрес> Волгоградской <адрес>, на расстоянии примерно 150-180 км от свалки. Песок, доставленный на Камышинскую свалку из карьера в <адрес>, существенно отличался по цвету, он был темно-желтый, а тот, который он завозил из карьера, расположенного в 150-300 метрах от свалки, был белый. Также ему известно, что примерно летом или в сентябре 2020 года его племянник ФИО169 на его грузовом автомобиле КАМАЗ, государственный номер С 384 НН 34, ездил к человеку по имени Сергей на подработку на свалке в <адрес> Волгоградской <адрес>. ФИО169 перевозил песок на Камышинской свалку с того же земельного участка, расположенного примерно в 150-300 метрах от свалки (т. 102 л.д. 123-126, т. 110 л.д. 220-224);

- ФИО179, согласно которым с 2003 года он как индивидуальный предприниматель осуществляет грузоперевозки на принадлежащем ему грузовом автомобиле КАМАЗ 5511, государственный номер С 246 ЕУ 34. В 2019 году по его объявлению в газете, его наняли для перевозки грузов на Камышинской свалке. Работа заключалась в транспортировке отходов с одного участка свалки на другой. Он в тот же день приступил к выполнению работ, которые выполнялись в рамках исполнения государственного контракта. Договор на перевозки он ни с кем не заключал. С декабря 2019 года по апрель-май 2020 года на Камышинской свалке он перевозил песок, опоку и мусор. Песок добывался там же на карьере, который находился за территорией свалки, примерно в 150-300 метрах. Песок загружали в машину, и он доставлял его на саму свалку, дорога занимала максимум 10 минут. При этом до начала осуществления им работ некоторая часть белого песка из указанного карьера уже была привезена на участок рекультивируемой свалки. Кроме того, в период осуществления им указанных работ другие водители на грузовых машинах, имевших более объемные кузова, осуществляли доставку песка на свалку из карьера, расположенного в <адрес> Волгоградской <адрес>, на расстоянии примерно 150-180 км. Данные обстоятельства ему стали известны из разговоров с указанными водителями. Вместе с тем песок, доставленный на Камышинскую свалку из карьера в <адрес>, существенно отличался по цвету, он был темно-желтый. Тот песок, который завозился из карьера, расположенного в 150-300 метрах от свалки, был белый, то есть на Камышинскую свалку завозилось два вида песка. Опоку он перевозил уже по самой свалке, она была ранее завезена другими водителями в две большие насыпи. Из какого именно карьера была доставлена опока ему не известно, но привозили ее точно не из Астраханской <адрес>. Никаких документов на перевозки ему не давали, считали просто количество выполненных им рейсов. У него была почасовая оплата. В день он выполнял 12-15 рейсов, за один рейс перевозил от 12 до 15 тонн песка. Оплату получал наличными денежными средствами от ФИО167, которому в свою очередь денежные средства передавал ФИО54 (т. 102 л.д. 127-131, т. 110 л.д. 189-193);

- показаниями ФИО179, данными им при проверке показаний на месте ДД.ММ.ГГГГ, согласно которым он указал участок мусорного полигона возле <адрес> Волгоградской <адрес>, на котором он работал в 2019-2020 году, а также участок песчаного карьера, расположенного рядом с мусорным полигоном, где в его грузовой автомобиль засыпали песок, который он затем отвозил на Камышинскую свалку (т. 110 л.д. 236-239);

- ФИО170, согласно которым в период времени с 2018 года по 2020 год он официально нигде не работал. У него в собственности имелся самосвал марки МАЗ, на котором он оказывал транспортные услуги по перевозке грузов. Примерно с мая 2018 года он без официального трудоустройства работал в неизвестной ему организации, осуществляя вывоз мусора со свалки в <адрес> в <адрес> Астраханской <адрес>. Работал до августа 2018 года. Какое-либо участие в выполнении работ на Камышинской свалке не принимал. Опоку из карьера в <адрес> Яр Астраханской <адрес> на Камышинскую свалку он не перевозил. Организации ООО «ГринЛайт», ООО «ГарантАвто», ООО «МФ «Аквапласт», ООО «МСКА», ИП ФИО155, ООО «Партнер» ему не известны (т. 107 л.д. 102-104);

- ФИО171, согласно которым он с августа 2017 года является индивидуальным предпринимателем. Основным видом деятельности является сдача в аренду собственных транспортных средств. В частности, длительное время он сдает в аренду грузовой автомобиль КАМАЗ, государственный номер О 793 ЕЕ 47, при этом в основном сам является водителем данного транспортного средства. Весной 2019 года знакомый предложил ему работу на его грузовом автомобиле на свалке в <адрес> Волгоградской <адрес>. Он заинтересовался данным предложением и выехал в <адрес> Волгоградской <адрес> на свалку, рекультивируемую в рамках государственного контракта. По приезде на свалку к нему подошел неизвестный мужчина на вид азербайджанской национальности и сказал, что ему необходимо будет возить опоку на данную свалку, указав место погрузки (карьер). Приехав на место погрузки, расположенное примерно в 5-7 километрах от <адрес>, он увидел около 20 грузовых машин и три экскаватора, которые осуществляли погрузку опоки. Грузовые машины стояли в очереди на погрузку, также недалеко стоял легковой автомобиль, в котором сидел неизвестный мужчина и записывал, как он понял, государственные номера загружаемых опокой машин. Расстояние от места погрузки до свалки составляло около восьми километров. Объем кузова его грузового автомобиля КАМАЗ составляет 30 м.куб. Выгрузка опоки происходила на Камышинской свалке на участке складирования, откуда в последующем бульдозерами она разравнивалась по телу свалки. При погрузке и выгрузке опоки никаких документов ему не давали и от него не требовали. Перевозкой опоки он занимался два дня. По причине большого количества транспорта на данных работах он сделал всего пять или шесть рейсов. Договор на аренду транспортного средства с ним не заключали и денежные средства за перевезенный объем опоки он также не получил. Ему известно, что рекультивацию свалки в <адрес> проводило ООО «ГринЛайт», где директором является Фирсов А.А., от которого его знакомый и нанимал грузовой транспорт для перевозки различных грузов. Спустя время он встречался с Фирсов А.А. и просил оказать ему содействие по оплате выполненных работ, на что Фирсов А.А. пояснил, что ему нужно просить того, с кем договаривался. После этого он с Фирсов А.А. больше не виделся
(т. 108 л.д. 121-123);

- ФИО172, согласно которым в период 2018-2020 годов он работал водителем на самосвале МАЗ в ООО «ГарантАвто», но его, как и других сотрудников, периодически увольняли и трудоустраивали в другие организации, подконтрольные ФИО323 Директором ООО «ГарантАвто» был ФИО55, с которым у него был заключен договор на оказание транспортных услуг с ООО «ГринЛайт», и ООО «Механизация», где директором был Фирсов А.А. С осени 2019 года по осень 2020 года он работал на Камышинской свалке, где в его обязанности входила перевозка мусора, песка и опоки по месту. При этом песок привозился в течение всего периода его работы, а опока только в начале. В ходе указанной работы указания о распределении опоки на участке свалки ему давал начальник участка ФИО162, который осуществлял общее руководство работами, также несколько раз приезжал Фирсов А.А. Примерно летом 2019 года его отправили на один из ериков Волгоградской <адрес>, название не помнит, откуда он в течение двух дней на свалку в <адрес> вывозил корни и ветки
(т. 110 л.д. 146-149);

- ФИО173, согласно которым в июле 2019 года в сети «Интернет» он нашел объявление о наборе экскаваторщиков, после чего ему позвонили и пригласили приехать на участок Камышинской свалки. Ему стало известно, что ООО «ГринЛайт» осуществляло рекультивацию свалки, расположенной за городским кладбищем
<адрес> Волгоградской <адрес>. Его трудоустроили в подконтрольную организацию – ООО «ГарантАвто» на должность машиниста-экскаваторщика, где он проработал до ДД.ММ.ГГГГ. В указанный период времени он работал на бульдозерах, принадлежащих ООО «ГарантАвто», однако фактически им руководили сотрудники ООО «ГринЛайт», а именно: директор Фирсов А.А., который руководил работами, и которого он видел на участке рекультивации свалки в <адрес>; начальник участка ФИО162, который руководил участком выполнения работ и давал ему задания; мастер по имени Михаил, который заправлял технику и руководил ей совместно со ФИО162 либо в отсутствие последнего. На участке рекультивации он на бульдозере осуществлял планировку площади, то есть разравнивал мусорные накопления на местности с учетом построенной съемки объекта. В перевозке опоки на Камышинскую свалку он не участвовал. Какие либо-карьеры и месторождения он не посещал. При этом транспортировка опоки на свалку осуществлялась в течение всего периода его работы на свалке, на уже спланированные им площади. Он и еще два бульдозера разравнивали привезенную опоку на участке (т. 110 л.д. 166-169);

- ФИО174, согласно которым в период 2019-2020 годов он работал машинистом бульдозера в ООО «ГарантАвто», при этом его трудовая книжка хранилась в ООО «Югстрой». Он с 2019 года по 2020 год участвовал в выполнении работ по рекультивации Камышинской свалки, на бульдозере занимался выравниванием мусорных масс по поверхности с устройством откосов. В перевозке опоки на Камышинскую свалку он не участвовал. Опоку завозили на территорию Камышинской свалки грузовые автомобили, из каких именно карьеров ему не известно. Опока на момент, когда он приступил к работам, уже была завезена в количестве двух насыпей, примерный объем на вид около 6 000 м.куб. Один раз на Камышинской свалке он видел Фирсов А.А., но лично они не знакомы. Со слов других водителей ему известно, что руководителем группы компаний, в которую входят ООО «ГринЛайт», ООО «ГарантАвто», ООО «Югстрой», является ФИО323 (т. 110 л.д. 173-177);

- ФИО175, согласно которым в 2018-2020 годах он работал в организации, которая несколько раз меняла свое название. Его непосредственным руководителем был ФИО55 В указанной организации он работал на тракторах, бульдозерах, которые принадлежали руководителю организации ФИО323 В ходе работы ему стало известно, что ФИО323 является руководителем группы компаний, в которую входят ООО «ГринЛайт», ООО «ГарантАвто», ООО «Механизация», ООО «Югстрой». Он лично выполнял работы от имени ООО «ГринЛайт», ООО «Югстрой», ООО «ГарантАвто». При смене организации он выполнял один и тот же перечень работ на бульдозере. Летом, год не помнит, он участвовал в выполнении работ по рекультивации свалки на участке, расположенном примерно в 1200 метрах по направлению на северо-запад от <адрес> Волгоградской <адрес>, а именно занимался буртованием щебня (сгребание бульдозером в кучи привозимого камня). Непосредственно на свалке рабочими руководил ФИО162, кто координировал деятельность последнего ему неизвестно. В ходе выполнения работ по экологической реабилитации озер и ериков Волгоградской <адрес> (ериков Песчаный, Чичера, Верблюд (Затонский), Сухой Бурковский, Дудак, Шуляшка, Суходол, Обухов, Кривой и озер Бешеное, Чубатое, Ямы, Образово, Два брата, Варежка, Жестково, Большая Киляшка, Песчаное) он на большинстве из указанных объектов, как сотрудник ООО «ГринЛайт» и ООО «Механизация», выполнял бульдозерные работы по подготовке подъездных путей, выравниванию площадок для дальнейшего проведения работ, свалке камыша. К проведению указанных работ его привлекал и давал указания ФИО55 На водных объектах работами руководили мастера и прорабы, действия которых в свою очередь координировал ФИО323 Также на объектах он несколько раз видел Фирсов А.А. (т. 110 л.д. 183-188);

- ФИО168, согласно которым он занимается грузоперевозками на своем личном грузовом автомобиле КАМАЗ, государственный номер О 158 АО 34, а также сдает его в аренду. В начале января 2020 года ему позвонил представитель организации, осуществлявшей ликвидацию свалки на территории <адрес> в рамках государственного контракта, ФИО176, который предложил ему поработать за почасовую арендную плату на свалке в <адрес>, пояснив что необходимо осуществлять транспортирование отходов на свалке. Обсудив стоимость аренды, условия работы и оплаты, он приступил к работе. При этом каких-либо договоров он не подписывал. Кроме него в данных работах принимали участие еще около 15 грузовых автомобилей. Из водителей ему известны ФИО177, ФИО178, ФИО179, также были приезжие водители из других регионов. За выполненные работы денежные средства в наличной форме ему передавал ФИО177 Работы на свалке по транспортированию отходов он выполнял в период с 5 по ДД.ММ.ГГГГ. В ходе транспортировки отходов от ФИО176 им поступали указания о необходимости переброски машин для перевозки опоки. Опоку и песок темного цвета, которые водители развозили по свалке, находились уже на ее территории, то есть были ранее завезены. Происхождение опоки ему неизвестно. Также в указанный период времени на рекультивируемом участке свалки уже находился некоторый объем песка белого цвета. Кем именно он был привезен ему неизвестно. В сентябре 2020 года ему на телефон позвонил ФИО176 и снова предложил работу по доставке песка на Камышинскую свалку за оплату в размере 900 рублей в час, на что он согласился. После чего в сентябре 2020 года он приехал на указанный ФИО176 земельный участок, расположенный примерно в 150-300 метрах от участка свалки, откуда необходимо было перевозить песок белого цвета на Камышинскую свалку. По приезде на обозначенный ФИО176 участок ему и другим водителям три экскаватора загружали песок, который они привозили на участок рекультивируемой свалки, где его разгружали, затем песок сразу разравнивался бульдозерами. Перевезенный им объем песка ему неизвестен. За один рейс он и другие водители перевозили в среднем около 15 тонн песка. Подсчет рейсов не велся, поскольку оплата была почасовая (т. 110
л.д. 204-206);

- ФИО180, согласно которым он подрабатывает частным извозом на своем личном грузовом автомобиле КАМАЗ, государственный номер К 808 ВХ 134. В декабре 2019 года он осуществлял работы по транспортированию (перемещению) отходов с одного участка Камышинской свалки на другой. Всего на объекте в период его работы работало много грузовых машин. Водители указанных автотранспортных средств ему неизвестны, большинство из них были из соседних регионов. В ходе транспортировки отходов от представителей подрядчика ему поступали указания о необходимости переброски машины для перевозки опоки и песка. Опока, которую он развозил по территории свалки, уже находилась на ее территории, она была ранее завезена в большие две насыпи. Кроме того, в указанный период он с другими водителям осуществлял доставку (перевозку) песка с земельного участка, который находился за территорией свалки, примерно в 150-300 метрах. На указанном земельном участке работали экскаваторы, которые осуществляли погрузку песка в их грузовики, после чего указанный песок ими сразу перевозился на рекультивируемую свалку, где разгружался, а в последующем разравнивался бульдозерами. При этом до начала осуществления им работ некоторая часть белого песка уже была привезена на свалку. Объем перевезенного им песка ему неизвестен. За один рейс он перевозил около 10 м.куб. песка. В течение дня выполнял от 10 до 15 рейсов. При погрузке и разгрузке автомобилей никакие сопроводительные документы не составлялись, учет количества возможно осуществлял неизвестный ему человек, находившейся на указанном карьере, который что-то записывал. Кроме того, в период осуществления им указанных работ другие водители на грузовых машинах, имевших более объемные кузова, осуществляли доставку (перевозку) песка на Камышинскую свалку из карьера, расположенного в <адрес> Волгоградской <адрес>, на расстоянии примерно 150-180 км. Данные обстоятельства ему стали известны из разговоров с указанными водителями. Доставляемый на Камышинскую свалку песок из карьера в <адрес> существенно отличался по цвету – он был темно-желтый, а тот песок, который завозился из карьера в 150-300 метрах от свалки – белый. То есть на Камышинской свалке было два вида песка (т. 110 л.д. 207-210);

- ФИО181, согласно которым в 2018 году он был зарегистрирован в качестве индивидуального предпринимателя. Основным видом деятельности являлась перевозка различных грузов, для чего он приобрел грузовой автомобиль КАМАЗ, государственный номер Т 053 УУ 64. Примерно в начале 2020 года от ранее знакомого ФИО177 ему поступило предложение поработать на Камышинской свалке. Плата составляла 900 рублей в час, на что он согласился. Какие-либо договоры он при этом не заключал. На своем грузовом автомобиле КАМАЗ он прибыл на Камышинскую свалку и приступил к выполнению работ по перемещению отходов с одного участка свалки на другой. Работы на свалке он осуществлял в период времени с января 2020 года по май 2020 года. В ходе транспортировки отходов от представителей заказчика поступило указание о необходимости переброски машин для перевозки опоки. Опока, которую он развозил по территории свалке, была завезена на нее ранее и складирована в две большие насыпи. Песок он привозил с земельного участка, расположенного примерно
в 150-300 метрах за территорией свалки. На данном земельном участке работали экскаваторы, которые осуществляли погрузку песка в грузовые автомобили, после чего указанный песок он совместно с другими водителями сразу отвозил на рекультивируемую Камышинскую свалку, где его выгружал. При этом до начала осуществления им работ некоторая часть аналогичного белого песка уже была привезена на свалку. За один рейс он перевозил около 9 м.куб. песка. В течении дня осуществлял 10-15 рейсов. При погрузке и разгрузке автомобилей никакие сопроводительные документы не составлялись. Кроме того, в период осуществления им указанных работ другие водители на грузовых машинах, имевших более объемные кузова, осуществляли доставку (перевозку) песка на Камышинскую свалку из карьера, расположенного в <адрес> Волгоградской <адрес>, на расстоянии примерно 150-180 км. Данные обстоятельства ему стали известны из разговоров с указанными водителями. Доставляемый на Камышинскую свалку песок из карьера в <адрес> существенно отличался по цвету – он был темно-желтый, а песок, который завозился из карьера в 150-300 метрах от свалки, – белый (т. 110 л.д. 229-232);

- ФИО182, согласно которым в период 2019-2020 годов он был в командировке в <адрес> Волгоградской <адрес>, работал на свалке водителем грузового автомобиля МАЗ, занимался перевозкой песка из карьера, расположенного рядом с мусорным полигоном. В Астраханскую <адрес> за опокой он не выезжал и опоку не перевозил (т. 102 л.д. 186-189);

- показаниями ФИО182, данными им при проверке показаний на месте ДД.ММ.ГГГГ, согласно которым он указал участок мусорного полигона возле <адрес> Волгоградской <адрес>, на котором работал в 2019-2020 годах, где привозил песок с песчаного кургана, расположенного около мусорного полигона, а также участок песчаного карьера, расположенного рядом с мусорным полигоном, где в 2019-2020 году в его грузовой автомобиль засыпали песок, который он затем отвозил на Камышинскую свалку (т. 110 л.д. 244-247);

- ФИО183, согласно которым в период времени с 2018 года по 2020 год работал он в ООО «ГринЛайт» в должности мастера. Его непосредственным руководителем был ФИО162 Он принимал участие в выполнении работ при ликвидации Камышинской свалки, а именно по поручению ФИО162 следил за процессом работы бульдозеристов, экскаваторщиков, самосвальщиков. Общее выполнение работ на Камышинской свалке контролировал директор ООО «ГринЛайт» Фирсов А.А. (т. 115 л.д. 23-27);

- ФИО184, согласно которым с сентября 2019 года по февраль 2021 года он работал в ООО «ГринЛайт» сторожем и диспетчером на Камышинской свалке. Когда на территорию свалки заезжали грузовые автомобили с сырьем (песок, опока, щебень и т.п.), он проверял наличие материала в кузове, записывал номер машины в журнал, который каждое утро сдавал мастерам, а те в свою очередь передавали их в <адрес>. В журналах было отмечено количество рейсов, а также что именно и каким автомобилем привезено. Опоку на территорию свалки привозили на КАМАЗах объемом 35 тонн из месторождений за заправкой Лукойл, которая находится в пятом микрорайоне <адрес> и за г. Петров Вал около <адрес>. Поставки происходили с сентября по ноябрь 2019 года, и частично в 2020 году опока довозилась грузовыми автомобилями. Ему известно, как выглядит опока, ее сразу видно, так как она имеет синеватый оттенок. Песок привозили из месторождения примерно в одном километре от Камышинской свалки. Песок возили на наемных КАМАЗах примерно с конца 2019 года по начало июня 2020 года. Места разгрузки водителям указывали мастера, одним из которых был ФИО162 Площадки для выгрузки подготавливались заранее специализированной техникой. Директором ООО «ГринЛайт» был Фирсов А.А., он раза три видел его на объекте. Фирсов А.А. приезжал, раздавал указания мастерам и уезжал (т. 115 л.д. 2-6);

- ФИО185, согласно которым в апреле-мае 2020 года он устроился сторожем в ООО «ГринЛайт» на Камышинскую свалку. Начальником участка был ФИО162 В ходе своей работы он выполнял обязанности диспетчера, считал количество грузовых машин, привозивших песок, записывал их государственные номера, объем песка, затем передавал свои записи ФИО162, который отвозил их в ООО «ГринЛайт». На участке свалки особого контроля за движением автотранспорта не было, шлагбаум был всегда открыт, при въезде водители просто сигналили. Только водители, перевозившие песок из <адрес> Волгоградской <адрес>, обращались к диспетчерам для отметок в талонах о прибытии и разгрузки песка. Песок, привозимый из карьера в <адрес> Волгоградской <адрес>, имел красный оттенок. Также водители привозили белый песок из карьера, который находился примерно в полутора километрах от самой свалки. Красный песок на свалку завозили примерно 8-10 грузовых машин в мае 2020 года, затем с конца июля по август 2020 года, потом периодами с сентября 2020 года по февраль 2021 года. Белый песок привозили четыре грузовых автомобиля в мае 2020 года, затем в сентябре 2020 года. Места разгрузки песка водителям показывали ФИО162, а также мастер участка по имени Михаил, которые были представителями ООО «ГринЛайт». Когда он впервые вышел на работу на Камышинскую свалку ДД.ММ.ГГГГ либо ДД.ММ.ГГГГ опока уже была привезена и находилась на ее территории. При нем опоку не доставляли. Директором ООО «ГринЛайт» был Фирсов А.А., он видел его на свалке. ООО «ГарантАвто» ему не известно (т. 115 л.д. 7-10);

- ФИО186, согласно которым в период 2018-2020 годов он работал водителем в ООО «ГарантАвто». Управлял грузовыми автомобилями МАЗ, государственный номер В 211 РМ 134, и МАЗ, государственный №, которые принадлежали либо ООО «ГарантАвто», либо ФИО187 С осени 2019 года по февраль 2021 года он занимался перевозкой мусора на Камышинской свалке. Указания по работе он получал от начальника участка ФИО162 В перевозке песка и опоки из карьеров на участок Камышинской свалки он не участвовал, его задача состояла в перевозке по территории свалки уже завезенного песка. В начале осени 2020 года по указанию ФИО44 его сняли с объекта в <адрес> и направили на объект за <адрес> на чистку ерика, где он в течение недели перевозил мусор, коряги с ерика на свалку в <адрес>. Фирсов А.А. ему знаком как директор ООО «ГринЛайт», они общались на свалке в <адрес>. ФИО323 был самым главным. Петрушина Н.И. являлась главным бухгалтером, ей подчинялась бухгалтер ООО «ГарантАвто» ФИО188 (т. 110 л.д. 142-145);

- ФИО189, согласно которым в период 2018-2020 годов он работал водителем в ООО «ГарантАвто» на грузовом автомобиле МАЗ, государственный номер В 209 РМ 134, принадлежащем ФИО187 В период времени с осени 2019 года по февраль 2021 года по указанию директора ФИО44 на Камышинской свалке он занимался перевозкой мусора, а также перевозкой песка из местного карьера, расположенного в 20 километрах от данной свалки. В <адрес> Волгоградской <адрес> за песком он не ездил. На Камышинской свалке производством работ руководил начальник участка ФИО162 О проделанной работе он отчитывался только путевыми листами по часам работы. Примерно осенью 2020 года по указанию ФИО44 его сняли с объекта в <адрес> и направили на объект за <адрес> на чистку ерика, где он в течение недели перевозил мусор, коряги с ерика на свалку в <адрес>. Фирсов А.А. ему знаком как директор ООО «ГринЛайт», они общались на свалке в <адрес>. ФИО323 был самым главным, Петрушина Н.И. являлась главным бухгалтером, ей подчинялась бухгалтер ООО «ГарантАвто» ФИО188 (т. 110 л.д. 138-141);

- ФИО192, согласно которым в настоящее время она работает директором ООО «МФ «Аквапласт». Ведением бухгалтерского учета ООО «МФ «Аквапласт» она занималась лично. В штате числился бухгалтер ФИО190, которая фактически выполняла роль секретаря. Она лично подписывала от имени Общества бухгалтерские, банковские документы и налоговую отчетность. Также лично руководит организацией, принимает решения о выборе контрагентов, проведении платежей, составлении бухгалтерских документов, заполнении налоговой отчетности. Карьер месторождения опоки, расположенный в <адрес> Яр Астраханской <адрес>, в 2001 году взял в аренду ее отец. Согласно техническому проекту на карьере обычно работают две единицы техники: погрузчик и бульдозер, большее количество техники не требуется. Необходимую спецтехнику она арендует у различных лиц и организаций, своей не имеется. Согласно плану развития карьера на 2018-2019 годы в допустимых границах карьера производилась добыча опоки и вскрышного сырья. При поступлении заявки на сырье клиенты самостоятельно пригоняли технику на карьер и осуществляли погрузку минерального сырья на сумму договора. Ее сотрудник ФИО191, работающий непосредственно на территории карьера, контролировал тоннаж и количество отгружаемого сырья. Пунктов охраны и КПП нет, есть только предупреждающие таблички. Ею были заключены договоры с ООО «ГЕО» № от ДД.ММ.ГГГГ на проведение проектных и изыскательских работ в карьере и № от ДД.ММ.ГГГГ на маркшейдерское обслуживание и составление отчетности. При этом она лично составила и подала в Астраханское министерство природопользования уточненные отчеты по недропользованию, изменив сведения, внесенные ранее ООО «ГЕО», поскольку последнее направило не согласованный с нею отчет. Также она, как директор ООО «МФ «Аквапласт», заключила с ООО «ГарантАвто» договор на поставку опоки №-А/2019 от ДД.ММ.ГГГГ. Указанный договор ей скинули на электронную почту, она его подписала и отправила обратно. Перед заключением договора ей позвонила представитель ООО «ГарантАвто» по имени Екатерина. В ходе разговора она сообщила Екатерине, что у нее нет погрузчика, на что та ответила, что ООО «ГарантАвто» своими силами будут осуществлять добычу и транспортировку опоки. Для контроля за объемом вывозимой опоки и ее подсчета она назначила своего сотрудника ФИО191 Подсчет велся по количеству машин, кубами. Отгрузку контролировала частично она, частично записывала со слов водителей и ФИО191, после чего она составила товарные накладные № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, которые направила по электронной почте в ООО «ГарантАвто». Общий объем поставленной опоки составил 56 200 м.куб. По состоянию на ДД.ММ.ГГГГ в карьере ООО «МФ «Аквапласт» имелось 2 657 105 м.куб. вскрышной опоки и 18 680 493 м.куб. опоки. В адрес ООО «ГарантАвто» был реализован верхний слой «грязной» опоки, вскрышное сырье-сорбент, переведенный позже в полезное ископаемое. Оплата по договору №-А/2019 от ДД.ММ.ГГГГ была осуществлена несколькими платежами в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, при этом два платежа на сумму 1 000 000 рублей и 700 000 поступили от ООО «ГринЛайт» за ООО «ГарантАвто» в рамках взаимозачета. До заключения договора
№-А/2019 от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «ГарантАвто» и ООО «МФ «Аквапласт» был заключен аналогичный договор в 2018 году, отгрузка осуществлялась аналогичным образом. ООО «МСКА», ИП ФИО155, ООО «Партнер», ей не знакомы (т. 106 л.д. 219-224, т. 107 л.д. 9-15);

- ФИО191, согласно которым в январе-феврале 2019 года он устроился на работу в ООО «МФ «Аквапласт» на должность инженера по транспорту. Данную работу ему предложила директор организации ФИО192, так как он был знаком с ее отцом. В ООО «МФ «Аквапласт» он проработал не больше года. На карьер в <адрес> Яр он приезжал при необходимости. На карьере работал один. Каких-либо КПП, пунктов охраны на карьере не было, на его территорию мог заехать любой желающий. В его должностные обязанности входило обслуживание и осуществление контроля за исправностью автомобильной техники. Однако в связи с ее отсутствием в организации он в ходе работы контролировал процесс погрузки опоки сторонней техникой, предоставляемой покупателями, и составлял путевые листы на перевозку опоки в <адрес>. При погрузке опоки руководство ООО «МФ «Аквапласт» все время нанимало трактор-погрузчик, который осуществлял погрузку опоки в грузовые автомобили непосредственно в карьере. Данные в путевых листах он указывал те, которые видел лично, а именно данные автомобиля и тоннаж минерального сырья. При этом он контролировал загрузку только для нужд ООО «МФ «Аквапласт», а для сторонних организаций контроль осуществляла директор ФИО192, которая была фактическим руководителем организации. Он не контролировал добычу и погрузку опоки в адрес ООО «ГарантАвто». Никаких данных (количество машин, тоннаж) по отгрузке опоки в адрес ООО «ГарантАвто» он ФИО192 не сообщал. Как при этом проводилась проверка количества загружаемой опоки ему неизвестно. Грузовых автомобилей в ООО «МФ «Аквапласт» также не было, их при необходимости нанимали. Обычно опока вывозилась из карьера один раз в месяц на 5-10 грузовых автомобилях и направлялась в <адрес> на переработку. Журнал учета въезда и выезда автомобилей на территорию карьера не велся, по крайней мере он его никогда не видел. ООО «ГринЛайт», ООО «ГарантАвто», ИП ФИО155, ООО «Партнер», ООО «МСКА» ему не знакомы. Какие-либо случаи реализации в адрес покупателей вскрышного сырья ему неизвестны (т. 106 л.д. 227-234, т. 107 л.д. 39-43, т. 108 л.д. 81-84);

- ФИО190, согласно которым с 2018 года по октябрь 2021 года она работала в ООО «МФ «Аквапласт» в должности бухгалтера. В ее должностные обязанности входила работа в программе «1С», отправка бухгалтерской и налоговой отчетности. В период ее работы в компании работало примерно 10-15 человек. В ООО «МФ «Аквапласт» отсутствовала своя техника, поэтому добыча и погрузка опоки осуществлялась техникой клиентов. Товарные накладные по взаимоотношениям ООО «МФ «Аквапласт» и ООО «ГарантАвто» № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ составляла директор ФИО192 на основании собственных данных, о которых ей ничего не известно (т. 107 л.д. 25-29);

- ФИО193, согласно которым в 2018-2019 годах он работал менеджером по продажам в ООО «МФ «Аквапласт», а также до февраля 2021 года являлся учредителем организации. Занимался поиском клиентов, взаимодействием с директором ФИО192 по вопросам продажи продукции, а также участвовал в общих собраниях общества. Офис организации располагался по адресу: <адрес>, 3-й <адрес>. Фактическое руководство финансово-хозяйственной деятельностью компании осуществляет ФИО192 Бухгалтерский учет ООО «МФ «Аквапласт» вела помощница директора ФИО190 В 2018-2020 годах налоговые декларации ООО «МФ «Аквапласт» по налогу на добычу полезных ископаемых, отчетность по недропользованию (формы 5-ГР, 70-ТП, 2-ЛС, 2-ТП) составляла ФИО192 со своей помощницей. О наличии финансово-хозяйственных взаимоотношений между ООО «МФ «Аквапласт» и ООО «ГарантАвто» ему ничего не известно, этим занималась ФИО192 (т. 107 л.д. 61-67);

- ФИО194, согласно которым он является руководителем и учредителем ООО «ГЕО». В его должностные обязанности входит полное управление организацией, которая занимается проектно-изыскательской работой в области недропользования, гидрогеологией, поиском и разведкой полезных нерудных ископаемых (песок, щебень, глина и т.п.). В 2017 году к нему обратилась директор ООО «МФ «Аквапласт» ФИО192 по поводу проведения комплекса маркшейдерских работ в карьере в <адрес> Яр Астраханской <адрес>. По адресу расположения карьера между ООО «ГЕО» и ООО «МФ «Аквапласт» были заключены договоры № от ДД.ММ.ГГГГ на проведение проектных и изыскательских работ в карьере в <адрес> Яр Астраханской <адрес>,
№ от ДД.ММ.ГГГГ на маркшейдерское обслуживание указанного карьера и составление отчетности. У него хорошие взаимоотношения с ФИО192 Она занималась карьером, расположенным в <адрес> Яр Астраханской <адрес>, который ей достался от отца, но относилась к карьеру безответственно. Для ООО «МФ «Аквапласт» его организацией выполнялись работы по составлению плана развития карьера на будущий календарный год, маркшейдерскому обслуживанию предприятия, включающие выполнение маркшейдерских замеров (съемок), заполнение маркшейдерской документации, заполнение форм отчетности 5-ГР, 2Л-С и 70-ТП, создание опорно-маркшейдерской сети, составление проекта производства маркшейдерских работ. Для составления отчета по форме №-ГР маркшейдером ООО «ГЕО» ФИО195 выполнялась маркшейдерская съемка до и после, после чего он лично подписывал отчет. При этом любой документ, который он подписывает, обязательно закрывается печатью ООО «ГЕО». Если в документе отсутствует печать, значит данный документ подписывал не он. Форма №-ГР подается единожды, указанная отчетность составлялась его компанией один раз в год, уточненной отчетности не существует. Какие-либо претензии от ООО «МФ «Аквапласт» к ООО «ГЕО» в период 2019-2020 годов не поступали. ООО «МФ «Аквапласт» добыло опоки в 2019 году в размере 5 001 м.куб., что было подтверждено сотрудниками ООО «ГЕО» при приведении маркшейдерской съемки. На начало 2019 года каких-либо отвалов опоки на складах у ООО «МФ «Аквапласт» не имелось. То есть ООО «МФ «Аквапласт» физически не могло реализовать опоки в 2019 году больше, чем указано в форме №-ГР за 2019 год, то есть 5 001 м.куб. Кроме того, примерно в марте-апреле 2020 года ему на мобильный телефон позвонила ФИО192 и попросила его переделать форму №-ГР на увеличение объемов добычи с 5 001 м.куб. до 61 200 м.куб. То есть она фактически предлагала ему сфальсифицировать данные об объемах добычи, что не соответствовало фактическим объемам. Она это мотивировала тем, что у нее появился покупатель на такой объем опоки, и она провела реализацию опоки в этом объеме в 2019 году. Он понял, что она продала в 2019 году опоку какому-то покупателю только по документам, без фактической ее реализации, так как у нее не было физически такого объема, и поэтому он отказался подписывать форму №-ГР. Однако, как он узнал позже, она все-таки составила форму №-ГР, указав в ней опоку объемом 61 200 м.куб., после чего подала ее в Министерство промышленности, транспорта и природных ресурсов Астраханской <адрес>. Таким образом, эта форма №-ГР содержит недостоверные сведения об объемах добытой ООО «МФ «Аквапласт» опоки. Вскрышная порода либо «грязная опока» - это одно и то же название, не является полезным ископаемым и не подлежит реализации, обязана находиться на месторождении в отвалах для проведения дальнейшей рекультивации карьера после его отработки. Кроме того, на начало 2019 года отвалов вскрышной породы на складах ООО «МФ «Аквапласт» не имелось, что было установлено сотрудниками ООО «ГЕО» визуально при маркшейдерских работах. В 2019 году проведение вскрышных работ ООО «МФ «Аквапласт» не требовалось и они, соответственно, не проводись. Поэтому ООО «МФ «Аквапласт» реализовать вскрышную породу, тем более в таком объеме, физически не могло. Объем добычи ООО «МФ «Аквапласт» опоки в размере 61 200 м.куб. стоит в плане развития как минимум на несколько лет, а то и до 10 лет, с учетом их ежегодной добычи. В период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ООО «МФ «Аквапласт» не имело физической возможности реализовать 56 200 м.куб. опоки в адрес ООО «ГарантАвто». Опока представляет собой смесь глины и песка, поэтому ООО «ГринЛайт» могло ее нелегально добывать на любой земле, сняв почвенно-растительный слой рядом с Камышинской свалкой (т. 103 л.д. 136-140, т. 107 л.д. 142-145);

- ФИО195, согласно которым с 2011 года он работает в ООО «ГЕО» в должности маркшейдера. В его обязанности входит осуществление всей функций маркшейдерии – проведение съемок карьеров, составление планов развития горных работ и иные. Обстоятельства подписания договоров между ООО «ГЕО» и ООО «МФ «Аквапласт» № от ДД.ММ.ГГГГ на проведение проектных и изыскательских работ в карьере в <адрес> Яр Астраханской <адрес>; № от ДД.ММ.ГГГГ на маркшейдерское обслуживание указанного карьера и составление отчетности, ему неизвестны, этим занимался директор ООО «ГЕО». Насколько ему известно, договоры исполнены в полном объеме. В рамках исполнения указанных договоров ООО «ГЕО» составлялись план развития карьера, опорная маркшейдерская сеть, предоставлялись консультации по разработке карьера опоки. В 2019 году ООО «МФ «Аквапласт» добыло опоки в объеме 5 001 м.куб., что было подтверждено им при приведении маркшейдерской съемки, а также представленным им отчетом от ДД.ММ.ГГГГ по добыче опоки за 1-4 кварталы 2019 года, подписанным директором ООО «МФ «Аквапласт» ФИО79, согласно которому общий объем добытой опоки за 2019 год составляет 5 001 м.куб. Данные сведения были указаны ООО «ГЕО» в форме №-ГР, которая ими никогда не переделывалась. На начало 2019 года остатков ранее добытой опоки на складах у ООО «МФ «Аквапласт» не имелось. Таким образом, ООО «МФ «Аквапласт» физически не могло реализовать опоки в 2019 году больше, чем указано в форме №-ГР за 2019 год, то есть 5 001 м.куб. В отношении вскрышной опоки он показал, что вскрышная порода либо «грязная опока» представляет собой глину, суглинок и песок и не является полезным ископаемым. Она не подлежит реализации, должна находиться на месторождении в отвалах для проведения дальнейшей рекультивации карьера после его отработки. На начало 2019 года отвалов вскрышной породы на складах ООО «МФ «Аквапласт» не имелось, что было установлено им при визуальном осмотре карьера при маркшейдерских работах и проверке мест отвала вскрышного сырья. Вскрышные работы в 2019 году ООО «МФ «Аквапласт» не проводились. В 2019 году ООО «МФ «Аквапласт» реализовать вскрышную породу в объеме 61 200 м.куб. физически не могло, так как у них ее не было, что было установлено им при проведении маркшейдерских работ. Объем добычи ООО «МФ «Аквапласт» опоки в размере 61 200 м.куб. стоит в плане развития как минимум на несколько лет с учетом их ежегодной добычи (т. 107 л.д. 155-159);

- ФИО51, согласно которым ДД.ММ.ГГГГ он был принят на должность главного специалиста отдела строительного контроля ГКУ ВО «ДВС». На данную должность его пригласил ФИО196, так в свое время, примерно в 2008 году, он, работая в компании, принадлежащей ФИО323, выполнял государственные контракты по реконструкции гидротехнических сооружений на ериках и озерах Волгоградской <адрес>. На данных объектах он был ответственным инженером, контролировал ход работ, подписывал первичные документы, осуществлял взаимодействие с представителями Облприроды, в котором тогда работал ФИО196 В рамках выполнения данных объектов он зарекомендовал себя с положительной стороны. Далее в 2017 году его знакомый ФИО52 пригласил его на должность мастера участка по ликвидации Кировской свалки, работы на которой выполняло ООО «ЭкоТехСервис». В своей работе он подчинялся начальнику участка Свидетель №4, который подчинялся Фирсов А.А., который в свою очередь подчинялся ФИО323 Заказчиком работ на Кировской свалке выступало ГКУ ВО «ДВС», учредителем которого являлся комитет природных ресурсов, лесного хозяйства и экологии Волгоградской <адрес>, руководителем которого был ФИО196 Последний в составе проверочной комиссии приезжал на Кировскую свалку, на которой также присутствовал ФИО323 Однажды в ходе такой проверки ФИО323 порекомендовал его ФИО196 как хорошего специалиста, и тот пригласил его на работу в ГКУ ВО «ДВС». Из разговора с ФИО323 он понимал, что ему будет предложена должность директора, так как из контекста разговора он понял, что ФИО323 и ФИО196 нужен был свой человек, которому они могут доверять, и который сможет оказывать им содействие при закрытии государственных контрактов. ДД.ММ.ГГГГ в связи с нетрудоспособностью директора ГКУ ВО «ДВС» ФИО197 председатель Комитета ФИО196 подписал приказ о возложении исполнения обязанностей директора с указанной даты на него. Так, с ДД.ММ.ГГГГ он начал исполнять обязанности директора ГКУ ВО «ДВС». В последующем, ДД.ММ.ГГГГ он был окончательно назначен на должность директора ГКУ ВО «ДВС». Он, как директор, осуществлял планирование и общее руководство деятельностью Учреждения, подведомственного комитету природных ресурсов, лесного хозяйства и экологии Волгоградской <адрес>, подчинялся непосредственно председателю Комитета ФИО196 В том числе в его должностные обязанности входило подписание актов выполненных работ по форме КС-2, КС-3. На ГКУ ВО «ДВС» была возложена функция государственного заказчика при реализации государственных программ Волгоградской <адрес>, региональных проектов, входящих в состав национального проекта «Экология». В структуру национального проекта входят одиннадцать федеральных проектов, в том числе «Чистая страна». Для достижения целей, показателей и результатов федерального проекта, входящего в структуру национального проекта «Экология», в Волгоградской <адрес> реализуется региональный проект «Снижение негативного воздействия на окружающую среду путем ликвидации наиболее опасных объектов накопленного вреда окружающей среде и несанкционированных свалок в границах городов Волгоградской <адрес>», целью которого является ликвидация всех выявленных на ДД.ММ.ГГГГ несанкционированных свалок в границах городов; ликвидация наиболее опасных объектов накопленного экологического вреда; восстановление рекультивированных земель, подверженных негативному воздействию накопленного вреда окружающей среде; улучшение качества жизни в связи с ликвидацией несанкционированных свалок. Исполняя возложенную функцию Заказчика, ДД.ММ.ГГГГ по результатам конкурсных процедур ГКУ ВО «ДВС» заключило государственный контракт № с ООО «ГринЛайт», в лице директора Фирсов А.А., на выполнение работ по ликвидации негативного воздействия на окружающую среду накопленных отходов производства и потребления на земельном участке, расположенном примерно в 1200 м по направлению на северо-запад от <адрес> Волгоградской <адрес>, на общую сумму 455 139 815,65 рублей. В соответствии с указанным государственным контрактом и проектно-сметной документацией к нему Генеральный подрядчик обязался выполнить работы, включающие в себя в том числе работы по отсыпке подстилающего слоя грунта реагентами (природные сорбенты: глауконит, опока, доломит) для поглощения выделяющегося газа толщиной 0,20 м (погрузка в самосвалы, перевозка на 310 км, выгрузка, перемещение, разравнивание бульдозером и уплотнение вибрационными катками), объем отсыпаемых сорбентов составлял 56 200 м.куб.; работы по отсыпке нижнего слоя изолирующего местного грунта (песок) толщиной 0,30 м (погрузка в автосамосвалы, перевозка на 125 км, выгрузка, перемещение и разравнивание бульдозером, уплотнение вибрационными катками), объем отсыпаемого грунта составлял 88 250 м.куб.; работы по отсыпке верхнего изолирующего слоя местного грунта (песок) толщиной 0,30 м (погрузка в автосамосвалы, перевозка на 125 км, выгрузка, перемещение и разравнивание бульдозером), объем отсыпаемого грунта составлял 88 250 м.куб. Расчеты за выполненные работы производятся Государственным заказчиком путем безналичного перевода денежных средств на расчетный счет Генерального подрядчика за счет средств бюджета Волгоградской <адрес> не позднее 30 дней с даты подписания Государственным заказчиком актов КС-2, КС-3. Согласно графику производства работ ООО «ГринЛайт» должно было осуществить и сдать работы по приобретению и доставке опоки на объект - до октября 2019 года; по приобретению и доставке песка на объект - до мая 2020 года. По мере выполнения работ по государственному контракту № от ДД.ММ.ГГГГ директор ООО «ГринЛайт» Фирсов А.А. или подчиненные ему сотрудники предоставляли в адрес ГКУ ВО «ДВС» письменное извещение (сопроводительное письмо) о готовности к сдаче выполненных работ. К указанному извещению прилагались акты КС-2, КС-3, исполнительная документация, фотоматериалы. Также в подтверждение поставки товаров предоставлялись товарные накладные, товарно-транспортные накладные, путевые листы и паспорта качества или сертификаты. Сотрудниками ГКУ ВО «ДВС» указанные документы проверялись по объему выполненных работ, а также на правильность их составления. В течение 10 дней ответственными сотрудниками осуществлялся выезд на объект Камышинской свалки, где проверялись объемы выполненных работ. Поставка на объект ликвидируемой свалки в <адрес> минерального сырья (опоки) проверялась следующим образом. Перед тем, как осуществить уплотнение грунта виброкатками, ООО «ГринЛайт» осуществляло складирование опоки в большие насыпи, которые он лично видел в ходе инспектирования работ. Затем геодезисты ООО «ГринЛайт» производили обмер указанных насыпей, после чего происходил подсчет объемов. На ДД.ММ.ГГГГ завезенный объем опоки составлял 56 897 м.куб. Согласно актам выполненных работ и исполнительной документации, предоставленным в ГКУ ВО «ДВС» Генеральным подрядчиком, приобретение и перевозка опоки в объеме 56 200 м.куб. осуществлены из Каменноярского месторождения, расположенного в карьере <адрес> Яр Астраханской <адрес>, удаленного от Камышинской свалки на 310 км. Он лично при инспектировании хода работ неоднократно выезжал на территорию Камышинской свалки и видел, что на свалке в больших объемах присутствовала опока. О том, что имеющаяся опока фактически была доставлена с иного месторождения, ему не было известно. В результате после получения от ООО «ГринЛайт» документов на оплату, убедившись, что работы выполнены, а именно объемы подтверждены исполнительной документацией, топографической съемкой, а также докладом ответственных лиц из отдела строительного контроля о том, что объемы опоки и песка соответствуют действительности, он подписывал акты КС-2, КС-3. Далее, сотрудники бухгалтерии ГКУ ВО «ДВС» на основании полученных от него подписанных актов КС-2, КС-3 готовили электронные заявки на кассовый расход, которые затем направлялись в УФК по Волгоградской <адрес> посредством локальной электронной программы «АЦК-Финансы» для осуществления оплаты. В период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ со счета ГКУ ВО «ДВС» №, открытого в УФК по Волгоградской <адрес>, в адрес ООО «ГринЛайт» на расчетные счета
№, открытый в ПАО «Сбербанк», №, открытый в АО «СМП Банк», в рамках исполнения государственного контракта № от ДД.ММ.ГГГГ были перечислены денежные средства в общей сумме 455 139 815,65 рублей, в том числе 197 996 048,20 рублей было перечислено за приобретение и доставку (перевозку на 310 км) опоки, а также 187 851 608,40 рублей за приобретение и доставку (перевозку) песка. В случае предоставления на оплату со стороны ООО «ГринЛайт» ложных сведений, указанных в актах
КС-2, КС-3, по которым в дальнейшем происходила оплата, то руководители ООО «ГринЛайт» незаконно получили оплату по государственному контракту № от ДД.ММ.ГГГГ, чем причинили ущерб комитету природных ресурсов, лесного хозяйства и экологии Волгоградской <адрес>, являющемуся главным распорядителем бюджетных денежных средств в сфере реализации национального проекта «Экология». В ходе исполнения ООО «ГринЛайт» государственных контрактов в кабинете ФИО196 проводились еженедельные планерные совещания, на которых постоянно присутствовал директор ООО «ГринЛайт» Фирсов А.А., иногда приезжал фактический руководитель ООО «ГринЛайт» ФИО323, который решал все вопросы, которые Фирсов А.А. не мог урегулировать самостоятельно. Например, не хватало техники, и ФИО323 брал на себя обязательства по решению таких ситуаций. Директор Фирсов А.А. фактически находился в прямой зависимости от решений ФИО323, который его (Фирсов А.А.) контролировал и давал соответствующие указания. ООО «ГринЛайт» также выполняло работы и по другим государственным контрактам в рамках национального проекта «Экология». Так, в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ по результатам конкурсных процедур ГКУ ВО «ДВС» заключило 13 государственных контрактов с ООО «ГринЛайт» на выполнение работ по экологической реабилитации водных объектов (ерики, озера и пруды) на территории Волго-Ахтубинской поймы в Среднеахтубинском и Светлоярском муниципальных районах Волгоградской <адрес>. В соответствии с условиями государственных контрактов ООО «ГринЛайт» обязалось выполнить работы и сдать водные объекты с техническими характеристиками (параметрами), указанными в проектной документации (очистка водных объектов от донных отложений с использованием земснарядов, их углубление, очистка от мелколесья, укрепление береговой линии и иные виды работ). В период выполнения работ по данным контрактам он также выезжал на места проведения работ и лично видел, что строительная техника работает, земснаряды в необходимых местах работают, карты намыва обустраивались, мусор с водных объектов убирался и так далее. При подписании актов КС-2, КС-3 он не проверял все объемы, указанные в них, поскольку участки работ были закреплены за ответственными сотрудниками ГКУ ВО «ДВС». После доклада ответственного сотрудника о выполнении ООО «ГринЛайт» определенного объема работ на объекте и визировании актов КС-2, он подписывал акты КС-2, КС-3. Вопросы о том, что ООО «ГринЛайт» не успевает выполнить все работы согласно графику финансирования, неоднократно поднимались на совместных совещаниях, проводимых в том числе в ноябре-декабре 2020 года, у него в служебном кабинете либо в кабинете ФИО196, с участием представителей ООО «ГринЛайт» ФИО323 и Фирсов А.А. Перед ним ФИО196 ставил задачу о необходимости освоить все выделенные на водные объекты денежные средства в 2020 финансовом году, для чего на совещаниях они просили ООО «ГринЛайт» успеть сделать все работы по графику. Однако, так как у Генерального подрядчика было много объектов и не хватало мощностей, в декабре 2020 года стало понятно, что они выполнить все работы не успеют. Тогда ФИО196 наедине в своем служебном кабинете сказал ему, чтобы он подписал все акты КС-2, КС-3, которые предоставит ООО «ГринЛайт», составленные в соответствии с графиком финансирования, чтобы Государственный заказчик не получил штрафные санкции за неосвоение бюджетных средств, и чтобы у них не отозвали денежные средства в следующем бюджетном году. Они были уверены, что ООО «ГринЛайт» доделает все работы в начале 2021 года, поэтому он подписал акты КС-2, КС-3 по государственным контрактам по водным объектам в даты, указанные в них. Однако работы в 2021 году ООО «ГринЛайт» не выполнило. В конце года периодически наступала ситуация по кассовому разрыву выделенных бюджетных денежных средств, то есть выделенные денежные средства на конец года не были израсходованы (освоены). В такой ситуации он по просьбе своего вышестоящего руководителя ФИО196 подписывал акты КС-2, КС-3 без фактического исполнения отраженных в документах работ (т. 118 л.д. 27-33, 34-40, 41-48, 49-51);

- ФИО202, согласно которым в период времени с февраля по ноябрь 2019 года он работал в ГКУ ВО «ДВС» в должности начальника отдела ПТО и инженера строительного контроля. Его основными должностными обязанностями являлось осуществление контроля за правильностью составления и подготовки профильных документов. Руководителем ГКУ ВО «ДВС» являлся ФИО51 Он осуществлял контроль на водных объектах по государственному контракту № от ДД.ММ.ГГГГ (ерик Песчаный, озера Бешеное, Чубатое, Ямы). В осуществление контроля входило установление соответствия выполняемых Генеральным подрядчиком работ с проектной документацией, проверка исполнительной документации и проверка объемов и качества выполненных работ. Также он лично принимал участие при подписании актов скрытых работ по данному контракту. Работы на указанных водных объектах выполнялись ООО «ГринЛайт», в лице директора Фирсов А.А. Приемка работ по заключенным государственным контрактам в период их исполнения заключалась в непосредственном выезде сотрудника ГКУ ВО «ДВС» на место проведения работ для проведения сверки и замеров, проверки схем, подтверждающих акты скрытых работ. Объекты распределялись между сотрудниками отдела строительного контроля на усмотрение руководителя ФИО51 в зависимости от загруженности персонала. Проверка предъявляемых подрядчиком ООО «ГринЛайт» актов КС-2, КС-3, их соответствие фактически выполненным работам осуществлялась с выездом на место проведения работ, с рассмотрением проектной документации, схем и иной технической документации. Процесс подписания актов КС-2, КС-3 заключался в ознакомлении и визировании их инженером отдела ПТО, после чего акты подписывал ФИО51 По государственному контракту № от ДД.ММ.ГГГГ он принимал участие при подписании актов об освидетельствовании скрытых работ за период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ. Скрытые работы, указанные в актах, были выполнены на момент проведения встречных проверок путем проведения замеров и установления их соответствия исполнительным схемам Генерального подрядчика. Работы по разработке грунта земснарядом с двойной перекачкой, вспомогательные работы при разработке и укладке грунта плавучим земснарядом безэстакадным способом при односторонне намыве, по формированию древесных насаждений по основанию карты намыва (подбор древесных остатков, вспашка земель с боронованием, культивация почвы, посадка саженцев деревьев) он не контролировал и акты выполнения данных работ не подписывал. В случаях расхождения (завышения) заявленных в актах КС объемов работ с фактически выполненными он лично докладывал ФИО51 о выявленных несоответствиях в устной форме, после чего ФИО51 проводил рабочие встречи с Генеральным подрядчиком на предмет устранения недостатков. О фактах включения ООО «ГринЛайт» в акты КС работ, которые фактически не были выполнены либо были выполнены не в полном объеме ему ничего не известно. Лично он такие акты не визировал, поскольку такую ответственность он на себя бы не взял. Однако ФИО51 имел право подписывать любые документы без их проверки сотрудниками профильных отделов. Ему неизвестно при каких обстоятельствах ГКУ ВО «ДВС» были приняты и оплачены фактически невыполненные ООО «ГринЛайт» работы (выполненные не в полном объеме). Решения об приемке и оплате работ принимал ФИО51 (т. 118 л.д. 1-5);

- ФИО69, согласно которым в 2018 году в течение примерно полугода он работал в службе безопасности ООО «ЭкоТехСервис» в должности старшего контролера, директором которого являлся Фирсов А.А. На работу в ООО «ЭкоТехСервис» его пригласил ФИО323, с которым он давно знаком. С ФИО323 у него рабочие взаимоотношения, он часто видел последнего в кабинете у главы комитета природных ресурсов, лесного хозяйства и экологии Волгоградской <адрес> ФИО196 Ему было известно, что под руководством ФИО323 действует множество строительных компаний, в том числе ООО «ГринЛайт», ООО «Югстрой» и другие. С октября 2019 года по март 2021 года он работал в должности заместителя директора ГКУ ВО «ДВС», директором которого и его непосредственным руководителем являлся ФИО51 На работу в ГКУ ВО «ДВС» его пригласил ФИО198, который занимал должность заместителя директора. Собеседование он проходил у председателя Комитета ФИО196 В его должностные обязанности, как заместителя директора, входило курирование отдела строительного контроля, в котором работало семь человек. В ходе выполнения своих должностных обязанностей ему стало известно, что в марте 2018 года на ГКУ ВО «ДВС» была возложена функция Государственного заказчика при реализации региональных проектов «Чистая страна» и «Сохранение предотвращение загрязнения <адрес> на территории Волгоградской <адрес>», направленных на достижение целей и показателей национального проекта «Экология» на территории Волгоградской <адрес>. ДД.ММ.ГГГГ между ГКУ ВО «ДВС», в лице директора ФИО51, и ООО «ГринЛайт», в лице директора Фирсов А.А., заключен государственный контракт № на выполнение работ по ликвидации негативного воздействия на окружающую среду накопленных отходов производства и потребления на земельном участке, расположенном примерно в 1200 м по направлению на северо-запад от <адрес> Волгоградской <адрес>, на общую сумму 455 139 815,65 рублей. Согласно условиям государственного контракта Генеральный подрядчик ООО «ГринЛайт» обязался выполнить все предусмотренные проектной документацией работы, в том числе работы по отсыпке подстилающего слоя грунта реагентами (природные сорбенты: глауконит, опока, доломит) для поглощения выделяющегося газа толщиной 0,20 м (погрузка в самосвалы, перевозка на 310 км, выгрузка, перемещение, разравнивание бульдозером и уплотнение вибрационными катками), объем отсыпаемых сорбентов составляет 56 200 м.куб.; работы по отсыпке нижнего слоя изолирующего местного грунта (песок) толщиной 0,30 м (погрузка в автосамосвалы, перевозка на 125 км, выгрузка, перемещение и разравнивание бульдозером, уплотнение вибрационными катками), объем отсыпаемого грунта составляет 88 250 м.куб.; работы по отсыпке верхнего изолирующего слоя местного грунта (песок) толщиной 0,30 м (погрузка в автосамосвалы, перевозка на 125 км, выгрузка, перемещение и разравнивание бульдозером), объем отсыпаемого грунта составляет 88 250 м.куб. Согласно графику производства работ по государственному контракту № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «ГринЛайт» должно было осуществить и сдать работы по приобретению и доставке опоки на объект – до октября 2019 года; приобретению и доставке песка на объект – до мая 2020 года. В период выполнения указанного контракта в ГКУ ВО «ДВС» на основании приказа директора ФИО51 он, а также ФИО199, ФИО200, ФИО201, ФИО140 были назначены ответственными лицами за осуществление функций строительного контроля. В их обязанности входило осуществление промежуточного контроля выполненных работ по государственному контракту. Фактический ход выполнения работ они проверяли примерно один раз в две редели. По мере выполнения работ по государственному контракту № от ДД.ММ.ГГГГ директор ООО «ГринЛайт» Фирсов А.А. или его подчиненные сотрудники предоставляли в адрес ГКУ ВО «ДВС» письменные извещения о готовности к сдаче выполненных работ, к которым также прилагались акты КС-2, КС-3, исполнительная документация и фотоматериалы. После этого сотрудники ГКУ ВО «ДВС» проверяли указанные документы на объем выполненных работ, а также на правильность их составление. В течение 10 дней ответственные сотрудники осуществляли выезд на объект Камышинской свалки, где проверяли объемы выполненных работ. На момент его назначения на должность опока уже была поставлена ООО «ГринЛайт» на Камышинскую свалку. Объем поставки минерального сырья (опока) считался следующим образом. Перед тем как осуществить уплотнение виброкатками Генеральный подрядчик ООО «ГринЛайт» осуществлял складирование опоки в большие насыпи, которые он лично видел в ходе инспектирования работ. Затем геодезистами от ООО «ГринЛайт» и ГКУ ВО «ДВС» происходил обмер указанных насыпей, после чего происходил подсчет объемов. На ДД.ММ.ГГГГ завезенный объем опоки составлял 56 897 м.куб. Согласно актам выполненных работ и исполнительной документации, предоставленным ООО «ГринЛайт», опока доставлялась из Каменноярского месторождения Астраханской <адрес>, расположенного в карьере <адрес> Яр, удаленного от Камышинской свалки на 310 км. Песок в объеме 176 500 м.куб доставлялся с карьера, расположенного в 4 км западнее <адрес> Волгоградской <адрес>. После получения от ООО «ГринЛайт» указанных документов на оплату, убедившись, что работы выполнены, а именно объемы подтверждались исполнительной документацией, топографической сьемкой, а также докладами ответственных лиц о том, что объемы опоки соответствуют действительности, ФИО51 подписывались акты КС-2, КС-3. Далее, в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, сотрудниками бухгалтерии ГКУ ВО «ДВС» на основании полученных от ФИО51 подписанных актов КС-2, КС-3 подготавливались электронные заявки на кассовый расход, которые направлялись посредством программы «АЦК-Финансы» в УФК по Волгоградской <адрес> для осуществления оплаты. В результате в указанный период времени с расчетного счета ГКУ ВО «ДВС» №, открытого в УФК по Волгоградской <адрес>, в адрес ООО «ГринЛайт» на расчетные счета ООО «ГринЛайт» №, открытый в ПАО «Сбербанк», №, открытый в АО «СМП Банк», в рамках исполнения государственного контракта № от ДД.ММ.ГГГГ были перечислены денежные средства в общей сумме 455 139 815,65 рублей, в том числе 197 996 048,20 рублей было перечислено за приобретение и доставку (перевозку на 310 км) опоки, а также 187 851 608,40 рублей за приобретение и доставку (перевозку) песка. Также ему известно, что примерно с мая 2019 года по апрель 2020 года между ГКУ ВО «ДВС» и ООО «ГринЛайт» было заключено 13 государственных контрактов на выполнение работ по экологической реабилитации водных объектов (ерики, озера, пруды) на территории Волго-Ахтубинской поймы в Среднеахтубинском и Светлоярском муниципальном районах Волгоградской <адрес>: № от ДД.ММ.ГГГГ (ерик Песчаный, озера Бешеное, Чубатое, Ямы), № от ДД.ММ.ГГГГ (озерная система Чайка), № от ДД.ММ.ГГГГ (ерики: Осинки, Прорва, Чичера, Чачварин, озеро Большой Ильмень, Образово), № от ДД.ММ.ГГГГ (ерик Верблюд), № от ДД.ММ.ГГГГ (озеро Два брата), № от ДД.ММ.ГГГГ (ерик Гнилой, озера: Самсоновское, Вшивое), № от ДД.ММ.ГГГГ (пруд Плотинка), № от ДД.ММ.ГГГГ (ерики: Дудак, Дудаченок, озерная система Невидимка), № от ДД.ММ.ГГГГ (ерики: Шуляшка, Клетский, озера: Варежка, Песчаное), № от ДД.ММ.ГГГГ (ерик Суходол, озера: Песчанка, Кунак), № от ДД.ММ.ГГГГ (озера Жестково, Большая Киляшка, Песчаное), № от ДД.ММ.ГГГГ (ерик Обухов),
№ от ДД.ММ.ГГГГ (ерик Кривой). На основании приказов директора ГКУ ВО «ДВС» ФИО51 на некоторых сотрудников отдела строительного контроля были возложены функции по осуществлению строительного контроля при выполнении работ по вышеуказанным государственным контрактам. В частности, это были ФИО140, ФИО201, ФИО200 В соответствии со своими должностными инструкциями ФИО140, ФИО201, ФИО200 на стадии заключения государственного контракта должны были изучить проектную документацию, технологические карты на проведение соответствующих строительных работ. После заключения государственного контракта они должны были получить от Генерального подрядчика ООО «ГринЛайт» график производства работ и проверить его на соблюдение последовательности работ и скорости. В ходе выполнения работ они, как ответственные сотрудники, еженедельно осуществляли выезды на закрепленные за ними объекты экологической реабилитации и расчистки в целях осуществления строительного контроля, проверки качества выполнения работ, а также соблюдения сроков работ в соответствии с графиком. Ему известно, что в ходе выездных проверок сотрудники отдела строительного контроля неоднократно обсуждали с представителями Генерального подрядчика - директором ООО «ГринЛайт» Фирсов А.А., начальниками участков ход выполнения работ, давали советы о том, как более рационально и правильно их выполнить. Сотрудники отдела строительного контроля по результатам выездных проверок докладывали, что делают замечания генеральному подрядчику о соблюдении технических параметров сооружений и соблюдении графиков выполнения работ, поскольку работы выполнялись с отставанием. На совещаниях сотрудники отдела докладывали ФИО51 и ФИО196 об имеющихся нарушениях и о том, что те или иные работы в срок выполнены, возможно, не будут. По мере выполнения работ представитель Генерального подрядчика приносил в ГКУ ВО «ДВС» исполнительную документацию и акты КС-2, КС-3 за определенный период. Сотрудники отдела строительного контроля ГКУ ВО «ДВС» выезжали на объект, проверяли объемы и качество работ на месте, после этого докладывали ФИО51, который уже определял, какие работы закрывать, а какие не закрывать. Он лично проверял и ставил свою подпись на актах КС-2 по контрактам № от ДД.ММ.ГГГГ (ерик Песчаный, озера Бешеное, Чубатое, Ямы), № от ДД.ММ.ГГГГ (ерик Обухов). Возможно он также проверял выполненные работ и по другим контрактам. Затем ФИО51 подписывал акты КС-2, КС-3 и передавал их на оплату. Неоднократно выявлялись случаи расхождения (завышения) заявленных в актах КС объемов работ с фактически выполненными. Это было в основном в конце финансового года. Об объемах невыполненных работ, но указанных в актах КС, сотрудники отдела строительного контроля ГКУ ВО «ДВС»: ФИО140, ФИО201, ФИО119, ФИО82, ФИО200 и иные докладывали ФИО51 на совещаниях. На протяжении 2020 года он и его коллеги в лице ответственных за осуществление функций строительного контроля пытались устранить огрехи в работе Генерального подрядчика в части отставания от графика, предоставлении исполнительной документации, при этом в данном направлении активное участие принимал и сам ФИО51 Однако, каких-либо больших сдвигов не произошло. При этом на совещаниях у председателя Комитета ФИО196 неоднократно принимали участие представители ООО «ГринЛайт» совместно с ФИО323 В ходе указанных совещаний сотрудниками ГКУ ВО «ДВС» постоянно озвучивались проблемы и конкретные нарушения, сообщалось о том, что Генеральный подрядчик отстает от графика, а также часто выполняет работы не качественно и с нарушениями. На их замечания руководство в лице ФИО51 и ФИО196 пытались убедить представителей Генерального подрядчика в необходимости качественного выполнения работ. Иногда доходило до повышения голоса. ФИО323 уверял присутствующих, что недостатки будут устранены. Он также неоднократно лично докладывал ФИО51 о том, что Генеральный подрядчик отстает от графика выполнения работ по государственным контрактам с указанием конкретных видов работ, которые не выполнены. Однако, так как в конце финансового года необходимо было закрывать все работы согласно графику производства работ (финансирования), ФИО51 подписывал акты КС-2, КС-3, в которые были включены и выполненные и невыполненные работы. Позднее от сотрудников ГКУ ВО «ДВС» ему стало известно, что было инициировано расторжение действующих контрактов с ООО «ГринЛайт». Также были проведены выездные проверки объемов выполненных работ по объектам с составлением актов (т. 118 л.д. 78-86, 89-95, 96-100, 101-106);

- ФИО140, согласно которым в июне 2019 года он устроился в ГКУ ВО «ДВС» на должность главного специалиста отдела ПТО, а с августа 2019 года был назначен на должность главного специалиста отдела строительного контроля. В его должностные обязанности входит контроль выполнения работ на объекте, контроль качества работ, проверка проектной и исполнительной документации на соответствие. Директором ГКУ ВО «ДВС» был ФИО51, его непосредственным руководителем был начальник отдела ФИО82 В ходе выполнения своих должностных обязанностей ему стало известно, что в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ в рамках национального проекта «Экология» ГКУ ВО «ДВС» заключены с ООО «ГринЛайт» 14 государственных контрактов, 13 из которых направлены на выполнение работ по экологической реабилитации водных объектов (ерики, озера, пруды) на территории Волго-Ахтубинской поймы в Среднеахтубинском и Светлоярском муниципальных районах Волгоградской <адрес> и один контракт на выполнение работ по ликвидации негативного воздействия на окружающую среду накопленных отходов производства и потребления около <адрес>. На основании приказов директора ГКУ ВО «ДВС» ФИО51 он и ряд сотрудников его отдела были назначены ответственными лицами за выполнение функций строительного контроля по вышеуказанным государственным контрактам. По ходу выполнения работ ООО «ГринЛайт» он совместно со своими коллегами или самостоятельно еженедельно осуществлял выезды на объекты экологической реабилитации и расчистки в целях осуществления строительного контроля, проверки качества выполнения работ, а также сроков. На объектах они с коллегами проводили измерения, проверяли используемые материалы. Было большое количество недостатков, и после каждого выезда составлялись акты комиссионного обследования и служебные записки, в которых был отражен полный перечень недоработок, с которыми знакомилось руководство ГКУ ВО «ДВС». В ходе проверок он неоднократно обсуждал с директором Генерального подрядчика Фирсов А.А., а также начальниками участка ход выполнения работ. В ходе выездов он неоднократно наблюдал, что работы выполнялись с отставанием от графиков выполнения работ, не соблюдением строительных норм и правил. О подобных случаях он докладывал на совещаниях ФИО51, а также председателю комитета природных ресурсов, лесного хозяйства и экологии ФИО196 Также он лично неоднократно готовил служебные и докладные записки на имя ФИО51 по каждому объекту, с указанием недостатков и не выполненных работ. На совещаниях у председателя Комитета руководство ГКУ ВО «ДВС в лице ФИО51 и ФИО196 пытались убедить представителей Генерального подрядчика в лице Фирсов А.А. и ФИО323 в необходимости качественного выполнения работ. ФИО323 уверял присутствующих на совещаниях, что указанные недостатки будут устранены. В документах по контрактам: № от ДД.ММ.ГГГГ - акте КС-2 № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ - актах КС-2 № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ - акте КС-2 от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ - актах КС-2 от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ - актах КС-2 № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, содержатся в том числе его подписи, которые означают, что он проверил указанные объемы в актах КС-2 в соответствии с объемами проектно-сметной документации. Он считает, что объемы работ в указанных актах КС-2 соответствовали фактически выполненным работам на объектах. При этом, неоднократно имели место случаи расхождения (завышения) заявленных в актах КС объемах работ с фактически выполненными работами по реабилитации водных объектов. То есть ООО «ГринЛайт» подавались в ГКУ ВО «ДВС» акты КС-2 с завышенными объемами работ. После чего осуществлялся комиссионный выезд для проверки фактически выполненных объемов и их соответствия проектно-сметной документации. На объекте выявлялось, что работы выполнены не были. В связи с чем он готовил служебную записку либо акт комиссионного обследования, в котором указывались все недостатки и несоответствия. Но потом он узнавал, что эти акты КС-2 с невыполненными работами были подписаны ФИО51 Также бывали случаи не предоставления ООО «ГринЛайт» исполнительной документации при исполнении государственных контрактов по водным объектам, при этом Генеральным подрядчиком предоставлялись акты КС-2, КС-3. Отдел строительного контроля докладывал руководству, что в представленных документах фактическое выполнение работ на объекте не соответствует действительности. Но данные документы оставались у руководства и ФИО51 их в итоге подписывал. Объект Камышинской свалки он не вел, им занимался ФИО199 О количестве использованных материалов при рекультивации свалки ООО «ГринЛайт» по правилам должно было предоставить паспорта и сертификаты на тот или иной материал, а также талоны и путевые листы на каждый автомобиль, подтверждающие перевозку материалов, и договоры при необходимости. Ему знакомо ООО «Югстрой», представителем которого был ФИО323, данная организация занималась строительством мусороперерабатывающего комплекса в
<адрес>. ООО «Механизация» выполняло работы по экологической реабилитации ерика Шумроватый, ООО «ГарантАвто» были на субподряде у ООО «ГринЛайт» при ликвидации Камышинской свалки. О том, что фактическим руководителем указанных организаций является ФИО323, он неоднократно слышал в ходе своей трудовой деятельности. Все директоры организаций, входящих в группу компаний ФИО323, не могли распоряжаться средствами возглавляемых ими организаций, в связи с этим они не могли в полной мере выполнить государственные контракты (т. 118 л.д. 121-124, 135-140, 173-175);

- ФИО82, согласно которым он с ДД.ММ.ГГГГ состоял в должности главного специалиста отдела строительного контроля ГКУ ВО «ДВС». В его должностные обязанности входил контроль выполнения строительно-монтажных работ на объектах, закрепленных за ним приказом директора ГКУ ВО «ДВС». Он был знаком с директором ГКУ ВО «ДВС» ФИО51, который и пригласил его на работу. В конце 2019 года он был назначен на должность начальника отдела строительного контроля. В его должностные обязанности входил контроль выполнения строительно-монтажных работ на закрепленных за ним объектах и общее руководство вверенным ему подразделением. С января 2021 года по март 2021 года он занимал должность заместителя директора ГКУ ВО «ДВС», с марта по июль 2021 года он исполнял обязанности директора. С июля 2021 года состоит в должности директора ГКУ ВО «ДВС». В его должностные обязанности входит общее руководство хозяйственной деятельностью учреждения. В ходе выполнения своих должностных обязанностей ему стало известно, что примерно с мая 2019 года по апрель 2020 года в рамках национального проекта «Экология» ГКУ ВО «ДВС» заключило с ООО «ГринЛайт» 14 государственных контрактов, 13 из которых были направлены на выполнение работ по экологической реабилитации водных объектов (ерики, озера, пруды) на территории Волго-Ахтубинской поймы в Среднеахтубинском и Светлоярском муниципальном районах Волгоградской <адрес>, и один контракт - на выполнение работ по ликвидации негативного воздействия на окружающую среду накопленных отходов производства и потребления около <адрес>. На основании приказов директора ГКУ ВО «ДВС» ФИО51 на некоторых сотрудников возглавляемого им отдела строительного контроля были возложены функции по осуществлению строительного контроля при выполнении работ по заключенным государственным контрактам. Это были ФИО140, ФИО202, ФИО201, ФИО200 В соответствии со своими должностными инструкциями указанные сотрудники на стадии заключения государственного контракта должны были изучить проектную документацию, технологические карты на проведение соответствующих строительных работ. После заключения государственного контракта они должны были получить от Генерального подрядчика ООО «ГринЛайт» график производства работ и проверить его на соблюдение последовательности работ и скорости. По ходу выполнения работ Генеральным подрядчиком они как ответственные сотрудники еженедельно осуществляли выезды на закрепленные за ними объекты экологической реабилитации и расчистки в целях осуществления строительного контроля, проверки качества выполнения работ, а также соблюдения сроков выполнения работ в соответствии с графиком. Ему известно, что в ходе выездных проверок сотрудники отдела строительного контроля неоднократно обсуждали с представителями Генерального подрядчика - директором ООО «ГринЛайт» Фирсов А.А., начальниками участков ход выполнения работ, давали советы о том, как более рационально и правильно выполнить их. По результатам выездных проверок его сотрудники докладывали, что они делают замечания Генеральному подрядчику о соблюдении технических параметров сооружений и соблюдении графиков выполнения работ, поскольку работы выполнялись с отставанием. О подобных случаях он и подчиненные ему сотрудники докладывали на совещаниях ФИО51, а именно о нарушениях и о том, что те или иные работы в срок выполнены не будут, с указанием конкретных видов работ, которые не выполнены. На совещаниях у председателя Комитета ФИО196 по обсуждению вопросов о выполнении государственных контрактов он не присутствовал. На данных совещаниях участие от ГКУ ВО «ДВС» принимал ФИО51 и непосредственно сотрудники, ответственные за осуществление строительного контроля на объектах. От коллег ему известно, что на проходящих совещаниях сотрудниками ГКУ ВО «ДВС» озвучивались проблемы и конкретные нарушения, сообщалось о том, что ООО «ГринЛайт» отстает от графика, а также часто выполняет работы некачественно и с нарушениями. В последующем он узнал, что в декабре 2020 года ФИО51 были подписаны соответствующие акты КС-2 и КС-3, в которых были отражены фактически не выполненные ООО «ГринЛайт» работы. Чем при этом руководствовался ФИО51 ему неизвестно. После того, как ФИО51 был задержан, сотрудники ГКУ ВО «ДВС» инициировали расторжение действующих контрактов с ООО «ГринЛайт», поскольку Генеральный подрядчик отставал от графика выполнения работ. Также были проведены выездные проверки объемов выполненных работ по объектам с составлением актов. После чего ГКУ ВО «ДВС» подготовило документацию для заключения новых государственных контрактов для выполнения оставшихся работ по реабилитации водных объектов на территории Волгоградской <адрес>. Из представителей ООО «ГринЛайт» помимо директора Фирсов А.А. он также в связи с исполнением государственных контрактов знаком с ФИО48, начальником отдела ПТО Свидетель №1 и производителем работ ФИО94 Также ему знакомо ООО «Югстрой», с которым ГКУ ВО «ДВС» было заключено два государственных контракта. Исполнительную документацию от них в ГКУ ВО «ДВС» приносили те же самые работники, что и в ООО «ГринЛайт». С ФИО323 он виделся только однажды в декабре 2020 года, когда тот приходил к директору ГКУ ВО «ДВС» ФИО51 (т. 118 л.д. 107-115, 116-120);

- ФИО119, согласно которым в период времени с января 2020 года по середину 2021 года он состоял в должности главного специалиста отдела строительного контроля ГКУ ВО «ДВС». С апреля 2021 года работает в должности начальника производственно-технического отдела. В актах КС-2 № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ по государственному контракту № от ДД.ММ.ГГГГ (пруд Плотинка) стоят в том числе его подписи, которые означают, что он проверил указанные в актах КС-2 объемы и подтверждает выполненные объемы. Он считает, что объемы работ в указанных актах КС-2 соответствовали фактически выполненным работам на объекте. При этом в конце 2020 года были случаи расхождения (завышения) заявленных в актах КС объемов работ с фактически выполненными ООО «ГринЛайт» работами по реабилитации водных объектов. Было необходимо осваивать бюджетные денежные средства, таким образом были закрыты работы по пруду Плотинка по намыву грунта земснарядом. Эти работы закрывал директор ГКУ ВО «ДВС» ФИО51, он в подобных актах КС не расписывался. Работы по намыву грунта на пруду в 2020 году выполнены не были в связи с погодными условиями. Фактически работы на пруду Плотинка выполняло ООО «Стройиндустрия» на субподряде у ООО «ГринЛайт» (т. 118 л.д. 169-171);